留存不符點單據剖析

文/廖起平 郭松濤 編輯/韓英彤

留存不符點單據剖析

文/廖起平 郭松濤 編輯/韓英彤

若單據存在不符點，開證行在拒絕接受或拒絕承付不符點單據前，且在從交單次日起的5個銀行工作日內，可以按照通知方式處理，這種方式無論對開證行還是對申請人來說都是最佳選擇。

在信用證業務中，對不符點單據的處理有一種情況涉及到交單行面函中有明確表明對拒絕接受或拒絕承付不符點單據須留存單據的要求。這種要求在日常業務中有如下兩種常見的表述：

1、匯豐銀行如單據未被接受，請：A）電報通知我們；B）留存單據聽候我行指示辦理；請不要聯合其他單據進行付款。

2、 澳新銀行請通過被證實的SWIFT報文通知我們，你行已承付上述單據。如果你行不能對此進行承付，請留存單據聽候我行指示辦理，并請立即通過被證實的SWIFT報文通知我們。

從上述來單面函的要求來看，都是指在開證行或按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）拒絕接受或拒絕承付后，務必HOLD（留存）單據，并按照交單行的指示辦理。

問題剖析

以上要求對開證行或按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）在實際業務操作上帶來兩個方面的問題：一是在拒絕接受單據或拒絕承付前，對單據如何處理？二是在拒絕接受單據或拒絕承付后，對單據如何處理？如果能正確處理好這兩個問題，就能夠既遵守國際慣例，又簡化操作流程，同時減少申請人的等待時間，為客戶提供高效、優質的服務。

對于問題一，UCP600第十六條b款中已經給出了回答，即：“當開證行確定交單不符時，可以自行決定聯系申請人放棄不符點。然而這并不能延長第十四條b款所指的期限（即從交單次日起的至多5個銀行工作日）。”只是該條款沒有更明確地指出“開證行自行決定聯系申請人放棄不符點”應當是在拒絕承付或拒絕接受單據之前的行為，并沒有提及按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）在拒絕承付或拒絕接受單據之前應該如何處理單據。如果開證行選擇先聯系申請人放棄不符點，若申請人同意接受不符點，在不損害自身利益的前提下，開證行將在申請人授權下安排承付，但此時開證行并沒有必須接受不符點的義務，仍有權自行決定對外拒付；若申請人不同意接受不符點，開證行將對外拒付，雖然理論上開證行此時仍有權自行決定不拒付并安排承付，但這將違反申請人對開證行的對相符單據承付的授權，開證行將得不到申請人的償付。通常在國際貿易中，買賣雙方使用信用證結算方式是為了使各自的利益得到保障，但最終目的是達成交易。在受益人所提交的單據中，不符點沒有嚴重到影響整個交易安排時，受益人通常會在和申請人聯系妥當后，接受單據并付款。假如開證行經過審單發現不符點后，馬上就對外拒付而不去征求申請人的意見，就有可能延誤申請人的提貨和受益人的收款，有違信用證作為付款工具的初衷，而且在一定程度上會影響申請人與受益人之間的關系，對申請人的聲譽造成不良影響。因此，信用證業務中的習慣做法是，開證行在發現不符點時，先征求申請人對是否放棄不符點的意見。但這只是UCP給開證行多一種處置不符單據情況的選擇，不管申請人是否同意放棄不符點，最終還是由開證行決定是否拒付。通過以上分析，我們認為，在開證行拒絕接受單據或拒絕承付前，且不超過從交單次日起的至多5個銀行工作日內，不論交單行面函指示是HOLD（留存）還是NOTIFY（通知），開證行都有權自行聯系申請人放棄不符點，在申請人同意放棄不符點后，開證行可以采用如下方式進行處理：在承付報文中列明單據不符點的同時，扣除不符點費及電報費，再做出承付。但是需要特別指出的是，UCP600對于按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話），在拒付或拒絕接受單據之前沒有提及自行決定聯系申請人放棄不符點。

對于問題二，UCP600第十六條c.iii.條款也給出了詳細的說明：

a）銀行留存單據聽后交單人的進一步指示（HOLD留存）；或者

b）開證行留存單據直到其從申請人處接到放棄不符點的通知并同意接受該放棄，或者其同意接受對不符點的放棄之前從交單人處收到其進一步指示（NOTIFY通知）；或者

c）銀行將退回單據（RETURN退單）；或者

d）銀行將按之前從交單人處獲得的指示處理（PREVINST按原來指示執行，一般只適用于轉讓信用證的轉讓行，對開證行不適用）。

上述c.iii.所指的四種情況，都是在按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行做出拒付或拒絕接受不符點單據之后的行為。

對于交單行面函對不符點單據拒絕承付或拒絕接受之后選擇留存單據的原因，從理論上講，一旦開證行被要求留存不符點單據，在不符點單據被拒絕承付或拒絕接受后，在沒有事先征得受益人同意的情況下，開證行是不得放單給申請人的，此時受益人可以放心轉賣貨物給新買家（這種情況大都發生在轉口貿易且貨物價格出現較大漲幅時），而不必承擔申請人改變主意付款贖單后，對新買家無貨可供的違約風險。因為在獲得承付前，單據的所有權屬于交單人（一般為受益人或代其交單的一方），而開證行在承付前不具有對單據的權利。在承付前或根據交單人的指示另行處置前，單據可由交單人撤回、轉讓及修改并再次提交。

在交單行面函有要求HOLD（留存）不符點單據指示的情況下，一旦按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行做出拒付或拒絕接受不符點單據之后，該銀行只能留存單據聽候交單人的進一步指示（HOLD留存）來處理不符點單據。實務中，極少出現受益人要求轉賣貨物給新買家而指示轉寄單據或是要求退單的情況（一旦出現只能照辦），而更多的則是最終由申請人付款贖單。但是在上述前提條件下，當申請人要求付款贖單時，一般情況下開證行需要事先發報請求交單行同意，但交單行多數都會出現回復不及時或根本不予回復的情況，造成申請人想及時付款提貨卻無法實現，從而引起申請人的嚴重不滿。此時，并非只有等待申請人同意放棄不符點后，開證行才能對外發報交涉放單。其可以將發報請求提前，即在對外發送拒付電時就請求交單行征求受益人同意立即修改單據處理方式為NOTIFY（通知），提前解決何時可放單問題。

目前，開證行在發送拒絕承付或拒絕接受電報時，在SWIFT MT734報文77B場選擇HOLD（留存）后，在不符點欄位補充如下內容：敬請通知：盡管我們按照你行面函指示留存單據聽候你行指示，但我們仍請求貴行能按照UCP600第16條（C） III. B款要求立即授權我行留存單據，直到我行收到申請人同意放棄不符點接受單據為止。

開證行將該格式條文合并在選擇HOLD（留存）的拒付電中一同發出后，往往在2～3個工作日內，大部分都可收到交單行同意修改單據處理方式為NOTIFY（通知）的電報，不再需要多次發報請求交單行同意開證行付款放單，申請人也不需等待太久就能付款贖單。只有極少數交單行不十分配合，仍需多次升級交涉才能解決。

處理辦法的歸納總結

綜上所述，對于交單行面函有明確表明對拒絕接受或拒絕承付不符點單據須留存單據要求的處理，那么：

①若單據無不符點，則按正常到單進行處理，無需理會HOLD（留存）不符點單據的指示。

②若單據存在不符點，則需分四種情況分別進行處理：

其一，開證行在拒絕接受或拒絕承付不符點單據前，且在從交單次日起的5個銀行工作日內，可以按照NOTIFY（通知）方式處理，即及時聯系申請人并征得申請人同意后對外發送承付/兌電，在報文中列明單據不符點的同時，扣除不符點費及電報費。由于該方式能一次性解決問題，既能節省往返交涉的電報費，又不影響申請人及時提貨，因此無論是對開證行還是對申請人來說都是最佳選擇。

其二，當按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行在從交單次日起的5個銀行工作日內做出拒絕承付或拒絕接受不符點單據之后，按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行就只能留存單據聽后交單人的進一步指示（HOLD留存）來處理不符點單據。但為了提高交涉效率，按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行可以采用在對外發送拒付電時就請求交單行征求受益人同意立即修改單據處理方式為NOTIFY（通知），可以先解決何時可放單問題。該方法是退而求其次的較好方法。

其三，當按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行做出拒絕承付或拒絕接受不符點單據之后，如若受益人執意要求退單或是受益人要求轉賣貨物給新買家而指示轉寄單據，則按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行只能遵照執行。

其四，還有一種特殊情況就是，當超過從交單次日起的至多5個銀行工作日，按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行仍未做出拒絕承付或拒絕接受不符點單據時，則此時按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行已喪失對不符點單據拒絕承付或拒絕接受的權利，只能對不符點單據進行承付并且須承擔遲付的利息，無需再去理會HOLD（留存）不符點單據的要求。

中國銀行國際結算單證處理中心（廣州）