企業信息化效益評價的十大關鍵

李大偉 張倩

[摘 要] 本文在對國內外信息化效益評價現狀進行全面分析的基礎上，結合實踐經驗，闡述了企業信息化效益評價的意義與特點，提出了企業信息化效益評價的十大關鍵，即：定性評價與定量評價結合、經濟效益評價與社會效益評價結合、直接效益評價與間接效益評價結合、有形效益評價與無形效益評價結合、長期效益評價與短期效益評價結合、宏觀效益評價與微觀效益評價結合、成本評價與效益評價結合、手工評價與自動評價結合、不同性質的信息系統和企業分別進行評價、多專業人員協同工作進行評價。最后，以中國石油某大型信息系統為例，對其主要的效益進行了分析和評價。

[關鍵詞] 信息化；效益；評價；現狀；關鍵；油氣

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 01. 033

[中圖分類號] F272.5 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）01- 0061- 03

1 引 言

“信息化”是指“充分利用信息技術，開發利用信息資源，促進信息交流和知識共享，提高經濟增長質量，推動經濟社會發展轉型的歷史進程”（見《2006-2020年國家信息化發展戰略》）。從信息化的層次看，從低到高可分為部門信息化、企業信息化、產業信息化和社會信息化，其中企業信息化涉及企業的生產、經營、科研和管理等各個方面。

“效益”是指勞動占用、勞動消耗與獲得的勞動成果之間的比較。效益是信息化的動力和唯一目標，有效益的信息化才能良性發展。

信息化具有高投入、高風險的特點，建設一個大型的信息系統投資動輒上億元，但最終可能以失敗告終，信息化的效益問題已成為各國信息化建設中的主要矛盾之一。據美國的統計數據：80%～90%的信息技術投資并未達到預定目標或超過預算，40%以部分失敗告終或最終放棄，不到25%完全符合目標，只有10%～20%滿足所有既定標準[1]。

但信息化確實又是企業提高效益的重要途徑。據國外調查，設計完善的信息系統給企業帶來的平均效益為：延期交貨減少80%，采購期縮短50%，制造成本降低12%，生產能力提高10%～15%，管理人員減少10%[2]。

由于信息具有復制性、共享性和抽象性等特點，主要是通過改進管理和提高效率為企業創造效益，所以歸納起來，信息化效益具有廣泛性、間接性、遞進性、長期性、延遲性、無形性、模糊性等特點。這就使得信息化效益評價涉及部門多、數據種類雜、數據量大、數據獲取困難、評價指標和方法難以確立，造成許多企業的信息化作用被低估，影響了信息化的長遠穩定發展。

2 信息化效益評價現狀

基于信息化效益評價的重要性，西方國家很早就從不同角度、運用不同方法來評價信息化的效益。1992年平衡計分卡的提出使信息化效益評價全面走向綜合性評價，現有大部分評價的思路都源于此并占據主流[3]。

我國于2002年正式推出了第一個面向效益的信息化指標體系——企業信息化基本指標構成方案（試行），為全面評估我國各類企業信息化發展和應用水平提供了一個評估依據和標準。

從筆者查詢的大量文獻中可以看出，雖然在信息化效益評價方面已有不少理論和方法，如統計分析法、層次分析法、模糊評價法、專家評價法、灰色評價法、凈現值法、綜合評價法等，但是由于前文所述信息化效益的特殊性，信息化效益評價仍存在許多問題，如評價指標體系實用性和通用性差，對評價主體要求高，操作難度大，可信度低，部分指標數據無法獲取，大部分研究只停留在理論分析等。總體來看，國內外都還沒有形成科學、權威、系統、規范、定量、通用、實用的評價標準和方法。

3 信息化效益評價的十大關鍵點分析

筆者根據多年油氣勘探開發信息化實踐，認為要進行信息化效益評價，需要處理好以下十大關鍵點。

3.1 定性評價與定量評價的有機結合

定性評價是指用定性指標和文字描述的方法進行評價。定量評價是指用定量指標、采用數學的方法進行評價。前者是后者的基礎，后者是前者的提升和深入。

鑒于信息化過程中的很多因素無法用數據衡量，定量評價指標難以包含影響效益的所有因素，特別是那些對效益有重要影響但難以量化的因素，所以進行定性評價是必不可少的。

但從長遠來看，隨著信息化的不斷深入，定量研究是必然趨勢，因此需要不斷完善定量評價體系和方法，給信息項目的可行性分析、實施、后評估、審計等提供更有說服力的依據和參考。在設計定量評價指標時要盡量做到計算簡便、資料獲取方便、評價指標含義明確、可操作性好等。總之，要做到定性評價和定量評價的相結合，當前應以定性評價為主，適當結合定量評價。

3.2 經濟效益評價與社會效益評價的有機結合

信息化效益按領域可分為經濟效益和社會效益。經濟效益指信息化資金投入和產出的比較。社會效益是指經濟效益之外為社會所做的貢獻和效果。二者相輔相成、辯證統一。

經濟效益可以用資金產出與投入之差來表示，該差值既可能大于零（有經濟效益），也可能小于零（無經濟效益）。經濟效益評價涉及企業的各個方面和層次，需要大量實際數據，其中財務數據的獲取難度很大，而且經濟效益往往間接體現在企業總體效益之中，要想全面確定每一個指標既不切實際，也難以做出全面、科學、合理的評價，因此經濟效益評價是國內外都面臨的難點。

社會效益主要通過優化資源配置、促進科技進步、提高領導決策能力、規范企業管理、改善企業形象、提升企業國際競爭力等實現，其評價應以綜合分析為主，考慮信息化對社會的影響，而不僅僅是對某個企業的影響。

由于信息化主要提供的是服務，而不是物質產品，所以評價時不能簡單地用有無經濟效益來評價，否則會導致評價結果片面化，誤導信息化決策。

3.3 直接效益評價與間接效益評價的有機結合

信息化效益按受益面可分為直接效益和間接效益。直接效益指由信息化直接帶來的價值（主要指經濟效益），包括產量增加、新業務開展、成本降低等帶來的效益。國際上有不少專門從事信息收集、整理和出售的公司（如IHS公司價格昂貴的油氣行業數據庫產品），其經濟效益是可以直接用市場價格來衡量的。

間接效益是指與信息系統有關、但無法簡單歸因于信息系統的效益，如管理水平、管理效率、工作效率、決策水平、市場競爭力等的提高所帶來的效益（主要指社會效益）。雖然間接效益不能直接體現在財務報表上，但它真實存在，是信息化帶來的重大財富。

由于信息化主要是通過對管理和科研生產的支持來間接取得效益，其效益一般都包含在企業或組織的總體效益中，難以把信息化效益從中區別和分離出來，也難以像其他工程項目一樣可直接實現效益，這就是其間接性。所以進行信息化效益評價時不應只關注其直接效益，而應更關注其間接效益，后者往往比前者更為重要。同時目前也缺乏有效的直接效益評價方法，所以在選擇評價方法時，不應當使用傳統的以直接效益分析為主的方法，而應以適合間接效益評價的方法為主。

3.4 有形效益評價與無形效益評價的有機結合

按效益測定的難易程度和表現形式，可以分為有形（或顯性）效益和無形（或隱性）效益。

有形效益是指信息化后可以用貨幣定量計算的明顯效益。無形效益是指不能用貨幣價值衡量的效益，主要指企業各種行為有效性的增強（如客戶及員工滿意度、公司形象、競爭優勢、管控能力、決策能力、研發能力、組織靈活性、流程優化、反應能力、數據共享、協同水平等的提高），這部分效益雖然難以明顯看到，但它們客觀存在，是企業核心競爭力的重要組成部分。

隨著信息化逐步從“硬件”向“軟件和服務”發展，有形效益比重會降低，而無形效益比重會上升。因此在評價時應根據企業信息化的發展水平確定評價的重點。

3.5 長期效益評價與短期效益評價的有機結合

信息化效益按時間可分為長期效益和短期效益。有些效益在信息化初期就會顯現（如工作效率提高），而有些效益（如創新能力提高）需要一定的時間才能逐步顯示出來。

信息化只有起點、沒有終點，大的信息項目一般周期長，不可能一蹴而就，需要逐步建設、發展和成熟，投入運營后還有完善、優化、維護以及用戶的適應過程，因此其效益在短期內一般很難進入最佳狀態，而是在一個較長時期內逐步體現。信息化對于企業來講更重要的在于許多長遠的回報。根據美國的調查研究：信息化對組織的財務影響需要2～3年的時間才能實現；在短期內信息化對生產率和產出增長的貢獻與投資成本基本一致，在長期內（使用5～7年的數據分析）信息化對生產率的貢獻增加到5倍以上。

有些企業領導認為信息化是一種“交鑰匙”工程，在一次性投入后就不愿投入更多的資金，沒有認識到信息化效益的長期性。企業領導要有長遠和可持續發展的眼光，通過科學合理的長期信息規劃以及各個時期的信息化建設和應用保證其效益的實現。

我們在評價信息化效益時，既要考慮短期效益，又要考慮長期效益，給信息化發展留有充分的余地；同時還要逐步實現信息化效益的全程評價，將評價貫穿于信息化前期規劃、中期實施和后期運維的整個過程中，這樣才有助于提高評價結果的準確性和合理性。

3.6 宏觀效益評價與微觀效益評價的有機結合

信息化效益按層次可分為宏觀效益和微觀效益。具體到一個企業，分別指信息化對整個企業的效益和對某些業務、部門的效益。

我們在評價信息化效益時，應將反映整個企業信息化的宏觀效益指標同反映微觀效益的指標有機結合起來，以宏觀效益指標體系為指導，結合各個業務和部門的不同特點，科學制定出反映各具體業務和部門效益的指標，才能獲得更為合理的結果。

3.7 成本評價與效益評價的有機結合

信息化效益評價是無法回避其成本的，要扣除由于該效益而發生的成本，做到成本評價與效益評價的有機結合，綜合考慮成本投入和效益產出。

信息化需要投入大量的人、財、物成本。信息化成本與其效益一樣，可以從多角度、多層次加以分類和研究，如直接成本與間接成本，有形成本與無形成本、長期成本與短期成本等。從信息化成本的功能屬性出發則可分為硬件、軟件、基建、網絡、人工、水電、耗材、培訓、管理、資料、差旅和咨詢等費用。

在信息化過程中應增強“成本”意識，堅持“效益”優先的原則，深入研究信息化成本結構、變化規律及其與效益的關系，建立科學、合理的成本與效益評價指標。現在的有些效益評價方法（如用戶滿意度調查）就忽略了信息化成本概念。

3.8 手工評價與自動評價的有機結合

如前所述，由于信息化效益評價的復雜性，單靠評價人員的主觀評價所得結果往往受人為因素影響太大，因此從長遠來看，應在方法研究的基礎上，建立更為嚴密的數理模型，研制快速、科學、有效的評價軟件系統，以實現客觀評價與主觀評價的有機結合。這種系統可以通過知識庫和專家系統等方式實現，加上一定的人工干預，實現評價的規范化、科學化、動態化，所得結果會更為客觀和及時。

有些企業已經開始了這方面的嘗試。如中國工商銀行以成本核算數據為基礎研發了應用系統使用情況統計評價系統，實現了信息化成本核算和績效分析的全面管理。

3.9 要根據不同的信息系統和企業分別進行評價

不同性質的信息系統，其發揮效益的方式和大小均會存在差別。例如基礎設施類信息化建設（如機房、網絡等），其效益主要體現在為其他信息系統提供基本條件和保障，效益的間接性和社會性更為明顯。專業應用類信息系統（如各類專業應用軟件）的效益會更為直接和有形。在評價時可以分基礎保障類、管理類、專業應用類等分別建立相應的效益評價指標體系，采取不同的評價方法。

同時，對于不同信息化水平的企業，評價的側重點也不一樣。信息化水平低的企業，信息系統的復雜性也會比較初級，其效益評價就較為簡單，從單項業務、單個環節入手直接評價即可。對于中級信息化水平的企業，需逐步引入間接效益評價指標。對于較高級信息化水平的企業，就要以綜合評價指標為主，重點分析信息化的長期效益和無形效益[4]。

3.10 多專業人員協同工作進行評價

由于信息化效益評價涉及許多復雜的事項，需要管理、信息、業務、財務、審計等人員的共同參與。具體評價時應由單位或者部門的主要領導牽頭、多專業人員參與，利益相關部門共同組成工作組，并逐步形成專業的評價組織，以保證評價結果的權威性、科學性和公正性。

4 評價實例

作為現代文明三大基石（能源、材料以及信息）之一的能源工業，其絕大部分業務都已離不開信息化的全面支持。以中國石油天然氣集團公司（以下簡稱為“中國石油”）為例，其信息化經歷了分散建設、集中建設到現在的集成應用三大階段，在其許多業務領域已經離不開信息技術，一旦某些重要的信息系統（如加油站管理系統）癱瘓，整個業務就無法開展，對企業乃至社會的影響可想而知。隨著中國石油信息化在廣度和深度上的快速發展以及信息化投資的不斷增長，如何評價信息化效益，已成為企業管理層、業務人員和信息人員所共同面臨的重大問題，并具有很強的典型性和重要現實意義。

本節試以中國石油所實施的某大型信息系統（以下簡稱為“Z系統”）為例，嘗試從上述各個主要方面來評價其實施后的總體效益。首先從成本上看，這是一個投資達上億元、一期建設周期就長達6年的大型信息系統，而且每年的維護費用都需要上千萬元，這么大的成本投入，自然會引起各相關部門對其效益的極大關注。

雖然目前還難以對Z系統的效益做出全面、定量、準確的評價，但我們還是根據其特點，對其主要方面進行了評價。總體來看，雖然Z系統基本不產生直接的和有形的經濟效益，但通過其實施，可以更有效地管理和使用相關數據資產和信息資源，促進各業務部門之間的橫向信息交流和資源共享，提高勘探開發研究和管理的工作效率，其效益更多地體現為間接的和長期的社會效益。具體的效益表現為：

保護數據資產。Z系統上線前，大部分數據使用紙質、磁帶、光盤等來存儲，不僅成本高，安全性也低（其中光盤的損壞率5年內超過了30%，磁帶每年的損壞率約5%）；系統上線后，使用磁盤和自動帶庫統一存儲和管理數據，節省了拷貝帶、紙質檔案以及管理人員等花費，數據存儲物理空間降低到原來的1/10，僅海外部門每年就可以減少數據資產損失約6億元。

提高工作效率。總部管理人員過去需要某些數據時地區公司人員不得不將數據帶到總部，不僅周期長，還需要大量的差旅費。Z系統建成后，總部通過網絡就可以及時獲取準確的數據。對于研究人員，使用該系統后，逐漸從繁瑣的數據收集和管理工作中解放出來，可以節省70%以上的數據準備時間，整體縮短了勘探開發周期。

提升數據共享水平。過去大量的成果資料滯留在研究人員手中無法再應用，沒有得到有效傳遞與共享。該系統的應用改變了工作模式，多學科研究人員可以在同一平臺上進行協同工作，促進了業務標準化和數據共享水平提升。

優化工作流程，降低投資。應用Z系統后，通過科學決策、優化流程，可減少鉆探井數，從而大大減少投資。其中某油田2010年減少開發井2 000口，以每口開發井投資800萬元計，可減少開發井投資160億元。按信息技術貢獻5%、該系統貢獻20%，其貢獻經濟效益約1.6億元。

提升公司核心競爭力和國際形象。隨著Z系統的不斷完善和應用的深化，其長期的綜合效益會越來越明顯。在多種國際交流場合，許多大的國際石油公司都對中國石油能建設這么龐大的信息系統而表示贊嘆。

5 結束語

信息化效益評價是一項復雜且困難的系統工程，需要處理好信息化各方面的關鍵關系[5]，但目前還沒有形成統一實用的評價標準、完善的方法和指標體系，其研究還有待不斷深入，將信息化從“燒錢工程”變為“效益工程”，以促進企業信息化建設和應用，并提高信息部門和信息人員的地位。

我們也要認識到信息化并不是“萬能藥”，特別是企業管理者不應把信息化目標定得太高，應當意識到信息化的復雜性、長期性、高風險、投資多等特點，做好打“持久戰”的思想準備，使信息化的效益最大化。

下一步，我們將緊密結合油氣勘探開發業務、信息化實踐和相關數學工具，進一步研究信息化效益評價的指標體系、方法、模型和軟件。

主要參考文獻

[1]邱昭良.企業信息化的真諦[M].廣州：廣東經濟出版社，2004.

[2]婁策群.信息管理學基礎[M].北京：科學出版社，2005.

[3]趙蘋，陳守龍. 國外企業信息化效益評價理論的述評[J]. 中國管理信息化，2008，11（7）：80-82.

[4]王嵐，王凱.論我國企業信息化效益的階段性評價[J]. 中國管理信息化，2008，11（3）：91-93.

[5]李大偉. 論中國石油工業信息化建設之十大關系[J]. 數字石油和化工，2009（7）：175-178.