擔保行業的發展現狀及未來發展方向

朱贊

摘要：隨著我國市場經濟的發展，促進了擔保行業的發展，在過去的十幾年里擔保行業發展速度較快，為市場中其他企業的發展貢獻了力量。隨著經濟的持續發展，擔保行業將迎來更大的發展前景。本文就目前我國擔保行業的現狀進行分析，并據未來發展發行進行探討。

關鍵詞：擔保行業；發展現狀；發展方向

一、引言

雖然我國的擔保行業起步較晚，但是在較短的時間里取得了顯著的進步，隨著我國市場經濟的發展，擔保行業的發展為市場中其他企業提供了資金，為他們的發展貢獻了力量。隨著經濟的持續發展，擔保行業將迎來更大的發展前景。但是在擔保行業過于快速的膨脹，帶來了不少問題，本文在分析我國目前擔保行業現狀的基礎上，將就目前我國擔保行業中存在的一些問題進行分析，提出相應的解決對策。

二、擔保行業目前的發展現狀

（一）擔保行業規模不斷擴大

雖然我國的擔保行業發展的時間很短，但是發展十分的迅速，規模在快速的擴大。以某省為例，據統計截止到2011年10月份，某省融資性擔保公司就有758家，僅僅在2011年就新增融資性擔保機構240家。僅在2011年，某省擔保機構一共為超過14000家中小企業提供了擔保貸款，累計貸款額達到1600多億元。通過對一些數據進行收集，得到了2001-2011年我國的擔保行業數據，具體如下表：

表1 我國擔保行業公司數量

時間擔保公司數量

2001580

20043700

20095547

20118402

通過上表可以看出我國的擔保行業發展極為迅速，從2001年的580家，到2011年的8402家，擔保公司的數量增長了超過14倍，年均增長率達到了130%以上。在2011年末，據相關部門的數據顯示，擔保企業的凈資產總額7858億元，同比增幅達6382%；擔保行業中的在保余額為19120億元，同比增長3911%。隨著我國經濟的不斷發展，這一數據還將繼續增大。

擔保行業之所以取得如此快速的發展，和我國的經濟發展情況有密切的關系，隨著國有企業改革不斷深化，一些原先禁止民資進入的行業逐漸對民營企業放開。一些行業中的公司數量迅速增加，但是很大一部份的中小企業難以在銀行獲得貸款，在此背景下，擔保公司以其特有的融資方式，為大量的中小企業提供了資金，擔保行業因此而迅速發展。

（二）擔保業務的品種趨于多元化

目前擔保行業中主要的擔保品種是融資信用擔保，隨著市場的變化，擔保主體也在發生著改變，最初主要是為房地產企業提供擔保，但是在國家相關政策鼓勵下，中小企業迅速發展，逐漸取代房地產企業成為擔保的主體。在最近個人也成為擔保主體之一，擔保公司為個人提供消費信貸擔保、房屋貸款擔保等。隨著互聯網的發展，個人的網上交易金額也在以驚人的數字增長，一些實力較強的擔保公司目前開辟了網上購物方面的擔保業務，隨著互聯網金融的發展、電子商務的規模的不斷擴大，未來為個人消費提供的擔保將快速發展，尤其是在電子商務方面的擔保，將成為擔保的主要品種之一。

（三）部分擔保企業內部控制不健全

過快的發展往往會出現很多不良的后果，擔保行業也不例外，由于擔保公司規模擴張過于迅速，導致公司的內部控制制度不健全，沒法適應市場的快速變化，內部控制出現了漏洞。主要表現在兩個方面，首先是公司的風險評估體系不健全，擔保行業的風險較高，健全的風險評估體系是內部控制的關鍵之一，而很多的擔保企業由于只注重在業務上的拓展，忽視了風險的評估。尤其忽視了對一些信用記錄較差企業的風險評估，往往給公司帶來巨大的損失。其次，很多的擔保公司實際工作中不按規章執行，在擔保行業由于法律法規不健全，一些公司及時依據相關法律要求制定了內部控制規章制度，但是在實際的工作中往往為了簡便工作流程，不按照內部控制制度開展擔保業務。

在2012年，擔保行業的數家規模較大企業就出現了違規情況，如中擔、華鼎、創富三家擔保公司，就有不同程度的違規行為。以中擔擔保公司為例，該公司通過以客戶抵押物不足、高利息為誘餌等方法，對企業的貸款以各種名義進行截留，同時承諾給企業一個固定的收益率，且利率較高，一般年利率在12%～18%之間，但是最終該公司的實際控制人卻失去聯系，涉及該事件的債權企業有294家，債權總金額約13億元，給相關的企業帶來了巨大的損失。

（四）行業風險較大，缺乏政策支持

擔保行業為我國的經濟發展做出了重要的貢獻，是經濟市場中必不可少的一部分。擔保行業是風險較好的行業，擔保公司除了面臨著信用風險，還面臨著市場風險、財務風險、技術風險等，任何一種風險都可能為公司帶來巨大的損失。在我國信用體系缺失的情況下，擔保企業面臨的信用風險較大，一些經營狀況差的企業通過故意隱瞞、欺詐等手段騙取擔保資金，隨后可能就出現企業的破產清算，這給擔保公司帶來了巨大損失。

為了促進該行業的健康發展，政府需要制定相應的政策，除了規范作用外，還需要給予一定政策上的支持。由于一些不良事件的影響，地方政府對于擔保公司的態度較為嚴厲，有些地區還限制一些擔保業務的開展，政策上給擔保企業的支持較少。

三、擔保行業未來發展方向及建議

（一）擔保公司與上下游企業將趨于縱向一體化

由于擔保行業面臨著較大的風險，擔保企業在進行擔保業務時需要和和其他機構合作降低風險，如資產評估機構、會計師事務所、律師事務所等。再開展擔保業務時這類機構是必不可少的，雖然與這些機構合作可以降低一定的擔保風險，但是也增加了擔保公司業務的成本。隨著一些擔保公司規模不但擴大，行業內出現了并購，大的擔保公司除了并購中小擔保企業外，還進行了縱向一體化的并購，即并購了上下游的企業，如并購一些資產評估機構，通過把這類機構內部化，降低了擔保公司業務成本，提高了公司的實力。

除了并購其他企業，擔保公司還和一些大型金融機構進行密切合作，通過簽署相關的合約結成合作伙伴，這對于兩方都有十分有利的，對于擔保公司來說，大型金融機構的資金實力是其發展所必須依靠的，而金融機構也可以增加業務，提供經營效益。

（二）電子商務交易是未來發展的趨勢

隨著互聯網的發展，不僅為人民信息交流提供了便利，還促進了電子商務的發展，據統計我國電子商務的發展速度年均超過20%，在2011年全國的電子商務網站16萬家左右，規模十分的龐大，而整個電商市場的資金規模超過了5萬億元，隨著市場的進一步發展，規模還在不斷擴大，統計數據顯示在2013年我國電子商務市場交易規模達到102萬億，與2012年的85萬億相比較，增長率達到299%，高速增長的電子商務市場面臨著一個重要問題，即交易雙方的誠信問題，電子商務市場中交易雙方缺乏信任，最直接的影響是增加了電子商務的交易成本，降低了電商企業的利潤，這樣問題制約著電商市場的發展，也為消費者帶來了很大的困擾，因此急需解決這一問題。

在這一領域中擔保公司的優勢十分的明顯，擔保公司在電子商務市場能夠發揮其第三方擔保的職能，為交易雙方提供信用擔保，降低交易的成本，促進電商市場的發展。目前市場中已經出現了一些第三方的擔保機構，如支付寶、財付通等，這類都屬于第三方的擔保機構，為電商交易中提供信用擔保。隨著電子商務規模的進一步擴大，第三方信用擔保機構也將取得快速的發展。

（三）完善擔保企業的內部控制

內部控制的完善是擔保企業發展所必須進行的，上文中提到擔保企業內部控制的主要缺陷是風險評估體系不健全，因此擔保公司需要健全企業的風險評估體系，降低由于風險評估不到位而帶來的風險。首先，公司的領導要重視風險評估對于擔保企業的重要性，積極推動風險評估體系的建立與完善，公司領導的重視往往能夠提高員工在風險評估中的積極性。其次，借鑒國外擔保行業較發達公司的經驗，如美國、英國等，這些國家的擔保行業就十分發達，發展的歷史較長，可以進行借鑒，然后結合公司自己的實際情況建立適合自身業務需要的風險評估體系。最后，積極推動風險評估體系在實際業務中的使用，如果良好的風險評估體系沒有在實際的工作中進行應用，也沒法發揮其應有的價值。

在公司遵循法律法規方面也要進行加強，很多的擔保公司實際工作中不按規章開展業務，或者利用法律中的一些漏洞打“擦邊球”，給擔保企業帶來了巨大的隱患。擔保企業需要加強對規章制度的遵循，首先是根據法律法規完善內部的規章制度，良好的規章制度是完善內部控制所必須的，也是完善內部控制的前提，其次，加強對員工的教育，對于不遵循規章制度的情形進行處罰，促使員工按照規章制度開展業務。

（四）政府加強對擔保企業的支持

雖然擔保行業還有很多的不足，但是其積極的作用是不可否認的，尤其是對中小企業的發展，更是做出來較大的貢獻，隨著市場經濟的改革，擔保企業也將更加重要。因此，政府在規范擔保行業發展的時候，也需要加大對擔保企業的支持，促進擔保行業的健康、持續發展，為經濟發展做出貢獻。主要是在政策上給予擔保企業一定的扶持，如銀行等金融機構給予擔保公司一定的便利，為其提供貸款。在稅收方面給予一定的優惠，目前擔保行業所征收的是稅率較高，在一些符合國家政策的業務中給予一定的稅收優惠，如為支出西部開發提供相應的擔保服務，適當減少其所得稅的稅率。

此外，地方政府應該相應的加大對中小擔保企業的支持，中小擔保企業面臨的風險大于實力強大的大型擔保公司，適當的政策支持除了促進中小擔保企業的發展外，還能夠降低其違法違規的頻率。對于一些經濟較為落后的中西部地區，中小企業的融資困難，發展受到限制，而擔保公司能夠為這類企業提供擔保，解決資金困難的局面，因此，政府制定的相關政策需要加大對這類地區的傾斜，促進中西部地區經濟的發展。

四、結束語

雖然我國的擔保行業發展的時間很短，但是發展十分的迅速，規模在快速的擴大，未來將在經濟發展中起到重要的，尤其是電子商務領域將是擔保公司未來發展的重點之一。但是政府部門也需要積極的規范擔保行業的發展，避免出現擔保行業中出現類似于中擔、華鼎、創富擔保公司的違規行為，同時也要在政策上給予一定的支持，促進擔保行業的發展。擔保企業內部也需要加強內部控制，健全內部控制體系，促進公司的健康發展。本文提出的相應改進措施有一定的針對性，但是擔保企業還需要結合自身的情況，積極的完善內部控制，規范公司的業務。

參考文獻：

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