保險公司的合規風險及其管理

邢帥

摘 要：針對保險風險管理中的問題進行深入的探討，其中不足的方面包括了制度的不完善、合規管理組織不健全、合規文化設施比較落后等情況，所以需要加強建立合理的內控合規制度、完善合規風險管理組織體系、加強合規考核和合規追責、進行相應的合規風險管理人才的培養，建立企業合規文化并健全和業務發展相符合的合規管理信息體系等方面的工作。

關鍵詞：保險公司；合規風險；現狀；解決措施

雖然保險公司在相關合規管理方面做了不少工作，但目前所取得的效果仍與外部監管與保險業發展的要求存在較大的差距。近些年來，在外部監管部門的大力推動以及沉重的教訓事件中，我國保險公司管理層的合規經營意識已經得到了前所未有的提高，但如何理解和執行經營中的合規問題，需要管理層進行更多的思考，以便于我國保險公司更加快速、健康的發展。

有效的風險管理能夠對風險進行防控和建立防火墻，其中的原因就是因為建立有效的合規風險管理制度是公司發展的關鍵。保監會在《保險公司合規管理指引》中表明，要不斷的強化保險業的合規風險管理，已經漸漸的成為市場發展的共同趨勢。

1 合規風險管理的重要性

所謂的合規風險就是指保險公司和企業員工的行為沒有按照相應的法律法規、行業準則、監管要求、公司內部管理制度和誠實守信的道德要求等方面的規定進行操作，從而受到法律管制或是監管處罰、重要的財務損失或是名譽損失等方面的風險問題。保險業務中的合規風險主要有：廣告宣傳、銷售、保險產品的開發、核保、反洗錢、理賠、客戶服務、客戶投訴處理中的風險；還有企業的建立、更換、合體、撤銷、收購和戰略合作過程中的風險；企業內部管理決定、規章制度執行方面的風險問題；經濟犯罪方面的風險和其他類型的合規風險。合規風險管理就是要建立健全相應的合規風險管理體系，從而避免受到法律的制裁或是監管的責罰、重要財務的丟失或是名譽的損害，從而影響企業的健康發展。所以，要不斷的強化保險公司的合規風險管理，也是保險公司自身發展的實際要求，也是促進保險公司可持續發展的關鍵因素，也是市場中的核心競爭力。也能夠促進保險公司的健康發展，從而促使整個保險市場安全穩定的運行，建立和諧健康的保險市場秩序。

2 合規管理的作用

1.能夠促使外部監管轉化成為企業自身合規要求的短期經營業績，有些保險公司的業務部門在保險監管政策上面表現出的是抵抗和逃避的狀態，在建立合規管理機構之后，為了更好的發展自身的工作，一定會對類似的違規行為保持一種抵抗的心理狀態。而且，在企業內部進行大量的合規觀念的宣傳，只要保險公司中形成了一種強烈的合規管理觀念，就一定會推進保監會監管政策的全面實施和執行。

2.能夠強化公司管理層的合規責任觀念。雖然合規部門對于公司的經營決定沒有權利進行干涉，但是卻有權利把實際操作中的違規情況反映給公司領導，并且公司領導人員也會以不明白為理由來減少自己需要承受的責任管理。有的國家像是英國，就會特地給予公司合規職位相應的權利，從而在一些特別的情況下直接向監管機構匯報情況，通過這種方式，就能夠更加快速有效的掌握公司中的合規風行，從而采取積極有效的措施進行處理。

3.能夠加強公司職員的合規自覺性，從而建立健全的合規機制，也幫助了公司員工及時全面的了解監管規定和內控的要求，從而培養員工的自覺合規觀念，以便形成員工合規責任和合規自覺性，從而減少違規事件的發生，從而更好的保證保險公司人員的專業素質得到穩步的提升，建立起一批具有高水準的專業職工團隊。

4.促進監管政策和相關信息的傳播。合規部門是給保險公司和保險監管機構進行交流的中間部門，其中的任務就是向領導人員報告現在實行的新監管策略，并且提出相應的合規建議。而且，還要安排和組織有關部門進行培訓。還有，還牽連到匯總方面的問題，要及時的向監管機構進行咨詢和反映，以便對監管要求進行及時全面的掌握，并且提供有效的信息，從而促進監管政策的有效實施。

3 合規風險管理中出現的不足

1.合規制度不完善。因為合規的觀念不強，很多保險公司因為沒有健全、完善的合規管理制度和業務流程，對于規章制度的實施沒有進行有效的監管，對于合規風險的事情監管不到位，合規部門和別的風險管理部門之間沒有建立有效的協作機制，也沒有形成良好的經營管理環境。

2.合規管理組織不完善。有的保險公司還沒有建立合規管理部門，有的保險公司雖然建立了一定的合規管理部門，但是沒有發揮到實處，更不用說健全合規管理制度，沒有有效的組織進行保護和合理的運行程序，合規管理和過去的法律事務所。內部控制等崗位劃分不明晰，相互間的協調能力較差。

3.合規管理部門或是合規崗位人才缺乏。合規人員應該擁有相應的資質和經驗，擁有法律、保險、金融和財會等方面的專業知識，尤其是要掌握法律法規、行業自律規、監管要求和公司內部管理制度等方面的能力。但是在實際中，很多保險公司合規人才不論是在數量上、質量上，都不能和公司合規風險管理的實際情況相匹配。

4.合規文化構建落后。現在對于合規的理解還僅僅是“合法合規”，從而把合規風險和操作風險歸為一類，使得操作風險不斷發生，并且十分明顯，其中最主要的原因就是因為合規文化的缺失。

4 完善合規風險管理的解決措施

1.完善內控合規制度。要在保險公司的各個環節中都進行合規制度的建設，在風險管理的活動中，要把這個工作落到實處，甚至是每個員工的身上。第一，從公司戰略的角度分析，對于合規管理組織和崗位、責任、職責保護和監管機制進行規定；第二、合規管理制度建設和業務的發展要進行相互的融合，突破內部，改變條塊分割的傳統風險管理模式，從而實現業務操作流程的優質化；第三，要把公司治理結構和內部合規制度進行融合。在具體的操作過程中，可以從以下幾個方面入手：第一，規定和貫徹保險公司的職業道德標準和企業的價值要求，對員工的工作行為進行規定，其中還有保險公司禁止和鼓勵的相關行為等等。第二，突破傳統的規章制度模式，建立完善和嚴格的規章制度，進行規章制度的相關評價，還要根據組織結構和業務流程的改變，及時的改變和完善規章制度的操作過程。第三就是要實行問責制，其中有：制定明確的崗位責任制度、建立相應的問責制，并且把該項制度落實到實處。第四就是針對合規制度，建立完善的績效考核制度，并且把績效考核作為關鍵因素，也是合規文化的重要組成部分，也表現出了保險公司所提倡的合規和懲罰違規的價值理念。

2.完善合規風險管理組織機構。建立和保險公司管理戰略發展相符合的組織構架，從而保證合規部門的重要地位。建立獨立的合規部門是合規風險管理制度的重要成分。合規部門的任務有負責公司各個制度的制定和實施、監督和管理、風險防范以及監管部門和其他部門之間的溝通和交流。根據職能和責任的不同，為了更好的發揮合規部門的作用，合規部門要和業務部門、財務部門、審計部門進行分離，獨立進行合規風險管理的各個工作。合規部門的實行要和工作目標相一致，進行獨立預算管理、考核體系，有時還可以邀請外國專家進行合規風險的管理工作。

3.要不斷的強化合規考核和合規問責。要建立和合規風險管理相符合的績效考核制度、違規的內部責任追究制度和錯誤的改正，從而更好的落實合規責任。績效考核還要體現出保險公司所提倡的合規和懲罰違規的觀念。對于違規責任人的處理經過和結果，要進行及時的錯誤糾正，也要體現出保險公司的價值觀念，從而加強保險公司人員的合規觀念，從而建立良好的保險公司合規文化。

4.完善合規風險管理人才的培養。合規管理人員要具有相應的專業知識、經驗和素養。要完善對合規風險管理人才的培養，充分使用公司現在的師資團隊或是從外部聘請法律專家，對合規人員進行培訓，從而更好的提升合規人員的專業素養。對于員工的培養要注重實際效果，進行定時的合規風險評價、業務環節流程等方面檢查。

5.健全和業務發展相關的合規管理信息體系。主張“以流程為中心”，使用先進的IT合規管理信息系統，對合規風險管理的預警、認識、評價、監管和預防等方面進行有效的管理，從而發揮合規管理的實際作用。

6.培育企業合規文化理念。合規是保險業健康發展的內在因素，要把這個觀念融合到保險公司每個員工的心里。內部的各種合規制度要不斷的深入人心，并且融合到業務的整個環節之中，才能夠實現最大的作用。并且這個過程的培養就需要合規制度的培養。第一，合規文化的培養要從高層著手；第二，要加強合規制度的觀念；第三要建立和企業所提倡的合規文化相符合的激勵約束制度，從而減少不良工作觀念的影響。

5 綜合

通過上面的分析，隨著社會經濟的快速發展，對合規管理的重視程度也逐漸加深，合規管理已經成為現在保險業中最為主要的風險管理方式，對于保險公司的可持續發展有著重要的作用。因此，我們在實際操作的過程中，要把合規管理放在重要位置，積極主動的尋找解決保險公司合規管理問題的有效方法。

參考文獻

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