加強信貸檔案管理 防范信貸資產(chǎn)風險

【摘要】信貸檔案是銀行業(yè)務發(fā)展業(yè)績的呈現(xiàn)，是出現(xiàn)信貸資產(chǎn)風險時的有力證據(jù)，加強信貸管理有利于防范信貸資產(chǎn)風險的作用。因此銀行業(yè)務人員必須持有積極的觀念、高度的責任感，必須要重視績效考核、重視服務意識，共同提高信貸檔案管理水平。

【關鍵詞】信貸 檔案 風險 管理

信貸檔案是指銀行在辦理信貸業(yè)務過程中形成的，記錄和反應信貸業(yè)務的重要文件和憑據(jù)，主要由相關契約及憑據(jù)、借款人的基本材料、借款人的信貸業(yè)務資料、銀行綜合管理資料等組成。信貸檔案是銀行業(yè)務發(fā)展業(yè)績的呈現(xiàn)，是出現(xiàn)信貸資產(chǎn)風險時的有力證據(jù)，加強信貸管理有利于防范信貸資產(chǎn)風險的作用。隨著貸款風險分類及信貸征信系統(tǒng)的不斷完善，對信貸檔案立卷的內(nèi)容也提出了更高的要求。因此銀行業(yè)務人員必須持有積極的觀念、高度的責任感，必須要重視績效考核、重視服務意識，共同提高信貸檔案管理水平。

一、信貸檔案管理的模式

信貸檔案管理模式不同銀行單位采取的模式不盡相同，但大概主要采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。首先分段管理主要是將每一個信貸項目的文件資料根據(jù)信貸的執(zhí)行狀態(tài)分為執(zhí)行中的文件（簡稱新卷、增補卷統(tǒng)稱為信貸文件）和結清后的信貸檔案（簡稱結清檔案），相關信貸文件與結清檔案應該分開存放管理。其次專人負責是指銀行各級行的業(yè)務經(jīng)辦部門和風險管理部門應設立專職人員負責信貸文件的日常立卷歸檔及審核等工作。再者按時交接是指業(yè)務經(jīng)辦人員及風險管理部門應該按要求完成信貸文件的立卷、審核及移交工作。最后定期檢查是指信貸檔案管理工作由辦公室及風險管理部門共同監(jiān)督與指導，將檢查納入年度績效考核和檔案工作綜合管理考評，最后將結果檢查報送相關部門負責人及主管行領導。[1]

二、信貸檔案管理的作用

信貸檔案是銀行金融各種業(yè)務的歷史記錄，反映了銀行業(yè)務運行的真實狀況。信貸檔案管理工作是一項基礎性、嚴肅性工作，自始至終貫穿整個借貸過程，加強信貸檔案管理是檢驗信貸員辦理貸款的材料是否齊全、手續(xù)是否合格、操作是否逆向、信貸風險是否人為等現(xiàn)象。通過歸檔移交前的檢查，可以矯正信貸員在整理檔案的過程中出現(xiàn)的不認真、不負責任的工作態(tài)度，有效推動信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量的提高。

（一）建立健全的信貸檔案管理，是銀行日常經(jīng)營活動決策參考的核心信息資源，是銀行減少損失的必要條件

每家銀行的業(yè)務都是從無到有，而信貸檔案也是隨著業(yè)務的量的增加而增加，特別是加大了項目的貸前、貸后檢查的力度，也形成了大量的客戶資料、用款材料證明、貸后報告等信貸檔案材料。加強對貸款人第一手資料的信貸材料的收集和積累，能及時了解和掌握貸款人的信譽及資產(chǎn)情況，在信貸管理中把好貸款關、掌握客戶綜合信貸與單筆信貸風險的程度，合理掌握信貸投放量、降堵住信貸風險源頭，確保貸款的安全回收，有效預防信貸風險。

（二）建立健全的信貸檔案管理，可以防范企業(yè)經(jīng)營風險、規(guī)避企業(yè)改制風險，是防范和化解銀行信貸風險的有效手段

及時對企業(yè)資金用途所涉及到的合同、發(fā)票等材料的收集，促進企業(yè)“以銷訂購，以效訂購”，減少盲目采購引起的經(jīng)營風險。建立健全的檔案管理，能夠保證銀行積極與企業(yè)改革，堅持“債隨資產(chǎn)走，資產(chǎn)與負債相統(tǒng)一”的原則，及時有效落實貸款債務，制止企業(yè)人員擠占信貸資金，從而有效地防范和化解信貸風險。

（三）建立健全的信貸檔案管理，是銀行維護自身合法權益，依法管貸的依據(jù)

銀行檔案信息是維護自身權益的有效憑證。大量信貸檔案信息真實的記載和反應了在開展業(yè)務以及管理工作內(nèi)容，它具有潛在的使用價值及一定的社會價值和經(jīng)濟價值，而且具有法律效力，有很強的制約作用，有利于對到期貸款及時通知，對不良貸款及時催收，并收回回執(zhí)，有利于保證訴訟時效。通過對信貸資料的分析，并以借貸資料為依據(jù)，對不良貸款及時實行依法訴訟，對資不抵債、通過陪同訴訟程序無法回收的，及時提出破產(chǎn)申請，對依法破產(chǎn)的及時申報債權，積極參與和監(jiān)督借款人資產(chǎn)的清算、評估、變現(xiàn)和分配，最大限度減少信貸資產(chǎn)的損失，利用檔案調(diào)解貸款糾紛、解決經(jīng)濟糾紛等方面取得較好的社會效益和經(jīng)濟效益。

三、信貸檔案管理的現(xiàn)狀

（一）信貸檔案管理認識存在偏差，重業(yè)務發(fā)展，輕檔案管理

有些信貸員認為只要業(yè)務提高就行了，而忽視規(guī)范整理檔案材料的重要性，認為只要來得及應付檢查就行了，而忽視整理檔案材料的及時性，而造成有些資料不能彌補而缺失，認為檔案管理是檔案員的事，于是能拖就拖，能推就推，以一種不負責任的心態(tài)對待，最后很有可能深埋了一顆隱形的炸彈而造成不可挽救的損失。

（二）信貸檔案管理中資料收集不夠嚴謹

有些信貸員在收集資料的時候不夠嚴謹表現(xiàn)在有的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照及組織機構代碼證的有效期過期卻沒有發(fā)現(xiàn)，有的復印件中由于油墨變質(zhì)，紙張粘貼，造成自己重疊甚至模糊不清，有的沒有簽字蓋章，有的合同復印件斷了序號，缺頁，一旦貸款出現(xiàn)風險，這將在訴訟時處于不利地位。

（三）信貸檔案管理中資料收集存在漏收和多收等現(xiàn)象

例如在土地貸款項目中，由于各地標準不統(tǒng)一，出現(xiàn)了缺少規(guī)劃的、施工許可證，有缺少環(huán)保測評的材料。有的把不必要的企業(yè)質(zhì)地探勘材料全部歸檔等。這些都有可能影響未來檔案的法律效力。

（四）信貸檔案管理的操作不規(guī)范

雖然各銀行都對信貸檔案管理制定了規(guī)章制度和實施細則，但在實際操作中仍然不夠規(guī)范，存在著大量的漏洞。例如簽訂合同的日期比合同審查日期要早，合同審查表信息少填或多填，放款通知單日期在審批時間之前，企業(yè)信用記錄查詢不及時，信貸員崗位變動時，沒有根據(jù)制度執(zhí)行相關移交手續(xù)，而造成管理上的脫節(jié)等，這些不規(guī)范操作將會造成操作風險，從而引發(fā)各種信貸風險，后果不堪設想。

四、信貸檔案管理的改進

針對上述問題，為了加強信貸檔案管理，發(fā)揮信貸檔案的作用，防范各類信貸風險。各級銀行應采取以下措施，不斷健全和完善信貸檔案管理。

（一）加強信貸檔案管理制度的建設，明確責任與操作流程

俗話說無規(guī)矩不成方圓，要做好信貸檔案管理，務必加強信貸檔案管理制度的建設，要根據(jù)業(yè)務發(fā)展及實際情況，不斷完善信貸檔案管理制度，明確責任人，明細工作要求，細化操作流程。要求每位信貸員在做業(yè)務之前，必須加強信貸管理制度的培訓，履行責任義務，熟悉操作流程，必須加強法律知識培訓，提高法律意識，確定辦事準則，在貸款申請、貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理及跟蹤等各項環(huán)節(jié)中做到材料齊全、合規(guī)，并建立相應的信貸檔案，定期關注貸款本息安期回收和逾期貸款問題的材料的收集，及時立卷歸檔，提高信貸檔案管理水平。

（二）加強信貸檔案審核力度，提高歸檔質(zhì)量

信貸檔案在審核環(huán)節(jié)中，要求審核人員必須嚴格把關，在審核過程中特別留意整個檔案的材料是否齊全、字跡是否清晰、資金用途材料證明是否合法合規(guī)、企業(yè)提供材料是否有蓋企業(yè)公章、貸款審批時間與簽訂合同的時間、放款時間是否存在逆向操作、信貸員是否按要求做相關的貸后檢查報告等等。

（三）加強信貸檔案資源無紙化利用管理，優(yōu)化借閱流程，便于審查

信貸檔案在審核通過后應及時移交給檔案管理部門進行統(tǒng)一管理。為了便于借閱及內(nèi)外部門的審核，銀行機構要充分利用互聯(lián)網(wǎng)體系，改進信貸檔案傳統(tǒng)的“坐等查閱”服務方式。通過掃描上傳到相關系統(tǒng)，授權于借閱人及審查機構。銀行機構同時要做好系統(tǒng)的安全維護，防范信息泄露而造成相關操作風險。

（四）加強信貸檔案管理的績效考核，促進信貸檔案管理的有效開展

信貸檔案管理應納入日常業(yè)務考核范圍內(nèi)，應制定信貸檔案規(guī)范化考核標準及辦法，與主管部門負責人的獎罰掛鉤，激勵主管部門負責人對該部門信貸檔案工作的積極性。要根據(jù)考核辦法建立懲戒機制。對被查出問題的檔案應按要求整改并根據(jù)問題嚴重性程度執(zhí)行相應的通報批評和懲罰金額，同時對檔案立卷沒有問題的信貸員應給予一定的物質(zhì)上或精神上的獎勵。

參考文獻

[1]中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證辦公室編.中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試輔導教材—公司信貸[M].北京：中國金融出版社，2010.9.

作者簡介：李秀英（1986-），女，漢族，福建廈門人，現(xiàn)就職于中國進出口銀行廈門分行，本科學歷，主要研究方向：信貸業(yè)務檔案。