河北省農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革現(xiàn)狀問題及取向

+楊建永

摘要：論文分析了河北省農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革的現(xiàn)狀和問題，并提出了產(chǎn)權(quán)改革的取向。

關(guān)鍵詞：河北省；農(nóng)村信用社；產(chǎn)權(quán)改革

河北省農(nóng)村信用社改革自2004年正式啟動(dòng)，取得了顯著成效。2005年6月29日，河北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社掛牌開業(yè)，2010年底，河北省聯(lián)社召開環(huán)京縣級(jí)農(nóng)信聯(lián)社改制工作座談會(huì)，確定了河北省農(nóng)村信用社改革的思路：改制農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社股份有限公司（即“雙改”），并于2011年正式啟動(dòng)了縣級(jí)農(nóng)村信用社股份制改革。截至2012年12月底，河北省啟動(dòng)了28家縣級(jí)農(nóng)信社改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行工作。有34家縣級(jí)聯(lián)社啟動(dòng)了改制組建農(nóng)村信用聯(lián)社股份有限公司工作，全省農(nóng)信社改制工作取得重大突破。

一、河北省農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革現(xiàn)狀

（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，產(chǎn)權(quán)主體得以明晰。啟動(dòng)“雙改”后，按照股份制的要求，各農(nóng)信社對(duì)原股東進(jìn)行了規(guī)范，重新審核股東資格，通過資格股股東自愿轉(zhuǎn)換為投資股股東、資格股股東轉(zhuǎn)讓股份時(shí)轉(zhuǎn)化為投資股的方式，大力推進(jìn)資格股轉(zhuǎn)換工作。在法人股東的選擇上，不僅考慮資金，更多考慮的是企業(yè)是否有規(guī)范的公司治理。由“入股自愿、退股自由”為特征的資格股，轉(zhuǎn)換成為了以“承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、不得自由退股”為特征的投資股。

（二）法人治理結(jié)構(gòu)進(jìn)一步完善，管理水平得到提升。理想的法人治理結(jié)構(gòu)能使所有者和經(jīng)營者的責(zé)任、權(quán)利、利益形成合理的制衡，通過契約建立起所有者和經(jīng)營者之間的委托代理關(guān)系。股東大會(huì)委托董事會(huì)、董事會(huì)委托經(jīng)營管理層，同時(shí)股東代表大會(huì)委托監(jiān)事會(huì)對(duì)經(jīng)營管理層進(jìn)行監(jiān)督。河北省各改制農(nóng)信社積極探索和建立與新型產(chǎn)權(quán)制度相適應(yīng)的法人治理結(jié)構(gòu)，建立起了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理管理層的管理架構(gòu)，明確了“三會(huì)一層”的權(quán)利和義務(wù)，并設(shè)置了相關(guān)委員會(huì)，制定了完備的“三會(huì)”和高級(jí)管理層的議事規(guī)則和決策程序，建立健全了議事規(guī)則，形成各司其職、層次分明的經(jīng)營和決策機(jī)制，確保法人治理機(jī)制有效運(yùn)行。

（三）產(chǎn)權(quán)激勵(lì)和約束機(jī)制初步建立。通過產(chǎn)權(quán)改革，農(nóng)信社的管理體制得以加強(qiáng)和完善。農(nóng)信社的管理權(quán)交由省級(jí)政府行使，農(nóng)信社的經(jīng)營狀況是和當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境相匹配的。但河北省的石家莊、邯鄲、保定雖然經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好，農(nóng)信社經(jīng)營卻較差。這說明，縣級(jí)農(nóng)信社在發(fā)展中還存在自我約束能力差的問題，外部治理仍需強(qiáng)化。

二、河北省農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革中存在的問題

（一）股份制改革 “一刀切”。農(nóng)信社改革強(qiáng)調(diào)股份制是改革的方向，但是沒有考慮到股份制改革是有階段和有差異的，產(chǎn)生“一刀切”的問題。尚存在一些農(nóng)信社的管理者認(rèn)識(shí)不到股份制改革的重要性，只是因?yàn)楫?dāng)前政策要求，各個(gè)信用社都在改，形勢(shì)所迫，所以自己也要改。

（二）忽視外部治理。2003年農(nóng)信社改革以來，省聯(lián)社在其中發(fā)揮了不可或缺的巨大作用，很好履行了行業(yè)管理的職能。解決了縣級(jí)聯(lián)社作為一級(jí)法人進(jìn)行經(jīng)營管理決策時(shí)存在的站位低、難以對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策作出準(zhǔn)確分析判斷的問題，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理難度。這說明，農(nóng)信社的管理權(quán)交給省政府是正確的。但是，對(duì)于省聯(lián)社的存在及其職能的發(fā)揮，始終存在著批評(píng)的聲音，主要集中在省聯(lián)社管理的“越權(quán)越位”，要求省聯(lián)社去行政化。

（三）缺乏合格的投資者。股份制改革當(dāng)前面臨的首要問題是缺乏合格的投資者。合格的投資者是投資動(dòng)機(jī)正確、真正考慮與農(nóng)信社共同發(fā)展的投資者。2004年以來的河北省農(nóng)村信用社改革，通過多種渠道和舉措，農(nóng)村信用社消化了大量歷史包袱，達(dá)到了銀監(jiān)會(huì)農(nóng)村商業(yè)銀行組建條件的聯(lián)社，由于可預(yù)期的發(fā)展前途和盈利目標(biāo)，成為新興民營資本競(jìng)相追逐的對(duì)象。現(xiàn)實(shí)情況是，無論法人還是自然人，投資的目的都是獲得短期利益、貸款便利、貸款話語權(quán)等。

（四）法人治理與內(nèi)控管理不會(huì)一蹴而就。股份制改革后，農(nóng)信社的管理團(tuán)隊(duì)人員組成變化不大，很多農(nóng)信社原理事長(zhǎng)經(jīng)股東大會(huì)選舉為董事長(zhǎng)，原農(nóng)信社主任經(jīng)董事會(huì)聘任為行長(zhǎng)。新的“一委三會(huì)一層”是黨委領(lǐng)導(dǎo)下的決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互發(fā)揮作用的公司治理。但農(nóng)信社要實(shí)現(xiàn)真正的內(nèi)部治理很難。從股權(quán)改造層面看，股權(quán)改造更多在高層次進(jìn)行，一般員工體會(huì)不到股權(quán)改造的意義。存在高層管理者對(duì)改制認(rèn)識(shí)不到位的情況，很多農(nóng)信社改革不是高層深刻認(rèn)識(shí)了改制的必要性，而是受形勢(shì)所迫，農(nóng)信社都在改，所以就要改。調(diào)查中，有農(nóng)信社高層表示，改制之后，自己的工作難度更大。改制前，只需要對(duì)省聯(lián)社負(fù)責(zé)，改制后要考慮股東、省聯(lián)社、銀監(jiān)局三方利益訴求。

三、河北省農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革的取向

（一）堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的目標(biāo)。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融市場(chǎng)的主力軍，必須堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的目標(biāo)，堅(jiān)持“立足三農(nóng)、服務(wù)社區(qū)、支持中小企業(yè)”的市場(chǎng)定位。股份制改造后，農(nóng)民持股的比例大大降低，由此產(chǎn)生農(nóng)村信用社還會(huì)不會(huì)為“三農(nóng)”服務(wù)的擔(dān)憂也不足為奇。實(shí)際上，股份制和服務(wù)“三農(nóng)”是不矛盾的。相反，組建農(nóng)村商業(yè)銀行的目的就是為進(jìn)一步規(guī)范金融服務(wù)，改善經(jīng)營狀況，增加支農(nóng)實(shí)力。

農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革是在其六十多年的管理制度變遷中所做出的正確選擇，通過產(chǎn)權(quán)改革消除農(nóng)村信用社的所有者缺位以及由此帶來的各種問題，將其建立成為現(xiàn)代化的金融企業(yè)，實(shí)現(xiàn)“四自”。農(nóng)信社以縣級(jí)為單位進(jìn)行改革，不能打破縣級(jí)的獨(dú)立法人地位，初衷是為了更好地發(fā)揮農(nóng)信社服務(wù)“三農(nóng)”的作用，但是，隨著農(nóng)信社改制成為農(nóng)村商業(yè)銀行，成為獨(dú)立的市場(chǎng)主體，容易成為少數(shù)大股東控制的銀行，導(dǎo)致服務(wù)“三農(nóng)”的目標(biāo)落空。

（二）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，提高股權(quán)集中度。在股權(quán)安排中，避免出現(xiàn)單個(gè)大股東控制農(nóng)村信用社的決策，抑制大股東對(duì)小股東利益的侵占，緩解大股東與小股東之間的利益沖突，增加法人股比例。吸收有一定資本實(shí)力、關(guān)注“三農(nóng)”，關(guān)注農(nóng)信社長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的法人股東和大股東入股。

要積極打造科學(xué)規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)，在保護(hù)中小股東合法權(quán)益的前提下，積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)，把分散的小額股份向具備實(shí)力和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、入股動(dòng)機(jī)純潔的優(yōu)質(zhì)企業(yè)法人和自然人大戶集中。要開發(fā)和建立股東信息管理系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)戰(zhàn)略投資者、持股比例超5%的股東以及存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的主要股東的資質(zhì)審核，增強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有股東信息的準(zhǔn)確掌握。從今年開始，凡縣級(jí)機(jī)構(gòu)持股占比在1%以上的股東和前20戶大股東，均要向省聯(lián)社進(jìn)行備案。

（三）建立規(guī)范的公司治理機(jī)制。根據(jù)現(xiàn)代商業(yè)銀行的標(biāo)

準(zhǔn)，建立規(guī)范的公司治理機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范“三會(huì)”制度，設(shè)置董事會(huì)專門委員會(huì)和獨(dú)立董事，規(guī)范議事規(guī)則與決策程序，真正形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的治理架構(gòu)。

建立健全決策、執(zhí)行、監(jiān)督相制衡的管理機(jī)制和激勵(lì)、約束相結(jié)合的經(jīng)營機(jī)制以及以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制，建立完善信息披露制度，健全民主管理，初步形成了“自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的良性循環(huán)機(jī)制。設(shè)置齊全董事會(huì)專門委員會(huì)和獨(dú)立董事，真正形成相互監(jiān)督、相互制衡的治理架構(gòu)并按照新的公司治理機(jī)制運(yùn)行。

（四）引進(jìn)戰(zhàn)略投資者。農(nóng)村信用社通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者可以達(dá)到“引資”“引智”和“引制”的目的。戰(zhàn)略投資者在資金、技術(shù)、經(jīng)營管理、人員素質(zhì)等方面具有優(yōu)勢(shì)，具有較好的資質(zhì)條件和投資、融資能力，與農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)有密切聯(lián)系，致力于長(zhǎng)期投資合作，以謀求長(zhǎng)期戰(zhàn)略利益回報(bào)和農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展。目前，引入戰(zhàn)略投資者的農(nóng)村信用社主要集中在江浙地區(qū)，江蘇地區(qū)最為典型，這些地區(qū)率先進(jìn)行了農(nóng)村信用社的改制，在經(jīng)營理念、法人治理、產(chǎn)品創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面走在了行業(yè)的前列。

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