商業(yè)銀行主動負債管理研究

謝達

摘要：隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行得到了快速發(fā)展，在上世紀60年代的時候，在商業(yè)銀行中出現(xiàn)了一種主動負債的形式，成為了西方商業(yè)銀行資金來源和負債的主要構成環(huán)節(jié)。隨著我國金融市場的快速發(fā)展，我國商業(yè)銀行中也開始進行主動負債，并且成為了其資金來源與風險管理的重要方式之一。本文主要對商業(yè)銀行主動負債管理的現(xiàn)狀進行分析，結合實際情況，提出有效的改進對策。

關鍵詞：商業(yè)銀行 主動負債管理 現(xiàn)狀 對策

在商業(yè)銀行管理工作中，主動負債管理占據(jù)著非常重要的地位，其主要就是通過大額可轉讓定期存單、回購協(xié)議、金融債券等債務形式，對負債結構與規(guī)模展開主動管理的一個過程。在開展管理工作的時候，一定要結合金融發(fā)展的實際情況，創(chuàng)新管理方式，使其更加符合金融市場的發(fā)展趨勢，實現(xiàn)商業(yè)銀行的健康、可持續(xù)發(fā)展。

一、商業(yè)銀行主動負債管理的現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行引入資產(chǎn)負債管理形式主要是從上世紀80年代末開始的，并且對主動負債管理形式進行了一定的嘗試與調(diào)整，取得了相應的成果。但是因為存在著各種不確定因素，導致現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的主動負債管理水平依然較低，大部分還是屬于被動負債管理。通過相關分析表明，導致我國商業(yè)銀行主動負債管理水平較低的因素主要包括以下幾個方面。

（一）依賴原有的經(jīng)營模式，缺乏主動負債管理的創(chuàng)新

一直以來，我國均是采取粗放型的經(jīng)濟增長模式，此種增長模式主要是依靠于巨額資本的投入。在此經(jīng)濟模式下，不僅推動了經(jīng)濟增長下巨額資本的貸款需求，還使行政化金融管制成為了保證銀行存貸利差收入的條件。除此之外，加之商業(yè)銀行一直擔負著調(diào)動社會資金的職能，已經(jīng)成為了吸收存款經(jīng)營的核心，同時樹立了“存款立行”的指導思想，重視經(jīng)營規(guī)模的擴張。但是粗放型經(jīng)濟增長模式并不能長期堅持，現(xiàn)階段，我國已經(jīng)逐漸進入了轉型期，其經(jīng)濟增長模式也出現(xiàn)了一定的變化，在客觀上要求改變存款的原有規(guī)模與結構，建立一種精細化的管理模式，同時也是商業(yè)銀行進行主動負債管理的主要途徑之一。但是，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式還比較落后，無法有效開展相應的主動負債管理工作，導致影響了商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

（二）缺乏商業(yè)銀行內(nèi)部資金管理改革

在傳統(tǒng)差額資金管理方式下，商業(yè)銀行無法對資金來源與利用過程展開全面的管理與控制，同時也沒有對負債結構與規(guī)模展開相應的總體規(guī)劃。在傳統(tǒng)差額資金管理方式中，主要體現(xiàn)在縱向與橫向這兩個方面。從縱向角度分析，各個基層分支均會上繳一些準備資金，其它剩余資金將由自己支配，只有在出現(xiàn)資金短缺或者剩余的情況，才會向上級進行借貸或者存入。從橫向角度分析，資金部門和其它部門均屬于一個系統(tǒng)，負債資金將會全部匯入到相應的資金部門，同時資產(chǎn)部門需要的資金全部由資金部門予以提供。在這樣的管理方式下，負債部門與資產(chǎn)部門均需要根據(jù)自身需求對資金結構、規(guī)模、期限展開自主決策，致使商業(yè)銀行的資金來源與利用之間缺少一定的聯(lián)系，出現(xiàn)負債結構與規(guī)模被動的局面。

（三）缺乏完善的金融市場，主動負債管理空間有限

在商業(yè)銀行中，要想有效實現(xiàn)主動負債管理工作，就一定要通過大額可轉讓定期存單、回購協(xié)議、金融債券等債務形式，在市場中進行主動的資金籌措，并且其運行的成功性，主要取決于金融市場的成熟與完善。也就是說，完善的金融市場是進行主動負債管理的首要條件。現(xiàn)階段，我國金融市場還不夠完善，其一，交易主體還相對單一；其二，缺乏完善的市場體系；其三，資本市場和貨幣市場互相分割。

二、強化商業(yè)銀行主動負債管理的對策

（一）強化“存款立行”經(jīng)營理念的轉變

“存款立行”經(jīng)營理念和主動負債管理模式，在本質(zhì)上是存在著一定差異的。前者主要重視的是存款對銀行的意義，本質(zhì)上就是負債決定資產(chǎn)經(jīng)營理念。后者并沒有忽視存款對銀行的意義，并且也提倡存款，主要重視資金利用方面負債結構與規(guī)模的總體規(guī)劃，本質(zhì)上體現(xiàn)的是一種資產(chǎn)決定負債經(jīng)營理念。由此可以看出，兩者之間盡管存在著相應的聯(lián)系，但是在本質(zhì)上還是存在著一定差異的。商業(yè)銀行要想有效開展主動負債管理，就一定要擺脫“存款立行”經(jīng)營理念，有效提高工作人員的綜合素質(zhì)，建立一支符合現(xiàn)代商業(yè)銀行管理需求的人才隊伍，并且建立相應的內(nèi)部激勵制度，促進工作人員積極性的提高，實現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

（二）轉變資金管理模式

在商業(yè)銀行的資金管理中，一定要轉變資金差額管理模式，逐漸向全額集中管理模式方面轉變，實現(xiàn)資金管理工作的高效性。全額集中管理模式主要就是在內(nèi)部資金轉移定價的基礎上，通過價格杠桿實現(xiàn)負債部門與資產(chǎn)部門的有效調(diào)節(jié)，進而對資金來源與利用全程展開相應的管理與控制。

（三）強化金融市場完善

如果金融市場不夠完善、成熟，那么商業(yè)銀行的負債結構也就無法有效實現(xiàn)多元化。因此，在開展主動負債管理工作的時候，不僅要加強商業(yè)銀行自身的職能，還要強化金融市場的發(fā)展與完善。首先，強化金融市場主體的發(fā)展，逐漸放寬主體權限，提升市場交易主體數(shù)量；其次，強化金融市場中介機構的發(fā)展，增加交易雙方的交流溝通，促進交易效率的提升；最后，打破市場分割，形成統(tǒng)一的金融市場體系。

三、結束語

總而言之，在商業(yè)銀行的管理工作中，主動負債管理模式還是一個相對較新的課題，需要從業(yè)人員進行深入的分析與研究，轉變經(jīng)營管理理念與資金管理方式，完善金融市場，實現(xiàn)主動負債管理工作的全面落實，有效促進商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

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