中小企業如何成功獲取金融支持

福州市建設局 廖裕萍

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中小企業如何成功獲取金融支持

福州市建設局 廖裕萍

隨著我國改革開放的不斷深入，中小企業發展迅速。由于各種融資障礙的影響，資金短缺和融資困難已成為制約中小企業發展的瓶頸，銀行也面臨對中小企業放款難的困境。中小企業要成功獲取金融支持，必須突破自身發展瓶頸，從完善企業管理制度、健全企業治理結構，重視企業財務管理，加強誠信意識，了解銀行貸款考察內容和金融知識等方面尋找到切入點，努力提高自身素質，從而成功獲取金融支持。

中小企業 銀行貸款 企業制度 財務管理 誠信意識

隨著社會主義市場經濟的不斷發展和改革開放的逐步深入，我國中小企業迅速發展，已成為我國國民經濟的一支重要生力軍，在促進市場競爭，增加社會就業，推進產業升級，推動經濟發展和保持社會穩定方面發揮著非常重要的作用。中小企業的迅猛發展必須以充足的資金支持作為后盾，中小企業經營與發展的大部分資金來源于自身的積累，其余來自銀行貸款與其它融資。然而，由于各種融資障礙的影響，使充滿活力的中小企業患有嚴重的“資金饑渴癥”，資金短缺和融資困難已成為制約其發展的瓶頸。目前雖然我國已初步建立中小企業較為獨立、渠道多元的融資體系，但通過證券市場、債券市場等直接融資渠道要求苛刻，令絕大多數的中小企業望塵莫及。因此通過向金融機構借款獲取金融支持的間接融資渠道成為中小企業獲取資金的重要籌資來源，中小企業能否成功獲取金融支持就顯得非常重要。

但是，在目前的金融環境下，許多中小企業求貸無門，難以取得銀行支持，中小企業融資問題已成為近年來經濟學界研究的熱點話題，許多論著認為中小企業融資難，主要是銀行對中小企業信貸業務不夠重視，甚至存在歧視，銀行惜貸嚴重造成的。但是筆者曾作為銀行基層工作人員，從事銀行信貸業務和中小企業服務工作多年，認為這樣說法是有失偏頗的。筆者認為大型企業固然是銀行等金融機構積極支持的對象，但大型企業無論是數量及經濟總量有限，而且貸款金額大，風險集中，多數存在發展后勁不足的現象，隨著銀行商業化改造步伐的邁進，銀行之間的競爭必將越來越激烈。為此，銀行需要開拓新的經營領域，拓展新的市場，而中小企業，尤其是初具規模、潛力巨大的中小型企業一直是銀行等金融機構積極發展的目標客戶，調整信貸結構、培植優良客戶群、信貸增量投放等都要面向中小企業，對中小企業放款的力度必然加大，那么中小企業要如何找到切入點，成功獲取金融支持，實現銀企“雙贏”呢？

1 完善企業管理制度，健全企業治理結構

不同背景的中小企業要采取不同的企業治理手段。國有中小企業應實行積極的國有資本退出戰略，走改制重組道路，建立現代企業制度；私營中小企業要引導資本社會化方向，改變家族式管理方式，吸收現代企業制度和管理制度的要素；集體中小企業則要推動產權改革，明晰產權關系。

2 重視企業財務管理，加強財務控制，建立規范的財務制度

中小企業應該規范財務制度，按照國家的有關規定，建立能正確反映企業財務狀況的制度，增加銀行信任度。

2.1 重視財務管理工作，合理設置財務崗位

中小企業要盡可能成立專門的財務管理機構，以改善企業混崗工作、職責不明的狀況。對于記賬、出納、保管等不相容義務，應盡量由不同人員擔任，避免一個人從頭到尾處理一項業務，減少錯誤和舞弊出現的可能性。

2.2 規范財務核算，建立健全財務制度

中小企業應聘用合格的會計人員，按照《中小企業會計制度》，建立規范的財務核算體系。建立健全內部控制制度，加強財產控制，中小企業應在物資采購、領用、銷售及樣品管理上建立規范的操作程序，特別要加強對存貨和應收賬款的管理，堵住漏洞，維護安全。

2.3 強化資金管理，加強資金流程控制

企業應建立嚴格的現金和銀行存款管理制度，努力提高資金的使用效率，使資金運用產生最佳的效果。為此，首先要使資金的來源和動用得到有效配合。比如決不能用短期借款來購買固定資產，以免導致資金周轉困難。其次，準確預測資金收回和支付的時間。比如應收賬款什么時候可收回，什么時候可進貨等，都要做到心中有數，否則，易造成收支失衡，資金拮據。最后，合理地進行資金分配，流動資金和固定資金的占用應有效配合。

3 企業經營者要加強誠信意識,獲取銀行信任

3.1 中小企業要加強自身信用意識，強化法制觀念

中小企業要以誠信面對社會，樹立良好的企業形象。具體要做好以下幾點：

3.1.1安分守己，誠信經營

作為中小企業經營者，一定要重視誠信的市場價值，努力建立企業對外誠信形象，合法經營，誠信守諾，企業的誠信形象將伴隨它終生享用，為它帶來意想不到的財富。

3.1.2穩抓穩打，步步為營

經營中要量入為出，先測算盈利點和還款能力，50萬的資本金不要提出200萬的借款要求。借款期限也實事求是，一年能還的錢，不要打保票：“六個月夠了”。另外有限的資金應集中做好主業，不要求全面開花、全面結果、一口吃成一個胖子。

3.2 要學會選擇可能的合作銀行，有的放矢地取得金融支持

要認準1~2家銀行，朋友交到底。有的企業誤認為與銀行廣交朋友，將來借款方便，以致于在十幾家銀行開戶。暫不講每個賬戶要“資金成本”，光是“感情成本”也讓資金有限的企業應付艱難。中小企業應選一家認為服務好的銀行開戶結算，這樣的好處是集中了資金，集中了結算，使銀行看到了企業的資金往來和流量，更讓銀行看到你的誠意，銀行對你知根知底，也樂于在關鍵時刻幫你一把。對中型企業可以選擇實力雄厚的國有大銀行支持，而對于小型企業盡量選擇中小銀行如地方股份制銀行、信用社等，反而更有可能滿足中小企業貸款“小、急、頻”的需求，中小企業成功獲取支持的可能性更高。

4 中小企業經營者要了解銀行貸款考察要求

中小企業要順利地取得金融支持，了解相關金融知識和銀行對企業財務指標的要求是十分必要的。銀行貸款考察內容主要有如下兩個方面：

4.1 信用度考察

一般來講，銀行對企業的信用度考察主要在四個方面：(1)銀行信用，包括結算信用和借款信用。結算信用指申請借款企業在現金結算情況正常，未發生過違反結算紀律、退票、票據無法兌現和罰款等不良紀錄。借款信用指申請借款企業有良好的還款意愿，曾發生過銀行借款的，無逾期貸款或欠息等無力償債現象。特別要提醒的是，中小企業經營者一定要重視銀行信用，經常拖欠貸款，在銀行系統內變成了“黑名單”，就將難以再建銀行信用，那怕后來想方設法彌補都難了，因此中小企業經營者一定要切記：有借有還，再借不難！(2)商業信用：包括申請借款企業在合同履約，應付賬款債務的清償上能恪守商家的諾言，不失信。(3)財務信用：會計結算規范，會計報表真實可信，資產實在，無抽離現金或其他弄虛作假作為。(4)納稅信用：企業能按時上繳應納稅款，無偷、漏稅等不良記錄。以上是銀行對借款企業信用度考察的四方面原則。

4.2 對企業財務狀況的考察

企業要把握好以下五個方面12個指標：

4.2.1財務結構方面兩個指標：①凈資產與年未貸款余額比率。必須大于100%（房地產企業可大于80%）。②資產負債率。必須小于70%，最好低于55%.

4.2.2償債能力方面三個指標：①流動比率。一般情況下，該指標越大，表明企業短期償債能力越強，通常該指標在150%~200%較好。②速動比率。一般情況下，該指標越大，表明企業短期償債能力越強，通常該指標在100%左右較好，對中小企業適當放寬，也應大于80%。③擔保比例。企業應該把有損失的風險降到最低點。一般講，比例小于0.5為好。

4.2.3現金流量方面兩個指標：①企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85%~95%以上。②企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85%-95%以上。

4.2.4經營能力方面三個指標：①主營業務收入增長率。一般講，如果主營業務收入每年增長率不小于8%，說明該企業的主業正處于成長期。如果該比率低于-5%，說明該產品將進入生命末期了。②應收賬款周轉速度。一般企業應大于6次。一般講企業應收賬款周轉速度越高，企業應收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。③存貸周轉速度，一般中小企業應大于5次。存貨周轉速度越快，存貨占用水平越低，流動性越強。

4.2.5經營效益方面兩個指標：①營業利潤率，該指標表示全年營業收入的盈利水平，反映企業的綜合獲利能力。一般來講，該指標應大于8%，當然指標值越大，表明企業綜合獲利能力越強。②凈資產收益率，目前對中小企業來講應大于5%，一般情況下，該指標值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。

以上的財務指標要求會因行業不同而有較大差別，中小企業應根據所處行業特點努力改善財務狀況，以達到銀行融資要求。

5 中小企業經營者要掌握相關金融知識，并靈活使用金融工具

面對經濟全球化的趨勢，中小企業經營者光懂自己的產品還不行，還要學習金融、財稅知識、熟知金融工具，靈活營運金融產品。如銀行貸款品種多樣，有動產、不動產抵押貸款，有專利知識產權抵押貸款，有廠房設備抵押貸款，有自然人財產抵押或擔保貸款，有出口退稅稅單抵押貸款，有標準倉單抵押貸款。對進出口企業來說，還可靈活運用銀行貿易融資的種種品種，如票據貼現、信用證、買方信貸、保函等等。

總之,中小企業除了要努力創新產品、開發市場外,還需練好內功, 提高自身素質，加強企業內部管理，了解銀行要求,才能做到知已知彼，從而成功獲取金融支持，解決企業資金瓶頸問題。