關于投資擔保公司在市場運作中的風險防范措施

郭德慶

摘要：隨著社會的不斷進步，市場經濟的不斷發展，投資擔保公司的興起成為經濟發展必然趨勢，在中小型企業發展中占有重要的地位，在一定程度上掌握了中小型企業的發展命脈。當代擔保公司的發展主要是為中小型企業提供有償的信用擔保，并且從中獲取利益，從宏觀上擔保公司為中小型企業提供信用擔保工作在一定程度上規范信用交易的秩序，起到強化債權、降低債券風險的作用，進一步促進我國市場經濟發展環境的規范化；而從微觀的角度來看，信用擔保的形式從銀行直接借貸給中小企業轉變為通過擔保公司進行借貸，在中間的轉變過程中，憑借擔保公司增強整體的抵御和化解擔保風險的能力，以便在市場運作中起到安全可靠的發展作用。本文根據目前我國投資擔保公司在中小型企業中的作用和發展狀況，研究投資擔保公司在市場運作中的風險防范措施，進而提升經營能力的思路，以供參考。

關鍵詞：投資；擔保公司；市場運作；防范措施

從現階段中小企業的發展形勢來看，銀行通過投資擔保公司為中小企業進行借貸信用擔保的形式，為中小企業的生存和發展帶來一線生機，在很大程度上緩解和減輕了很多公司在資金投入方面的壓力。投資擔保公司的發展強化了中小企業在銀行方面的信用交易安全，并在一定程度上促進了社會經濟關系的穩定發展，維護市場經濟發展環境的優化。但是，這樣的發展形勢也其本身的運作過程中也存在一定的風險，對其風險的忽視會造成多方面的嚴重的信用危機，不利于中小企業、投資擔保公司，甚至是我國市場經濟的健康發展。擔保機構提供的是信用，經營的是風險，擔保機構提供的貸款擔保的風險必然大于銀行貸款風險，一旦擔保機構破產，引發的社會信用危機將是嚴重的。所以，必須加強信用擔保機構自身建設，建立防范、化解和規避擔保風險的機制。因此，作為信用擔保機構的投資擔保公司來說，做好風險防范工作，提高自身的風險防范能力，是安全經營的必要條件，應該得到重視，認清投資擔保公司存在的危險性因素，找出有效的解決措施，使風險降到最低。

一、投資擔保公司在市場運作中存在的風險

1、行業風險

在擔保業務的辦理中，一般的企業只會估計眼前的風險，僅僅對眼前的風險進行分析，忽略了國家政策指向，以及世界發展現狀的考慮，對于投資擔保業務的風險分析不完整，會產生一些信用危機，因此，我們必須對行業風險的分析研究必須進行國際行情以及國內政策的基礎背景，以實際發展狀況為依托，做好擔保業務，規避行業風險。另外，除了企業自身的管理外，國家也應該對該行業進行限制，實行不鼓勵發展的政策，那么，企業的行業風險就會出現較高的狀態。行業風險在純粹的受到國家宏觀調控的影響之下，無論是生產經營的企業，還是作為擔保公司均無法掌控其相關的風險。因此，對于此類行業，擔保公司不應該介入其中，會起到不利的作用；反之，對于那些受國家宏觀政策鼓勵、支持的企業，甚至是那些高新技術產業，則有著更大的發展空間，而這類企業也正是投資擔保公司所要積極扶持、參與的對象。

2、無賬或賬務嚴重失真的企業擔保的風險

現階段，我國的經濟發展環境，以及納稅環境的氣候處于較差的狀況，在企業的擔保風險中無賬或賬務嚴重失真的企業擔保的風險逐漸的顯現出來，特別是在民營企業發展的初期，這種風險的產生為投資擔保事業帶來不利的影響，損害了整個企業發展全過程。在實際操作中，一個企業中存在多種賬目的現象層出不窮，對于稅務部門的上報也是自表“虧損”的賬目，缺乏真實性；而針對擔保公司所做的賬目則是表現企業“盈利”的一方面，這樣就造成了擔保信息的不真實，企業片面的不負責任的行為，造成賬務嚴重失真，造成企業的擔保風險嚴重化。因此，對于這一類的企業我們應該加強管理，做好賬務核實方面的把關工作，在通過其他非常規的途徑對其相關的經營情況做到充分了解的基礎上，并要求其有足值的抵押物，可以適當的介入一些，但不宜太大，否則，一旦出現反效果，擔保公司的介入就會失去作用。

3、企業內外地發展擔保的風險

所謂企業內外地發展是指現在在我國很多企業出現在本地有企業，外地還存在關聯企業的現象。這種現象的發生可以說是現階段我國經濟市場運作的必然發展趨勢，隨著快速發展的經濟，很多企業已經不滿足與單純的在本地發展一個項目，更多是主張向外發展，特別是臨近本地的一些周邊地區，來促進企業的各方面的周轉，企業利用本地企業為融資平臺，進行融資，所得資金主要用于外地企業使用，回籠的資金也在外地企業的賬務上。因此，對于這類企業的擔保風險，投資擔保公司很難對其進行控制。在擔保過程中，一旦出現風險，可能產生損失的概率十分大。因此，對于這類企業擔保，擔保公司一定要慎重，對于其外地企業的經營隋況也應僅僅作為本地企業融資的參考，而不能作為主要依據予以參考，重點還是以本地的經營規模、現金流量等相關情況作為決定是否予以擔保的重要條件。

4、“慣性”辦理業務的風險

“慣性”辦理業務是指一家企業很長的一段時間內多次進行申請貸款的擔保，并且均由投資擔保公司一方面長期的主辦，沒有進行崗位的輪換所產生的風險，因此，一般來說，“慣性”辦理業務的風險主要是針對投資擔保公司的內部管理而言的。一家企業長時間的對一個項目工作進行多次辦理，很容易產生一種慣性思維模式，這種思維對其企業來講可能會產生積極的影響和作用，但是一旦產生不利影響，將會造成巨大的風險，在擔保工作中成為不利的因素。積極的方面是對事情本身的熟練程度將可能會更加熟悉；不利的一面是可能在辦理業務的過程中缺少應有的職業謹慎，對其中可能存在的風險未能予以足夠的關注，從而給公司造成一定的風險。所以，這種慣性思維在擔保工作中時一把雙刃劍，要看企業和擔保公司如何能正確的處理。對投資擔保公司而言，從內部管理的角度來看，這種狀態不利于公司的經營管理，更不利于公司的風險有效控制。因此，對有條件的擔保公司，應每隔一定時期，對公司業務的承辦人予以輪換，以從不同的角度，對申請擔保單位的風險進行控制，從而降低擔保公司的風險，提高擔保公司的擔保質量。

5、不太重視保后監管的風險

無論是當前還是長遠的發展來看，投資擔保公司只能作為銀行為企業融資的補充擔保的一種方式，其發展狀況還需要不斷的完善。投資擔保公司的整個信用擔保過程，需要有前后的保障順序，即擔保之前的細致調查，另外是擔保之后的跟蹤監管工作，后者表現的更為重要。由于企業的發展形勢屬于多變的狀態，在擔保工作之后未進行有效的跟蹤監管工作，一旦產生風險，再去想補救措施為時已晚。投資擔保公司的生存模式即是如果要長久的生存下去，就要勇于擔保，擴大銀行的借貸企業范圍，要具備與銀行相比要有更加強大的風險識別、管理、控制與風險化解的能力，做好擔保調查是擔保之后的跟蹤監管工作，才能穩定的進行發展，為自己和企業，甚至國家帶來良好的收益。因此，任何擔保公司都必須把保后監管工作當成一項重要的事項來抓，要有專人負責，且將每次監管發現的問題及時上報公司領導，及時研究對策。

二、投資擔保公司在市場運作中的風險防范措施

首先，投資擔保公司要通過自身的優勢，利用集體的智慧，以及集體互相監督廉潔來有效的防范風險，形成完善的內控機制與業務制衡機制。一般來說，投資擔保公司可以根據其風險的組成形式將公司內部分成三個部門進行管理，其中可包括擔保業務部門、風險管理部門、綜合管理部門。擔保業務部門的主要作用是幫助公司開拓市場，進行業務的洽談與合作；風險管理部門則對業務所談下的擔保項目就行風險的評估工作，認真的進行企業信貸核實，為業務合規審查、合同文本的審核；最后，綜合管理部門則是針對投資擔保公司內部的所有章證、檔案進行管理，實現投資擔保公司內部工作的有序進行。不同部門之間按“審保分離”原則，明確職責與分工，互相制衡，起到良好的互相監督作用。另外，建立完善的決策機制，主要包括項目審批決策程序、保后監管程序、代償追償程序等，并以制度方式將該程序加以落實，也是實現投資擔保公司在市場運作中的風險防范的有效措施。

其次，對投資擔保公司在市場運作中的風險防范工作要建立科學的風險評價體系。風險評價體系在投資擔保過程中可以有效的對申保企業的發展與風險進行量化的評價和分析，較少人為造成的失誤，擔保公司的風險評價體系應參考銀行的客戶評價體系，結合自身客戶群的特色及風險控制與業務開拓的需求，建立科學的風險評價體系。因此，風險評價體系的建立十分有利于擔保公司的有效的進行投資擔保的高效工作。當然，對風險的把握不能只看風險評價的結果，還應結合客戶的實際情況，定量與定性結合，普通評價與特殊評價結合，把好風險關。現階段，在我國國內，很多大型的投資擔保公司已經建立了具有自身發展特色的風險評價體系，作為投資決策的重要依據，取得了顯著的效果。

再次，在擔保公司中要形成科學的調查程序，對風險進行嚴謹的把關工作。第一步要從分析申保企業的資料開始，認真細致的查找其中的問題和不足，聽企業主要負責人、一般職工、相關政府部門、供應商與客戶對企業的評價，要帶問題去申保企業找到適合的答案。要判斷企業申保資料與財務指標的合理性，針對可疑點，確定核查重點，查清企業實際情況。在盡職調查過程中，共同把關，互相配合，形成有意義、有價值的調研報告。

最后，在投資擔保公司內部要有良好的管理體系，不僅僅表現在內部的管理的規范化，也表現在人員的分配和分工上，形成高素質的項目經理團隊，建立項目經理責任制。設立作為項目經辦人的項目經理一職，通過建立的制度，對項目風險的控制工作進行細致的分工，責任到個人，更有效的建立項目經理的責任心與敬業精神。擔保公司的項目經理應該比銀行客戶經理有更好的風險意識、創新意識。因此，投資擔保公司在現代市場運行的形式下應該建立項目經理的AB制，由兩名項目經理共同處理同一項目，共擔責任，互相制約，相互監督，更好的服務于投資擔保公司和申保企業。同時，為使項目經理具有工作熱情，應建立完善的績效考核制度，建立項目經理的問責制，對項目經理的行為進行監督管理。對風險的認識與管理能力是需要大量業務積累的，所以，具有良好業務素質和職業道德的項目經理永遠都是擔保公司最可寶貴的資源。

三、總結

最近幾年，投資擔保行業在我國宏觀調控和國際環境的影響之下，得到了前所未有的發展狀況，并作出了更有價值的成績，在一定程度上緩解了我國中小型企業融資困難的問題。根據其巨大的作用性，我們應該在未來的很長一段時間力對其風險的規避工作進行不斷的進行研究和探討，更加的完善投資擔保工作的進行，為企業和國家帶來良好的經濟效益，促進企業發展，增強國際競爭力。

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