加強(qiáng)我國商業(yè)銀行經(jīng)營過程中信用及信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基本途徑

【摘要】本文通過分析信用管理的重要作用，希望找到一條讓我國商業(yè)銀行由弱變強(qiáng)的途徑，同時(shí)解決我國商業(yè)銀行存在的各種問題。信用管理恰恰是解決我國商業(yè)銀行經(jīng)營問題的主要手段。信用管理概念的引入有利于我國銀行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的降低，從而減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，增加效益。本文提出的幾點(diǎn)建議，希望信用管理概念在銀行業(yè)更加深入落實(shí)，最終將大大增強(qiáng)我國銀行業(yè)的市場競爭力，并有助于我國銀行業(yè)與國際大型金融機(jī)構(gòu)在世界舞臺(tái)上展開競爭。

【關(guān)鍵詞】信用管理防范途徑

隨著我國金融業(yè)的逐漸開放，外資銀行漸漸參與到我國的金融業(yè)中，而我國銀行在發(fā)展過程中的問題也漸漸暴露出來，如盈利能力差、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低等。如何盡快改進(jìn)并與世界接軌是我國銀行業(yè)面臨的重大問題。本文從提高貸款質(zhì)量和安全性角度出發(fā)，提倡銀行實(shí)施信用管理以提高經(jīng)營能力，建立完善的信用管理體系對(duì)促進(jìn)銀行良性發(fā)展，有著重要的意義。

一、加強(qiáng)信用管理的重要意義

世界范圍內(nèi)的次貸危機(jī)是由于信用危機(jī)造成的。在貨幣經(jīng)濟(jì)體制下，許多金融機(jī)構(gòu)都是連在一起的整體，只要一家銀行出了問題，就會(huì)立即引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致整個(gè)金融體系的危機(jī)。如果大量銀行被擠兌，整個(gè)金融機(jī)構(gòu)就會(huì)陷入巨大的危機(jī)之中甚至倒閉。

(一)我國銀行業(yè)對(duì)信用管理認(rèn)識(shí)的缺失

以往我國銀行大多是國有企業(yè)，競爭有限，貸款是否收回沒有被特別重視，有時(shí)會(huì)沖銷呆壞賬，效益無從談起。但金融體制改革后，銀行系統(tǒng)自負(fù)盈虧，但是國有企業(yè)的觀念仍然存在于人們頭腦中，許多時(shí)候并沒有報(bào)著服務(wù)的心態(tài)，更沒有主人翁的意識(shí)，導(dǎo)致貸款發(fā)放的隨意性，銀行盈利性差，貸款回收率低，呆壞賬比例非常高。

貸款是銀行獲取利潤的最主要方式之一，是銀行賴以生存的法寶，同時(shí)也是銀行面臨的最古老的金融風(fēng)險(xiǎn)。時(shí)下，全球化的進(jìn)程越來越快，隨之而來就是各個(gè)銀行在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用是日益重要，銀行樹立其在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的重要地位的同時(shí)，銀行風(fēng)險(xiǎn)也是在累積的，其帶來最嚴(yán)重的后果是有可能造成我國銀行業(yè)毀滅性的打擊。

(二)加強(qiáng)信用管理的重要意義

1.銀行信貸管理水平的提高對(duì)于保障整個(gè)銀行業(yè)的盈利水平和抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力有非常重要的意義。新巴塞爾協(xié)議允許符合條件的銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，確定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和最低資本充足要求。

2.信用管理為壞賬的管理提供了新的方法和手段。信用管理有利于提高銀行對(duì)不良貸款的盤活能力和債權(quán)資金的回收能力。銀行對(duì)不良債權(quán)不能僅僅以賣方為主，更不能完全依靠準(zhǔn)備金沖銷，這將極大地削弱銀行的獲利能力。壞賬可以由信用管理部門借助信用服務(wù)機(jī)構(gòu)和資本市場的力量來完成。

二、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本途徑

防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)方法：自從14世紀(jì)初意大利佛羅倫薩首次出現(xiàn)現(xiàn)代意義的商業(yè)銀行以來，貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范問題—直都是商業(yè)銀行的核心任務(wù)，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)方法包括財(cái)務(wù)報(bào)表法，即通過財(cái)務(wù)報(bào)表(資產(chǎn)負(fù)債表，損益表，現(xiàn)金流量表)分析可獲得貸款對(duì)象償債能力、營運(yùn)能力以及盈利能力的指標(biāo)，可以確定貸款對(duì)象目前以及未來的風(fēng)險(xiǎn)因素。

現(xiàn)代防范基本途徑：應(yīng)該緊密結(jié)合巴塞爾新資本協(xié)議，重點(diǎn)完善公司管理制度、公司內(nèi)部評(píng)級(jí)方法、資產(chǎn)組合分析工具、風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估模型等全新的信用管理體系。對(duì)于如何加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，我認(rèn)為主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手：

(一)合理處理政府干預(yù)

所有的地方性商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動(dòng)中都會(huì)遇到同樣的難題，就是各個(gè)地方政府的行政干預(yù)。地方性商業(yè)銀行要發(fā)展要壯大，不可能與地方政府割裂開來看，而是應(yīng)該想辦法去化解行政干預(yù)所帶來的負(fù)面效應(yīng)，通過在日常工作中增強(qiáng)法律意識(shí)，利用依法行政、依法治貸的方法化解行政干預(yù)。

(二)加強(qiáng)銀行系統(tǒng)制度建設(shè)

1.銀行系統(tǒng)必須建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)測、預(yù)警與控制的內(nèi)部組織體系，以此從自身出來最大限度地保證各部門既協(xié)調(diào)又制約的組織關(guān)系。

2.嚴(yán)格遵照資產(chǎn)負(fù)債和風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，做到有效地貫徹落實(shí)信貸“三查”制度、審貸分離制度、貸款管理制度及風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度等一系列內(nèi)控制度，做到崗位有責(zé)權(quán)，操作要規(guī)范，保證合法經(jīng)營。

3.完善銀行內(nèi)部管理人員的行為規(guī)范，防止因?yàn)闄?quán)力過于集中進(jìn)而導(dǎo)致人為風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。與此同時(shí)，銀行內(nèi)部要對(duì)所有內(nèi)部工作人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的相關(guān)培訓(xùn)。

4.加強(qiáng)銀行內(nèi)部審計(jì)與稽核，建立和完善銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)，完善銀行內(nèi)部工作人員的崗位輪換和強(qiáng)制休假制度，以此避免發(fā)生內(nèi)部工作人員作案的情況。

(三)強(qiáng)化信用評(píng)定工作

信貸科學(xué)發(fā)放的基礎(chǔ)是對(duì)信貸對(duì)象的資料有著詳實(shí)真實(shí)的掌握。所以，各個(gè)商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放之前必須對(duì)發(fā)放對(duì)象的資料進(jìn)行全面的調(diào)查和了解。具體的措施包括利用各種社會(huì)中介機(jī)構(gòu)收集信息資料，如會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所等。與此同時(shí)，銀行應(yīng)該進(jìn)行相關(guān)房貸信息資料的自我收集。

(四)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系是針對(duì)貸款對(duì)象因財(cái)務(wù)變動(dòng)、經(jīng)營狀況變動(dòng)、重要管理人員變動(dòng)等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出及時(shí)的報(bào)警信號(hào)，使信貸人員及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，采取對(duì)策，而不至于等到企業(yè)破產(chǎn)才發(fā)現(xiàn)損失無法挽回，這樣能保證將貸款回收風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

總之，加強(qiáng)信用管理是商業(yè)銀行降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸質(zhì)量，適應(yīng)金融體制改革開放的需要，是積極參與國際金融市場競爭的重要手段。

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作者簡介：李桃權(quán)(1984-)，男，漢族，湘潭大學(xué)商學(xué)院碩士生，研究方向：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理。

（責(zé)任編輯：唐榮波）