擔保法在商業銀行信貸業務中的案例分析

摘 要：擔保法的立法初衷主要是為了促進資金融通和商品流通，保障債權的實現。擔保法在金融領域中的應用，最為我們知悉的莫過于金融機構擔保貸款。金融機構為有效管理授信敞口風險，確保信貸資金安全，一般都要求申貸企業提供必要的抵押或者擔保，以實現信貸風險可控。本文將主要結合擔保法在我國商業銀行信貸業務中的具體案例進行分析，進而總結出金融機構擔保貸款業務存在的主要風險點，并由此提出一些針對性的建議。

關鍵詞：聯保貸；連環貸；風險防范

一、商業銀行擔保貸款普遍存在的問題

金融機構在辦理相關的信貸業務時為有效地分散風險，一般都會要求借款人提供第二還款來源，擴大對貸款本息的覆蓋范圍，當前的普遍做法是要求申貸企業提供其認可的抵（質）押物或者保證。隨著擔保貸款應用的推廣，其暴露的問題也是日益明顯。

1.保證貸款存在的問題

（1）保證人不具備保證資格

我國《擔保法》的第二章第八條至第十條規定，國家機關、學校、幼兒園、醫院等以公益性為目的的事業單位、社會團體不得為保證人，未經法人書面授權的企業法人的分支機構、職能部門不得為保證人。而目前我國有很大一部分的政府融資平臺貸款是由政府提供擔保或承諾以及擔保公司之間的互保，從擔保法視角來看，地方政府出具的擔保函和“風險背書”應該是無效的，必須由合法的擔保企業對原有的擔保主體進行置換，才能切實有效地防范平臺貸款風險，落實第二還款來源。

（2）保證人不具備保證能力

我國《擔保法》的第二章第七條規定，只有具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者公民，才可以作保證人。這里的關鍵是“具有代為清償債務能力的人”，不具備“具有代為清償債務能力的人”就不能提供擔保。由此可以看出具體的授信業務中，保證人的保證能力應該是我們關注的重點。虛位擔保、連環擔保、自我擔保在現實的貸款實踐中屢見不鮮，這也是我國金融機構擔保貸款風險來源的最根本因素之一。

（3）抵押貸款存在的問題

抵押貸款業務中經常出現的問題主要體現在抵押物的權屬、變現能力、受償順序是否符合各家商業銀行相關規定等。目前各大商業銀行抵押貸款業務的抵押標的物主要是土地使用權、房產及交通運輸工具，但商業銀行在落實抵押貸款他項權益時總是會存在諸多的問題，尤其是劃撥的國有土地使用權由于其不能單獨抵押，只能連同土地上的建筑物和其他附著物一并抵押。同時還應注意的是由于劃撥土地的出讓收益要優先抵交土地出讓金，因此商業銀行受償資金的數額具有一定的不確定性，因而商業銀行核準抵押物準入范圍時也會更加審慎，而在受償順序設計方面一般會要求申貸企業出具承諾函，保證經辦銀行優先受償。

（4）質押貸款存在的問題

質押貸款業務與抵押貸款相比基本相同，只是由于質押貸款要轉移對質物的占有，因此質押貸款會涉及到質物的保管和變現價款的提存問題，同時還要根不同的質物設置區別性的質押率，以有效控制質押貸款風險。目前質押貸款存在的問題主要是申貸企業通過重復質押套取銀行信貸資金，擅自改變資金用途，導致銀行債權懸空，放大銀行信貸風險。

二、商業銀行擔保貸款案例分析

1.案件陳述：浙江擔保危機：600多家企業卷入收貸風波

2011年12月，浙江天煜建設有限公司下屬江蘇分公司經理因非法集資被法院立案，天煜建設全部賬戶和房產陸續被法院凍結查封。由于家具制造企業嘉逸集團與天煜建設存在互保關系，天煜建設出事十余天后，嘉逸集團及其關聯公司陸續被建設銀行、寧波銀行等八家收貸1.15億元，頓時陷入困局，導致出現1.2億元貸款逾期。受嘉逸影響，3月初，浙江榮事實業集團被北京銀行收貸3000萬元。3月26日，虎牌集團受榮事實業收貸影響，加上自身因收購引發問題，被華夏銀行收貸4000萬元，3月27日被中國銀行收貸4000萬元。4月，虎牌集團下游擔保圈的企業陸續出現被收貸的情況，互保鏈上的正邦水電自4月起，短短45天，被4家銀行收貸1.05億元。因天煜建設引發的信貸危機，涉及中國銀行、建設銀行等23家金融機構，關聯債務超過100億元，關聯企業近100家。在此背景下，近日，600民企聯名上書向政府呼救，盡管有各級地方政府一再出面召集銀企協調會，但銀行有自己的商業邏輯，這意味著這場危機難以在短期內看到盡頭。

2.主要風險點分析

聯保、互保作為信用模式創新，能有效提升業務量，但也會擴大風險蔓延，將優質的企業“連坐”拖下水。從以上杭州擔保圈危機的形成來看，主要是由于天煜建設破產后，杭州當地的銀行對背后的聯保企業收貸，從而影響一批企業，這批企業危機又通過擔保鏈向下傳導，導致風險圈不斷擴大。這種近百家企業借款人與擔保人互為擔保關系，造成擔保形同虛設，如果整個行業都出現不景氣或者經濟下行時，互保和聯保會使每個企業都深陷其中，甚至好的企業被壞的企業拖垮，形成大量壞賬。

（1）聯保互保容易爆發系統性風險。對于區域性互保、聯保行為，一方面涉及的企業眾多，另一方面涉及的金融機構眾多。如果擔保鏈上的某一家企業出現逾期，擔保企業的或有負債將會變成真實負債，從金融機構方面來講，逾期企業的債權機構將會迅速行動，一方面集中要求企業提前還貸，加大企業的還款壓力，此類信貸資金的抽逃會使得企業面臨破產；另一方面金融機構通知擔保企業代償或處置相關抵、質押物，這時如果擔保企業實力偏弱，臨時難以籌措資金，勢必會影響其自身在金融機構的信用，自身的融資難度將加大。此時該筆貸款將會像多諾米骨牌一樣傳遞下去，引發相關擔保鏈上的其他企業，此時區域性的貸款風險將會集中暴露，并迅速擴展至整個擔保圈。

（2）信貸規模放大與擔保實力不匹配。在互保、聯保中，從單個金融機構來看，單筆貸款的擔保實力較強，風險較低；但是從區域性或者整個擔保圈內的所有企業來講，互保、聯保只不過是系統內部的風險分散，就整個系統而言此類擔保處于虛無狀態，一旦核心貸款逾期，將會出現系統性風險，甚至引發區域性金融危機。實際上，互保聯保一方面會放大金融機構的信貸規模，但另一方面這種信貸規模放大背后的擔保實力較弱，導致系統性擔保失效。所以互保、聯保實際上是一種“囚徒困境”的局面。

3.風險防范建議

（1）商業銀行應摸清轄內擔保圈貸款風險底數，徹底清查存量擔保圈貸款，實行區別對待、分類管理、因圈施策、多措并舉。對于擔保圈中一些互保額度較大的融資，應對互保關系進行清理，一方面提高貸款利率作為風險補償，另一方面降低信貸規模。在授信過程中，應當將或有負債作為考核企業授信額度的一個重要標準，考察其對外擔保的額度、相應的擔保能力，以及其能控制的相應的反擔保措施。

（2）降低互保、聯保的行業集中度。在金融機構風險控制體系中，降低貸款集中度是其防范信貸資金出現行業風險的一個重要措施。同樣對于互保聯保而言，如果互保聯保的行業集中度較高，那么一旦行業風險發生，相應的或有負債將會致使擔保圈內企業抗風險的能力大大降低。因此，互保聯保時，應當避免同行業企業的此種行為。

（3）置換擔保有效緩釋擔保圈風險，削減授信額度。加強擔保措施，將第三方企業擔保置換成房產抵押擔保、擔保公司擔保，或者選擇具有擔保實力且對外擔保較少的第三方企業擔保；選擇第三方擔保時根據擔保企業的實力與對外擔保情況，調整授信額度，盡量降低授信額度，致使擔保圈內企業整體信貸規模有所降低，與相應的擔保實力相匹配。

（4）加強貸后監管，要求企業對外提供擔保必須在金融機構的允許之下進行。在貸款發放之后，要求企業在對外提供擔保時經過金融機構允許，或者在貸款存續期，企業對外擔保額度較大時，金融機構可提前收回貸款，或者要求企業更換擔保方式，以加強擔保措施。在貸后監管中，要關注相應的貸款資金去向，是否與貸前約定的貸款用途匹配，是否存在信貸資金被擔保企業挪用等現象，確保資金真正用于企業正常經營。若果信貸資金存在被擔保方挪用的情況，應當要求擔保方提供相應的擔保措施，或者提前收回貸款。

三、結束語

從上述案例中可明顯看出聯保貸、連環貸存在的風險弊端，一方面行業性風險使同業擔保形同虛設，另一方面重復質押導致商業銀行信貸風險明顯具有杠桿效應。本文所選案例主要是分析了擔保貸款的一個維度，鑒于篇幅所限，無法將擔保法相關的典型案例做一一陳述，下面就將銀行在擔保授信業務中所面臨的風險因素做一大致總結：

1.不動產抵押變現困難：不動產價值評估不甚合理、區位優勢不明顯、變現程序過于復雜、受償順序未明確等。因此金融機構在評估抵押物時應當全盤考慮，避免掛一漏萬，切實執行擔保手續，落實他項權益，保障自身債權的順利實現。其次，金融機構應當以書面形式訂立擔保合同，約定保證方式、明確受償順序。

2.抵押物本身”資不抵債“，導致債權懸空：不可抗力、意外事故導致抵押物毀損、滅失；抵押資產整體不可分等。針對此種情況，金融機構應當針對市場供求，及時把握市場行情走勢，盡量保證自身所接受的抵押物易于轉手，回款有保障。

3.擔保人與債務人行業關聯度過高：同行業之間的擔保在經濟上升期時會被放大，一旦行情走低，擔保能力就會加倍下降，加大行業風險。因此金融機構在審查擔保貸款業務時，應關注擔保人與債務人行業周期的相關性，盡可能地分散行業系統性風險，提高擔保的有效性。

4.切實防范擔保人惡意欺詐風險：重復抵押導致抵押權的竟存，加大抵押權人的風險概率；抵押擔保登記后，擔保人通過偽造印章，證件，到登記部門注銷登記，致使貸款擔保形同虛設等。金融機構應當大力推進銀行信貸信息共享機制，以實時掌握申貸企業的貸款動態，了解抵押物的抵押登記狀況，進而在制定具體的授信決策時能夠及時管控風險。

以上風險點只是金融機構在業務實踐中常見的問題，隨著擔保標的范圍的擴展，擔保貸款的風險點可能會層出不窮，金融機構應當不斷完善風險管理手段和內控機制，提高自身擔保貸款風險的識別和管控能力，不斷加強第二還款來源對貸款風險的緩釋。

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作者簡介：李會（1989- ），女，安徽合肥人，安徽新華學院商學院教師，安徽大學2011級金融碩士，研究方向：商業銀行經營管理