農村中小金融機構監管的有效性研究

【摘要】農村中小金融機構在我國農村金融市場上占有重要地位，農村金融是農村經濟的核心，在我國建設社會主義新農村的進程中起著巨大的推動作用。隨著我國農村金融體制改革的不斷深化，農村金融制度也有了顯著提高。全國農村中小金融機構在認真落實發展“三農”的同時，在監管、改革、發展等方面取得突出成績，所以農村金融市場離不開政府的金融監管的制定和實施來進行調節。

【關鍵詞】農村中小金融機構 監管 有效性

我國農村市場金融機構數量越來越多，但是基礎薄弱，影響著我國農村金融市場的穩定，其監管的有效性研究成為當前研究的熱點問題[1]。我們應對農村中小金融機構監管的有效性加以了解和研究，來構建一套能夠適應我國農村中小金融機構監管有效性的指標體系，來客觀準確地為農村中小金融機構監管的有效性提供重要依據。

一、農村中小金融機構監管的有效性認識

我國農村的中小金融機構在支持“三農”和縣域經濟方面發揮著重要作用，所以為了保證我國農村中小金融機構的正確經營方向和可持續發展，就需要確保其監管的有效性，所以對農村中小金融機構監管有效性的認識也是重要的一部分。

（一）發展情況

我國的農村信用社組織形式初具規模是在新中國成立初期，在以合作金融作為特征的農村信用社組織形式得以保留的情況下。在強制性制度實行期間，文革時期的農村信用社逐步成為國家集中統一的農村基層信用機構，所以合作制度遭到嚴重扭曲，民辦也演變成了官辦。文革后，國務院恢復了中國農業銀行，所以農村信用社成為其基層機構。八十年代后，國務院批準的相關報告中指出要充分發揮民間借貸的作用，將信用社辦成群眾性的合作金融組織。在九十年代中才提出將農村信用社從農業銀行中獨立出來，然后從此基礎上逐步組建農村合作銀行。二十一世紀以來，深化改革的不斷進行，使農村信用社逐步成為社區性地方金融機構，并發展到今日壯大的局面。

（二）特點分析

1.在我國，農村中小金融機構的數量眾多。從2003年至今已經形成了五種農村合作金融機構，這些機構盡管已經有所減少，但還是在全國銀行業法人金融機構總數中占有百分之九十以上的比重。隨著農村金融機構改革的不斷深化，農村中小金融機構的數量必定還會增加，還將會以更多地形式出現。

2.艱辛復雜的發展歷程。我國是世界最大的發展中國家，貧富差距和地區經濟的差異日益明顯，偏遠貧困地區的農村中小金融機構肯定會出現不同程度的困難。初期的農村中小金融機構出現的風險在后期的發展下得到緩解，農村“兩會”的處置使城市信用社并入等事件出現變革，風險監管指標還比較滯后，還是有沉重的歷史包袱。

3.較高的經營成本[2]。在農村市場環境下，農村中小金融機構的服務對象比較分散并且貸款額度小，所以經營成本高、業務風險比較大并且收益低下。當前的農村信用建設滯后，征信體系還不健全發達，逃債情況時有發生，所以全國銀行業金融機構農村貸款不良率是全國平均不良率的近三倍的情況。

（三）監管有效性的基本內涵

我國的監管費用采用國家預算制度，農村中小金融機構的監管也應注重在一定時期內的成本，最大限度實現監管目標。“監管”一詞是按照公開公正的原則，政府的監管機構為保證各金融機構有效公平的運營而產生的[3]。維護銀行體系的安全穩定性，保證銀行市場的公正，在成本上進行一定的監管。以促進農村中小金融機構持續穩定為農村經濟服務為目標，防范風險保證其安全性，再將農村金融市場合理地引入競爭機制后，通過重組兼并等方式適當增加部分農村中小金融機構，來增強提高農村金融市場活力和工作效率。

二、農村中小金融機構監管現狀與存在問題

（一）信息的不對稱性

我國嚴重的金融監管機構和農村中小金融機構信息的不對稱性。大多數的農村中小金融機構分布是很分散偏遠的，由于金融監管機構基層單位一般在市中心等繁華位置，兩地之間相差太遠[4]，不便于溝通和聯系。再加上基礎設施條件差，農村中小金融機構完全沒有或者缺乏現代化信息的設備，就難以取得完備的信息數據。農村中小金融機構中的工作人員的學習和整體素質較低，操作知識不完善，沒有系統專業的崗前培訓，并且人員來源復雜，這些都是風險存在原因，也是導致金融監管機構和農村中小金融機構信息不對稱的原因。

（二）法律制度不完善

在國家放寬農村的金融機構準入政策后，隨之出現借貸公司、村鎮銀行等新生的農村金融機構，這些金融機構在引導農村資金流向方面有重要作用，但是由于法律地位、條文約束等方面還不是特別完善，不能使其健康發展，還需要進一步摸索和探究。隨著改革的深化，農村中小金融機構明顯表現出來的增長趨勢，就更需要落實法律健全工作的實施，提高監管質量。

（三）可持續發展受到制約因素影響

農村經濟市場是脆弱的，很多農村家庭收入依靠農業，但是農業生產受自然環境條件影響很大，并且生產周期也長，所以農村中小金融機構的風險性高[5]，可持續發展受到很大影響。在農村中小金融機構中，普遍存在著資金規模不足的問題，在與其他金融機構的競爭中優勢不足，再加上一些村鎮銀行和貸借公司的盈利模式制約，如通過依靠主發起行將業務或者優質客戶轉移視線，由主發起行承擔工作人員的薪資待遇問題等。由此看出，農村中小金融機構在現實經營情況下，很難順利有效的進步發展，需要探索出一條適應自身特點能夠解決限制因素的發展措施。

三、農村中小金融機構監管有效性的研究

（一）完善法律，政府支持

國家各監管部門，應該從實際出發，來落實完善農村中小金融機構的監管法律的工作。通過立法來保護農村金融機構的發展，并且明確規定農村金融機構對農業經濟發展應承擔的責任。對于借貸公司，不應首先考慮貸款的收益問題，而是應切實考慮到農戶的利益，是否有利于農業的發展。這些規定的實施，是離不開政府的大力支持和資金上的援助，并且對農村中小金融機構提供優惠政策，有利于農村中小金融機構的可持續發展。

對農村中小金融機構進行良好的制約和監管后，還要對其給予激勵。對安全性較好的金融機構所承擔的監管費用相應減少，而對農村中小金融機構實行免收監管費用的政策，對于正在發展初期階段的農村金融機構群體來說是不小的激勵機制，有著不可衡量的導向性，面向“三農”，全心全意為社會主義新農村服務，可以通過監管手段對農村中小金融機構向國家鼓勵的方向穩步發展。

（二）進行成本管理，提高監管績效

將監管工作的成本管理增加到監管工作的內容中，使金融監管單位盡量用最小的成本達到最終的工作目標。為提高監管的有效性，應盡快推行農村中小金融機構監管成本的管理。（1）實行專款專用。將農村中小金融機構的監管費用進行按功能作用合理分配，根據地區和環境的區別，根據實際需要制定相關標準，根據分配進行專款專用，進行有效管理。可以加大其資金支持，節約成本，也可靈活管理應對應急情況的發生。（2）投入與回報成正比。當然成本管理也不能一味進行成本節約，適時考慮投入回報的情況，對農村中小金融機構監管成本進行多方面評估考核，從兩者的對比分析中來看待農村中小金融機構監管成本投入的多少以及其重要性和必要性。合理地進行成本投入，可以提高我國農村中小金融機構監管的有效性。

（三）創新監管方法，提高工作效率

要想提高農村中小金融機構監管的有效性就需要將導向監管、機制監管、風險監管和成本管理有機地進行結合，提高工作效率，創新監管方法。（1）人責落實。農村中小金融機構監管的管理和工作者缺乏有效監管和約束意識，導致的違法違規行為時有發生，甚至還對有些問題進行偏袒包庇等。所以人責落實制度顯得尤為重要，在工作負責的基礎上實行全職問責制度，將每份工作落實到個人，起到對農村中小金融機構監管人員進行激勵和約束的作用。（2）各種監管方式的有機結合。要實現監管工作有效進行，對于多種的監管方式要進行有機結合利用，可對農村中小金融機構實行聯動監管和現場與非現場結合監管的方法，能夠實現更好地以低成本實現防范農村金融市場產生風險等的監管目標。（3）分類差別監管。農村中小金融機構由于種類、發展階段的不同，而經營模式、管理水平也有所不同，所以在實行監管工作時要考慮到我國各農村中小金融機構的差異性和不平衡性因素，根據其實際情況進行科學合理高效的監管。

（四）金融監管協會的自律監管作用

良好的監管作用可以提高工作效率，推進國家金融建設發展。現如今我國的農村中小金融機構的行業自律水平低下。中國銀行業協會農村金融工作委員會是我國唯一的金融監管協會[6]，應逐步完善自律組織的建設，建立健全系統完整的獎罰制度，與法定金融監管部門處理好關系。運用社會效應對其的約束作用，建立好心信貸管理制度和監督機制等在農村中小金融機構的內部控制監督體系，來保證農村中小金融機構順著時代發展安全有效的運行。

四、結束語

監管的有效性中離不監管的創新工作，也是實現農村中小金融機構監管目標的途徑之一，可以推進農村中小金融機構經營管理機制的轉換，加強其環境監管治理，重視我國的農村金融的發展計劃。農村中小金融機構監管的有效性是一個具有挑戰性的研究課題，能夠將監管有效性和農村中小金融機構的有機結合，積極處理解決好其中的不足，使金融市場的競爭機制建設取得新突破，農村中小金融機構監管工作邁上新的臺階。

參考文獻

[1]趙天榮.農村金融監管的理論必然與現實制約——基于我國農村金融新格局的思考[J].農業經濟問題.2011，10（34）：41-44.

[2]年志遠，馬寧.我國新型農村金融機構制度安排的缺陷及其完善[J].經濟縱橫，2010，09（12）：86-87.

[3]彭建剛，王修華.信息不對稱與地方中小金融機構發展的內在關聯性研究[J].商業經濟與管理，2012M09（11）：57-62.

[4]黃向陽，彭建剛.農村中小金融機構監管有效性評價指標體系的構建[J].湘潭大學學報（哲學社會科學版）.2011（04）.

[5]沈杰，馬九杰.我國新型農村金融機構發展狀況調查[J].經濟縱橫.2010，21（06）：75-79.

[6]武毅.農村中小金融機構內部控制建設有效性思考[J].華北金融，2010，24（11）：60-61.

作者簡介：張臻（1987-），男，漢族，籍貫浙江義烏。2009年畢業于浙江大學，勞動與社會保障專業，現就職于建設銀行浙江省分行，研究方向：金融機構市場發展前景。