目前票據電子化現狀與發展思考

摘 要：隨著信息技術的快速發展，電子化是票據業務發展的必然趨勢。但是目前，票據電子化在我國票據業務中的占比仍然較小，作為票據電子化標志的電子商業匯票發展中尚存在一些問題，亟需予以關注和解決，以促進其快速發展，進一步推動票據業務電子化。

關鍵詞：票據；電子商業匯票；現狀；發展；思考

2009年10月，電子商業匯票系統上線運行，實現了商業匯票業務全流程電子化處理，標志著我國票據尤其是商業匯票從紙質向電子化邁進的大幕正式開啟。經過3年多來的發展，越來越多的銀行和企業意識到，以電子商業匯票為標志的票據電子化是不可阻擋的發展趨勢，不僅有效降低紙質票據業務操作風險，便利企業支付和融資行為，降低交易成本，還為金融機構業務創新提供了支持，有力的推動了票據業務和票據市場的發展。但從目前情況來看，電子商業匯票尚未得到全面認可，還未實現簽發、承兌、貼現、轉貼現等環節的完全暢通無阻，全面推行電子商業匯票尚存阻力。

一、電子商業匯票業務發展現狀

1.電子商業匯票業務發展迅速，但總體規模有限。2013年，河北省共辦理電子商業匯票承兌業務17742筆，金額3342578.88萬元，同比增長48.95%和93.03%。分別占同期紙質商業匯票承兌業務量和金額的3.58%和4.64%；貼現業務1987筆，金額1370858.23萬元，為去年同期的2.15倍和2.32倍，分別占同期紙質商業匯票貼現業務量和金額的0.97%和2.32%；轉貼現業務4，565筆、金額3575232.23萬元，為去年同期的5.94倍和3.24倍，分別占同期紙質商業匯票轉貼現業務量、金額的3.09%和3.58%；再貼現業務198筆，金額164620萬元，同比增長3.09倍和87.30%，分別占同期紙質商業匯票再貼現業務量、金額的4.08%和14.18%。電子商業匯票業務發展空間巨大。

2.出票企業行業集中度高，企業集團帶動作用明顯。目前，河北省電子商業匯票出票企業主要集中在家電、汽車等產業，以集團公司和點對點貿易固定企業使用居多，企業集團應用電子商業匯票輻射作用明顯。如為汽車生產商提供零配件的供貨商、從事汽車銷售行業的4S專賣店或品牌電子產品直銷店等。這些企業之所以使用電票，是因為占有強勢地位的企業集團要求貿易伙伴使用電票結算。

3.金融機構對電子商業匯票使用度不一，股份制銀行使用較多。通過對全省金融機構使用電票情況分析發現，在商業匯票業務中，股份制銀行電子商業匯票的運用明顯高于國有銀行。以承兌業務為例，2013年全年，全省股份制商業銀行電子商業匯票承兌業務量15212筆，金額2757536.16億元，國有商業銀行為電子商業匯票承兌業務量為2297筆，金額486224.97億元，詳見下表。

二、電子商業匯票發展的制約因素

1.受傳統紙質票據觀念制約，電子商業匯票推廣存在難度。

目前市場上大多數客戶還是傳統紙質票據觀念占主導地位，習慣于接收傳統的紙票，對電子商業匯票業務的積極意義、融資功能等諸多優勢認識不到位。雖然各金融機構對此業務進行了宣傳，但目前普遍采用的懸掛橫幅、張貼海報和發放折頁等分散式宣傳效果不明顯，從而導致企業不敢也不愿主動嘗試使用電子票據。同時，電子商業匯票業務必須通過企業在銀行開辦的網上銀行操作才能實現。由于很多企業對網銀業務的安全性疑慮較大，出于風險控制要求等因素制約，導致企業網銀開通率低，直接影響了此項業務的推廣發展。

2.電子商業匯票轉讓流通困難，企業應用電子商業匯票意愿低。與紙質票據不同，企業簽發、接受電子商業匯票，以自身和交易對手均開通網銀和電子商業匯票業務為先決條件。為保證票據流轉順利，只有企業自身及其上下游企業同時具備應用電子商業匯票條件和意愿，企業才可能簽發或接受電子商業匯票。目前，企業網銀開通率和電子商業匯票業務簽約率相對較低，導致企業不敢或不愿簽發和接受電子商業匯票，以避免電子商業匯票流通轉讓不暢而延壓資金。

3.電子商業匯票業務操作復雜，影響了企業辦理電子商業匯票業務積極性。由于電子商業匯票出票、收票、轉讓等多數操作處理均在客戶端，需企業財務人員通過企業網上銀行操作，且各金融機構網銀界面不統一，操作要求各異，企業財務人員熟練掌握難度較大。同時，電子商業匯票業務的辦理流程并未得到太多簡化，要求企業在網銀錄入信息后，同紙票一樣要到金融機構柜面提交書面材料，經過各種審批程序，手續繁瑣，影響了客戶辦理電子商業匯票的積極性。

4.電子商業匯票轉貼現渠道不暢，影響銀行機構推廣電子商業匯票業務主動性。由于行內系統建設等原因，部分城市商業銀行、農村信用合作機構等地方性銀行機構未開辦電子商業匯票業務，這些銀行機構恰為票據轉貼現交易活躍機構。因此，電子商業匯票轉貼現交易主體較少，有效的電子商業匯票市場尚未形成，難以將貼現電子商業匯票順利轉貼現出去，擠占了票據規模，致使各金融機構缺乏持有電子商業匯票的積極性，從而限制了電子商業匯票業務的發展。此外，相對紙質商業匯票，電子商業匯票盈利性較差。

5.相關電子商業匯票業務的法律法規相對滯后。隨著電子票據業務的開展，現行《票據法》已滯后于票據電子化發展的要求?！镀睋ā芬幎?，票據在簽發、兌付、貼現等環節所記載事項和簽章必須是書面形式。電子票據的簽發和流通是在虛擬的網絡上實現的，采用的是無紙化的電子交易方式，簽章也只有通過電子簽名的形式來實現。雖然《電子簽名法》確定了電子簽名的法律效力和肯定了數據電文法律原件形式。但《票據法》并未及時進行修訂，已無法有效調整電子票據涉及的法律關系。一旦出現糾紛，將導致電子商業匯票相關主體的法律地位及權利義務模糊不清，相關的權益得不到充分保護。

三、相關建議

1.鼓勵減少簽發大額紙質商業匯票，強力推動電子商業匯票業務發展。建議實行大額紙質商業匯票強制退出政策，有步驟推進電子商業匯票對大額紙質商業匯票的替代，比如出臺相關政策規定“單筆票據金額超過300萬元的票據，使用電子商業匯票簽發”等措施，推動企業使用電子商業匯票。

2.實施集團企業帶動策略，改善電子商業匯票轉讓流通環境。電子商業匯票業務的推廣要注重發揮集團企業的帶動作用，采用上下游產業鏈推廣方案，選擇對產業鏈上下游企業控制力強，商業匯票業務量大、有能力影響上下游企業使用電子商業匯票的重點核心企業。采取用戶體驗、觀摩培訓等方式，向重點核心企業推介電子商業匯票業務。同時，圍繞上下游企業，積極提供電子商業匯票業務介紹、培訓等服務，使重點核心企業及其上下游企業認同電子商業匯票業務，并將其作為貿易的主要結算方式。

3.優化業務操作，提高企業電子商業匯票業務體驗度。建議發布電子商業匯票用戶界面指導標準，組織金融機構統一用戶界面，減輕企業電子商業匯票業務操作壓力。進一步完善完善電子商業匯票系統功能，開發跨行票據歸集功能，通過授權實現電子商業匯票定期在主辦銀行歸集，方便企業統一管理和使用電子商業匯票。

4.加強政策支持和宣傳，引導和促進電子商業匯票推廣使用。金融機構要加快自身系統建設，未開通電子商業匯票業務的城市商業銀行、農村信用合作機構等要盡快接入電子商業匯票系統，增加轉貼現交易主體。在全國范圍內組織開展電子商業匯票業務宣傳和推廣活動，加大各省市業務推動力度，形成推廣合力，平衡業務發展，緩解電子商業匯票跨區域流通困難。同時，利用電子商業匯票系統向系統參與者定期公布電子商業匯票企業名錄，減少企業間信息溝通環節，讓企業和金融機構及時了解開通電子商業匯票業務的企業相關信息。

5.完善相關票據制度，構建更加有利的法律環境。建議盡快擴大對《票據法》中的“書面形式”法律條文的司法解釋，使其成為既保護紙質票據，又保護電子票據為一體的法律規范。盡快建立和完善通過網銀辦理電子商業匯票業務安全性的法律制度。統一《電子簽名法》和《票據法》中的條款，有效確立電子簽名的法律效力，并要明確有關銀行、客戶的權利和義務，以及在出現風險時所應承擔的法律責任，使電子商業匯票業務拓展提供法律保障。

參考文獻：

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[4]徐厚民，黃國慶.是機遇更是挑戰——淺議電子商業匯票對商業銀行的影響”.中國經貿導刊，2010（10）.

作者簡介：徐吉偉（1979- ），男，河北平山人，研究生，經濟師，供職于中國人民銀行石家莊中心支行