商業銀行市場風險管理與防范對策研究

李 曉

商業銀行市場風險管理與防范對策研究

李 曉

在銀行管理中，面臨著各方面的風險，其中市場風險是諸多風險中最重要的風險之一。本文首先闡述了商業銀行市場風險理論，然后分析了商業銀行市場風險管理現狀，最后對商業銀行市場風險管理與防范對策進行了探討，提出了合理的建議。

商業銀行；市場風險；管理與防范

一、商業銀行市場風險分析

1.利率進一步市場化

在我國經濟體制改革過程中，商業銀行所需面對的市場風險越來越大。人民銀行近期的利率市場化改革主要是先貸款后存款，先大額后小額，先短期后長期，存貸利率的上下變動范圍也逐漸加大。現階段我國利率正快速改革，很有可能到達利率全部市場化的程度。再有，人民銀行正在不斷鞏固利率政策的應用意識。

2.匯率逐漸市場化

我國匯率一直實行一攬子貨幣以及盯住美元政策，經濟全球化的加深給銀行造成越來越大的壓力。由于經濟一體化加上我國已進入WTO，必定會放松匯率管制。現階段匯率制度改革力度加大，匯率不斷波動，波動范圍以及匯率機制正在不斷市場化，商業銀行存在的潛在匯率風險程度加深。所以，商業銀行的匯率風險是目前最應該得到重視的風險。

3.市場風險總量提高

市場風險系數正不斷上升，我國商業銀行面臨利率風險與匯率風險，并且利率和匯率市場化速度也逐漸提升，商業銀行每天的業務總量越來越多，致使利率匯率存在逐漸增加的風險。這幾年，雖然我國商業銀行在市場風險上的管理與防范有一定措施，取得了不錯的成果，但仍然有較大市場風險，并處于不斷上升的趨勢。

4.金融市場改革加快

目前利率市場化以及匯率機制發展快速，以致不斷出現新的金融工具，我國銀行資產業務加深，市場價格體系中出現各類業務，原本不合理的資產結構面臨較大風險。另外，金融自由化能夠促進我國商業銀行加強風險管理。銀行可以在價格與數量上對資產負債結構進行調整，科學應用各種衍生金融工具。

二、我國商業銀行市場風險管理情況

長期以來，我國商業銀行制定的市場風險管理機制不夠健全，這主要是由于金融方面沒有較大程度市場化以及商業銀行市場風險管理防范缺乏有利的條件，目前我國商業銀行市場風險管理出現的癥結主要包括以下幾點。首先，沒有早期著手市場風險的管理和防范，而國際銀行市場管理體制已非常健全，我國在市場風險管理與防范上正處于初始階段，以致市場風險成為我國銀行監管機系中處于弱勢部分。其次，市場風險意識不高。由于我國商業銀行一直以來沒有出現較多的市場風險，所以風險管理意識并未扎根管理人員，在風險管理上的思想比較落后，信用風險防范是主要的管理內容，而對市場風險管理很不完善，所以銀行業通常都不太重視市場風險。再有，銀行缺乏充足的數據信息，數據存儲不夠，既不規范也不標準，并且數據質量較低，這是我國商業銀行出現的漏洞，通常會造成無效的市場風險管理控制。最后，我國商業銀行風險管理機構安排比較簡單，風險管理方面不足，結構比較混亂，在風險管理上的作用不夠，沒有良好的運作機制，且不清楚風險主體，沒有明確責任分工，以致某些崗位及職責都差不多。

三、商業銀行市場風險管理與防范策略

針對我國商業銀行市場風險管理現狀，銀行可以健全有效的市場風險管理系統，主要包括決策系統、實施系統以及監督系統，有利于對風險信息的發現與處理，隨后決定處理措施。整個風險管理系統需要依據市場環境而設定，創建好銀行風險管理文化再實施。首先要有善于市場風險管理的人才，其次嚴格遵守法律法規，最后采取先進的技術與手段著手市場風險管理與防范。商業銀行建立的市場風險管理體制應當由董事會及市場風險管理委員會為指導，以風險管理部門為主體，并取得各個部門的支持，緊密聯系市場風險的業務經營部門。

1.決策系統

決策系統包括董事會和市場風險管理委員會，由董事會進行決策與授權，市場風險管理委員會負責依據董事的決定而采取措施。董事會對風險管理承擔主要責任，市場風險的管理由市場風險委員會進行，并對整個風險管理方案進行審核。市場風險管理委員會的性質是獨立于銀行的，要設計全面的市場風險管理策略，并向董事會請示，對銀行整體市場風險管理的狀態進行監測。

2.實施系統

實施系統是市場風險管理部門來執行，分為預測、管理和技術支持三個子部門，主要負責控制銀行日常的市場風險。對市場風險進行監控管理，并對市場進行評估，最后制定有效的市場風險管理防范方案，先上交市場風險管理委員，再由董事進行審核批準。

要加強風險意識，健全體制管理。依據當前我國銀行風險管理狀況，需要在以下幾個方面的管理防范上重點關注：首先是資產負債的市場風險，其次是交易組合的市場風險，最后是單筆業務的市場風險。商業銀行要具備高質的，完備的數據系統，達到有效進行市場風險估計、檢測和壓力試驗的目的，并作出完整的市場風險情況報告，從而推進市場風險管理數據系統的進步。

3.監督系統

監督系統作為商業銀行內部對市場風險進行監測和控制的體系，主要由稽查部，制度部和監察部共同構成。它的功能在于對內外部的審核以及監測控制等事物進行協調并解決，對有關風險監察與損失報告進行批閱，并作出相應的應對措施，由稽核人員確保已經得到批準的市場風險管理策略、規范和流程能夠順利實行，最后作出報告提交給風險管理委員內外部監督部門在監察銀行整體市場風險情況之后，對得到的數據進行總結，向決策系統的風險管理的委員會進行報告，通過審核與檢查以后再給董事會過目，決策層對數據的進行具體分析與評價后，以銀行的經營策略和發展目標等為依據，重新修改原來的市場風險管理策略、風險額度和風險資本的分布，制定出更加完善的新風險管理決策信息。

四、總結

隨著市場的擴大化和深入化，銀行的業務需要進行逐步拓展，以更好地面對國際競爭，為此金融市場受到了嚴重影響，商業面臨著不斷加大的風險和挑戰。當前我國市場風險管理防范機制不健全，加上對衍生產品不能夠合理定價，利率進一步市場化以及人民幣匯率快速變革，需要商業銀行制定科學合理的策略以加強市場風險管理與防范。

［1］趙永立.基于VaR模型對我國商業銀行市場風險管理的研究.中國經貿導刊，2014年29期.

［2］蔡艷秋.商業銀行市場風險管理之我見.中國經貿，2014年13期.

［3］周凱，夏穎.VaR限額在我國商業銀行市場風險管理中的應用.金融理論與實踐，2013年8期.

（作者單位：鄭州銀行）