新形勢下我國存款保險制度研究

朱宇蕊

摘 要：早在1993年國務院關于《金融體制改革的決定》中首次提出建立存款保障基金開始，到近期國務院發布《存款保險條例（征求意見稿）》，歷經20余年的醞釀，我國存款保險制度的實施基礎均已具備。這項制度的推出勢必會對經濟體系產生積極而深遠的影響，是我國金融穩定制度建立以來的重大改革，同時也是我國全面深化金融改革以來完成的新的突破。文章就存款保險制度在我國的適應性及影響范圍進行分析，探討其實施后未來的市場前景。

關鍵詞：存款保險制度 顯性 利率市場化

中圖分類號：F830.1

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）06-013-02

銀行是我國金融行業的主體，而存款是構成銀行資金來源的重要組成部分，重點加強對存款人存款安全保護，對于維護金融穩定、促進銀行業良好運行十分重要。當前我國銀行業總體運行穩健，銀行業監管水平也逐步提高，銀行風險抵抗能力已經大大增強。但在我國進一步深化金融改革，逐步放開利率市場化的過程中，存貸利差的減少會使銀行業利潤空間被大幅壓縮，某些銀行或將面臨破產清算的風險，在此輪背景下，存款保險制度的建立，將有利于現有的金融安全網效能得到較大提升，并形成合理的退出機制。

一、存款保險制度的發展現狀

1.存款保險制度的概念。存款保險制度是一種保障金融安全的制度，與保險一樣，它需要金融機構定期繳納保費，建立存款保險基金，然后在風險發生的時候給予一定賠付，從而維護金融秩序。

廣義上講，存款保險制度包括顯性存款保險制度和隱形存款保險制度兩種。前者指國家以立法明確對存款保險的要素、機構設置等作出規定；而后者是指政府沒有立法安排存款保險，但政府往往會在銀行發生危機時對存款人提供某種形式的保護，維護公眾對存款安全的信心。

2.存款保險制度的應用。從1933年美國建立第一個存款保險制度開始，至今，世界上已經有110多個國家和地區相繼建立了存款保險制度。存款保險制度已經成為各國金融業制度的一項基本安排，在保護存款人權益、防范金融風險和維護金融穩定方面發揮著重要作用。

20世紀30年代，美國正經歷全球背景的經濟大蕭條，羅斯福總統上臺后通過《銀行法》，建立了美國聯邦存款保險公司。之后，美國的銀行倒閉的風潮得到平息。

2008年，美國爆發次貸危機引發全球金融危機。存款保險制度在此次危機爆發中發揮了其穩定器的職能。同期破產銀行的數量同比大幅下降。

二、我國實行存款保險制度的必要性

我國存款保險制度的推出勢必會對經濟體系產生積極而深遠的影響，是我國金融穩定制度建立以來的重大改革，對于金融體系有著重大意義。它同監管當局的審慎監管職能、央行的最后貸款人職能共同構成了現代金融制度的金融安全網。而我國現在的金融安全網是“三缺一”，存款保險制度的建立勢在必行。

1.存款保險制度作為一個國家金融安全網的要素，是防范金融風險的重要屏障之一，也是利率市場化改革的先決條件。美國、日本等國家的實踐經驗表明，在利率市場化一段時期后會出現利差收窄，銀行盈利會受到較大影響，從而產生破產可能。以美國為例，在其市場化初期，每年破產銀行達到兩位數，在1987—1991年間，每年平均倒閉200家。而當前我國利率市場化改革已進入關鍵階段，銀行業利差水平有可能收窄至較低水平，為了避免少數問題銀行將風險擴散至整個銀行體系，我國需要加速建立存款保險制度，維護我國金融體系的安全和穩定。

2.近年來，隨著我國中小銀行和民營銀行的發展，構建銀行體系多元化和市場化的目標要求我們必須創造一個公平合理的競爭環境，而這個環境的建立就需要我們實施完善的存款保險制度。以往隱形保障下，銀行出現問題往往依賴政府對其進行救助，政府不僅會對問題銀行的不良資產進行處置，還要全額保護存款人的存款，這樣不僅造成很大的財政壓力，而且與市場的公平效率原則相悖。在政府的隱形保障下，導致部分銀行“道德風險”層出不窮，削弱了銀行健全風險管理體制的積極性，增加了整個金融體系的風險；并且，由于政府在背后的“保障”，導致市場“優勝劣汰”法則失靈。因此，建立健全存款保險制度，完善金融機構退出機制是市場經濟制度的要求。

3.隨著金融全球化、一體化程度的逐步加深，我國進駐的外資銀行及走出去的本土銀行也越來越普遍。不論“走出去”，或者“扎進來”，我國銀行業都要與國際目前通用的經濟制度相適應的。現階段，外資銀行大多受到所在國存款保險制度的保護，而我國銀行則無顯性存款保險制度保護，在風險控制和競爭力上就要弱于外資銀行。因此，為了我國銀行業能更好地與國際接軌，我國應盡快建立健全存款保險制度，適應國際化競爭體制的要求，早日實現我國銀行與外資銀行處于同一競爭平臺公平競爭。

三、存款保險制度建立后對各方的影響

存款不僅是商業銀行賴以經營的基礎，更是社會大眾資產保值增值的一項基本方式，所以存款保險制度一旦推出，勢必會影響到經濟體系的各個主體。

1.存款保險制度對社會公眾的影響。對于廣大存款人而言，以國家立法的形式建立的顯性存款保險制度，不僅是黨十八屆四中全會提出的“依法治國”精神的具體體現，也為廣大存款人存款提供了安全可靠的法律保障。通過設立存款保險基金建立的顯性存款保險制度，為廣大存款人的償付提供了物質保證。在以往的隱形保險下，由于大型銀行的國有屬性，國家往往承擔了對銀行存款的保險職責，一旦銀行出現問題，政府便會出面救助，而救助和處置不良資產的成本實際是由所有人民幣持有者，即社會大眾來買單。而在顯性存款保險制度下，不僅保費不用儲戶來承擔，保險基金也僅是小比例地向銀行收取保費。從這個角度講，建立顯性存款保險制度，對社會公眾的而言，成本未嘗增加，但保障性增強。

但是，存款保險制度建立后，存款人受到的保護從隱性轉化為顯性并不意味著存款就是完全安全的。這就要求我們的投資者培養理性的投資思維、謹慎決策，全面了解各類金融產品和各家金融機構的風險狀況，結合自身的風險偏好，選擇合理的投資組合。而存款保險制度在激發投資者理性投資的過程中，也會促進金融體系優化配置社會資源，營造良好的投資環境。

所以，建立顯性存款保險制度，不僅有利于保護存款人權益，也有利于培養理性投資者，建立健全金融體系優化配置功能。

2.存款保險制度對銀行的影響。對于銀行而言，建立存款保險制度后，銀行擠兌風險降低，抗外部沖擊能力得到提高，經營的自主性會得到很大改善，與此同時，銀行在經營過程中如果作出錯誤決策，就會面臨破產或被兼并的命運，這樣，銀行為了避免此類事件的發生，就不得不努力提高自身經營管理水平、改善服務質量，防范風險，提高競爭力。

伴隨著存款保險制度以及利率市場化的全面實施，銀行作為存貸利率的定價者和金融市場的主要參與者，既要靈活應對外部環境帶來的挑戰，也要加強同業之間的溝通，維護金融市場的秩序。

長期以來，我國金融市場的退出機制并不清晰。政府對現有的銀行都存在隱性擔保，少數問題銀行可能存在經營失敗但卻無法退出的情況，政府在化解金融風險的過程中也被動承擔了巨大的處置成本。實踐表明，金融監管無法完全避免金融機構經營失敗，我國需要建立合理的市場退出機制，來降低整個金融體系的風險。而即將完全放開的利率市場化將會進一步加劇銀行業競爭，建立完善的存款保險制度，可以有效提高公眾信心、維護金融穩定、實現公平競爭，優勝劣汰。

3.存款保險制度對央行及銀行監管機構的影響。對于央行及銀行監管機構而言，采用大量細化的金融監管條例或財務指標來防范銀行風險，工作量巨大，效果有限。而且面對有問題的銀行，在隱性保險下，央行還承擔者巨額的處置不良資產費用。在“三農”和小微企業融資難等問題上，作為行政干預手段的監管方式，無法有效地對金融市場進行調控。而建立健全存款保險制度，可以為各個層次的銀行提供一個公平競爭、均衡發展的平臺，通過市場的自發行為自覺解決這些問題。以美國為例，健全的存款保險制度保障了美國多層次金融體系，促進了社區銀行發展，而數量眾多的社區銀行又有力地支持了零售銀行及小微貸款的發展。

四、我國存款保險制度的前景

當前，我國正處于全面深化金融改革的重要時刻，存款保險制度可以為全面深化改革創造更為有利的條件。建立存款保險制度，可以逐步推進利率市場、匯率市場和金融市場的改革，由存款保障制度的實施可以對整體金融改革因素進行粘連。

我國的存款保險制度是在適應中國國情的情況下發展的與國際接軌的制度。目前我國宏觀經濟整體良好，銀行業指標總體健康，對于建立存款保險制度均是有利因素。未來我國在具體設計存款保險制度中，應堅持高標準推進，切實做到與國際基本保險模式一致的保障體系。

存款保險制度的建立對銀行經營提出了新的要求，并會在一定程度影響未來銀行業的競爭格局。根據《存款保險條例（征求意見稿）》規定，存款保險費率由基準費率和風險差別費率兩部分構成。投保銀行的風險管理能力成為決定存款保險費率高低的一個重要因素，這就要求銀行在自主經營過程中實施差異化、特色化經營，同時重點防范經營風險，優勝劣汰，形成良好的銀行業競爭機制。

出臺存款保險制度雖然在一定程度上會提高中小銀行的競爭地位，但中小銀行與大型國有銀行之間的差距在短時間內還是很難消除。所以中小銀行在迎來新機遇的同時，應當提前做好應對措施和戰略部署，利用自己的差異化優勢在激烈的市場競爭中找尋生存空間。

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（作者單位：山西金融職業學院 山西太原 030008）

（責編：若佳）