東莞商業銀行發展保理業務的思考

摘 要：保理業務發展對于銀行可持續發展具有非常重要的作用。文章在分析東莞商業銀行在發展保理業務方面具有自身的優勢，重點探析其發展存在難點的基礎上，對東莞商業銀行發展保理業務提出相關建議和意見。

關鍵詞：保理業務；東莞商業銀行；思考

近幾十年來，國際保理業務在全世界飛速發展。在中國等亞洲地區也有起步晚，發展快，潛力大的特點，大有后來居上之勢。而在此同時，尤其是進入九十年代之后，信用證支付方式的使用率卻迅速下降，信用證業務的關鍵就是確定單據是否相符，據統計，目前國際貿易中通過信用證結算的金額約占15%，每年約為1萬億美元，而在我國進出口貿易中，通過信用證結算的金額大約占30%。非信用證結算方式已在不少發達國家和發展中國家中廣泛采用，貨到付款、預付貨款等結算方式又成為歐美國家問支付的主流方式；而信用證在歐美國家的使用率只占10%左右，并且還有進一步縮小的趨勢。“單證不符”現象超過50%，甚至高達80%，嚴重影響了銀行信用證業務的聲譽。而且一些不法分子經常會利用信用證機械刻板的“單證一致”付款機制來進行詐騙，信用證本身不能防范欺詐風險的發生。保理業務基本上取代了信用證，占據了越來越重要的地位。

1 東莞商業發展保理業務的特點

東莞作為一個新興的國際加工制造業名城，擁有一大批的外貿進出口企業，具有雄厚的經濟實力，龐大的儲蓄資金，以及國際資金高速流動性。東莞商業銀行立足東莞本地，具有明顯的優勢，本身具有儲蓄量大，資金優良，不良貸款率低等特點。

1.1 無可比擬的優勢

東莞市商業銀行是一級法人銀行機構，在東莞金融市場上有著無可比擬的法人優勢：股東是由地方財政、民營企業和廣大群眾構成，真正是“東莞人自己的銀行”；距離市場近，管理半徑短，靈活應變能力強；有自主權和最終決定權，能滿足本地客戶特別的需求；科技實力雄厚，軟硬件配置先進，獨立開發能力強。

1.2 良好的業績

經過多年的發展，東莞市商業銀行的總資產、總資本、核心資本、營業利潤等多項指標都居全國 110 多家城市商業銀行前列；經營穩健，資產實力雄厚，財務狀況良好，是東莞金融界的一支生力軍。如今的東莞銀行資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好，是廣東省內最具實力和發展前景的城商行。截至2008年9月30日，東莞銀行總資產652.77億元，各項存款余額459.64億元，貸款總額275.77億元，2008年前三季度實現利潤總額近11億元。在2008年中國《銀行家》發布的“2007年中國商業銀行競爭力評價報告”中，東莞銀行榮獲“泛‘珠三角經濟區域城市商業銀行競爭力第一名”。據有關資料顯示，截至2007年12月底，東莞銀行資本充足率11.57%，不良貸款率為2.41%，實現撥備前利潤11.9億元，東莞市商業銀行各項經營指標均居全國城商行前列。

1.3 立足東莞本土，擁有地理優勢

東莞經濟實力雄厚，不僅是中國經濟最發達的城市之一，而且在金融服務領域蘊含著巨大的商機。初步測算，2008年東莞生產總值3702.53億元，實際利用外資也達到25億美元，2008年東莞全社會固定資產投資總額943.03億元，工業總產值7222.38億元，2008年出口總額655.37億美元，全市社會消費品零售總額838.23億元。據抽樣調查，2008年東莞城市居民人均可支配收入30275元。據人民銀行東莞市中心支行統計，截至2008年底，全市本外幣各項存款余額4460.25億元，比2008年初增長16.05%，各項貸款余額2432.88億元，比2008年初增長10.5%；2008年全年全市銀行實現利潤93.83億元，同比增長9.94%；本外幣不良貸款率僅為2.49%，比2008年初下降了0.62個百分點。

2 東莞商業銀行發展國際保理業務自身的難點

東莞銀行最為新生的城市商業銀行，本身對銀行中間業務沒有過多的參與，對國際保理業務等新興發展、后來才進入中國銀行業的視野的業務更是陌生，對于該業務的未知成為東莞銀行發展此類業務的最大難點。此外，東莞銀行還要面臨已發展國際保理業務的商業銀行，尤其是東莞本土的大型國有銀行等已經有多年國際保理業務經驗的強烈競爭，以及自身的實力處于中國范圍內銀行業中比上不足比下有余的尷尬地位也將成為其發展國際保理業務過程的絆腳石。

由于競爭和資源的限制，就算不考慮跨國銀行，現有的城市商業銀行也很難只通過內部成長而發展成為全國性銀行。城市商業銀行應有自己的獨特之路，從而區別于四大國有銀行、股份制銀行以及外資銀行。此過程涉及城市商業銀行自身定位的問題，關系到城市商業銀行的生存與發展。

城市商業銀行最有可能演變成為一種獨特的社區精品銀行，或是泛省份的銀行，還可以成為跨越省份的超級區域性銀行。東莞銀行最理想的發展方向，應該是通過積極的并購戰略發展成超級區域性銀行。

如同美國的情況一般，由于中國市場規模非常大，想要通過純粹的有機成長而快速壯大是不太可能的。想要成為一家超級區域性銀行，首先，它必須是至少具有中等規模的城商行，且有一個強勁發展的城市經濟為后盾。城市經濟和財務水平的穩固發展是城商行向城市之外進行擴張的重要基礎。強勁的家鄉經濟是成長的基礎，是并購的資本，它使得城商行在向外擴展的同時無后顧之憂，在這方面，東莞銀行已經基本符合條件。其次，為解決跨區經營限制的問題，它可能需要成立一個地區性金融腔股公司來支持分支機構的成長。控股公司的架構不僅有助于規避政策限制，也是拓寬銀行服務范圍的工具，這充分體現在東莞商業銀行向東莞銀行的轉變。最后，它需要靈活地運用地區資源，分散地區業務組合風險，以及通過共享化的后臺服務達到規模經濟和節省運營成本的目的，東莞銀行發展國際保理業務可以對此起到互補的作用，形成良性循環。

當然，東莞銀行作為一家城市商業銀行，也要受到國家政策、自身所處城市發展水平與潛力，以及銀行股東與管理階層決策方向與能力等等因素的影響，這些因素綜合起來也能在一定程度上決定了東莞銀行的發展前景。東莞銀行以其本身具有的實力來說，最壞的打算就是出售，并入大銀行平臺。成長戰略應當充滿創新性和靈活性。一家銀行并不一定非要成為并購者，相反，有時成為被并購者也未嘗不是一件好事。

3 東莞商業銀行發展國際保理業務對自身難點所應采取的對策

3.1 國際保理業務所需的軟、硬件設施建設

首先，東莞銀行應該開展國際保理業務從業人員的專業培訓，提高綜合素質，為保理業務發展提供人才保障。國際保理業務是一項綜合性很強的國際業務，無論是提供國際保理業務的金融機構還是采用保理業務進行結算的企業都應重視從業人員的業務培訓，利用國外成熟的管理模式和豐富的交易經驗培養專業人才。通過走出去主動學習國際先進經驗，或者請進來，邀請國外大保理公司人員或知名國際保理業務專家舉辦國際保理業務培訓，還可以加強商業銀行從業人員間的交流和研討，以期切實提高國際保理業務人員的理論及實務水平。

其次，在內部管理上，一方面對國際保理業務機構問題可考慮設置專門機構，也可在東莞銀行的國際業務部門中增加國際保理業務品種，待業務擴大到一定規模再設置專門的保理業務部，同時制定相應的業務操作規程及明確相關部門職責；另一方面在國際保理業務的定價問題上，可參照國際標準再加上對本行開展該業務的成本收益分析，確定合理的價格，同時對在不同目標市場的客戶體現差別定價策略，甚至可與單一大客戶協商來確定價格。

3.2 引入營銷理念，分階段確定國際保理業務的目標市場

東莞銀行發展國際保理業務目前是從無到有的階段，屬于初創期，參與者少交易量小。但從全球范圍看，隨著記賬貿易方式的快速增長，國際保理業務也將進入一個高速增長時期。據估算，全球貿易方式中70%的記賬貿易以及61%的承兌交單托收都將是這一業務的潛在市場。雖有如此大的市場前景，但對東莞銀行來說還需要根據國際保理業務在我國發展的階段來確定不同的目標市場及發展策略。

在國際保理業務的介紹推廣階段，東莞銀行要針對廣大進出口企業對國際保理業務由于觀念上認識不足而不愿采用國際保理方式的狀況，加大國際保理業務的宣傳和推介，運用金融產品營銷手段，引導并培養、發展進出口企業對國際保理業務的需求。

同時將重點放在出口產品有國際市場競爭力，采用賒銷方式出口比例高、出口方向集中于歐美發達國家，或者已投保出口信用保險的出口企業上。將這些企業作為目標客戶，先可為其提供出口保理項下的進口商資信調查、國際結算、承購其出口應收賬款，在此過程中，部分原來選擇信用證、托收方式的企業會轉到保理業務上來也是正常的現象；接下來，隨著國際保理業務逐步被普遍接受，有保理業務需求的企業越來越多且形成了較穩定的客戶群，就有必要進一步細分目標市場，對一般客戶提供日常的國際保理業務服務，而對少數高端的客戶則要依據其各自不同的需求，為其量身定制人一套的應收賬款管理方案，提高其現金流量。

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作者簡介：張宇帥（1985，10-），男，廣東茂名人，就職于東莞理工學院保衛處。