淺析鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資問(wèn)題及其對(duì)策

孫麗榮

摘要：我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)是推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量。中小企業(yè)的迅速發(fā)展壯大不僅豐富了我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，也鞏固了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)了力量，但中小企業(yè)在融資方面也存在不少難題。文章概述了鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，分析了影響中小企業(yè)融資的因素，并提出了有效的應(yīng)對(duì)措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；問(wèn)題；探討

一、鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

隨著金融危機(jī)爆發(fā)后，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇態(tài)勢(shì)發(fā)展，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資需求與金融機(jī)構(gòu)收緊授信規(guī)模的矛盾日益突出，這就更加加劇了中小企業(yè)的資金匱乏程度，使得融資難問(wèn)題愈演愈烈，據(jù)調(diào)查，資金缺乏已經(jīng)成為中小企業(yè)難以發(fā)展的因素之一。

目前，中小企業(yè)的融資渠道主要是銀行貸款，只依靠自有資金發(fā)展的企業(yè)少之又少，并且大部分企業(yè)不止在一家銀行有貸款，大部分都在三家以上銀行有信貸業(yè)務(wù)，由此可見(jiàn)，中小企業(yè)融資的主要渠道依然是銀行貸款。此外，調(diào)查顯示，中小企業(yè)的民間融資也較為活躍，主要用于維持正常生產(chǎn)的需要，但民間借貸的利率普遍較高，企業(yè)在利用其維持生產(chǎn)的同時(shí)，利率風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大。

隨著經(jīng)濟(jì)下行趨勢(shì)明顯，多數(shù)中小企業(yè)反映銀行貸款的門(mén)檻變高了，貸款更加難了，可以發(fā)放的貸款變少了，銀行為應(yīng)對(duì)不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)，維持自身經(jīng)營(yíng)，針對(duì)中小企業(yè)的受信額度明顯縮減，根本無(wú)法及時(shí)滿足中小企業(yè)對(duì)于信貸資金的需求。

我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)發(fā)展較晚，還存在很多不利于發(fā)展的問(wèn)題。機(jī)械化水平低，手工作業(yè)依然占比較大，技術(shù)水平低，難以適應(yīng)當(dāng)今社會(huì)的高水平需求。缺乏完善的生產(chǎn)技能和管理水平，生產(chǎn)環(huán)境也相對(duì)較差，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)受技術(shù)水平的限制，無(wú)法充分了解市場(chǎng)需求，市場(chǎng)占有率較少，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)也無(wú)法滿足快速發(fā)展的市場(chǎng)需求。企業(yè)缺乏應(yīng)有的生產(chǎn)活力，難以適應(yīng)市場(chǎng)的多元化需求。鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口的文化素質(zhì)水平普遍較低，難以培育適應(yīng)市場(chǎng)需求和企業(yè)需求的人才，專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的缺失，以及企業(yè)員工流失率大在一定程度上也給鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)困難，不能實(shí)現(xiàn)正常的可持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)最突出的現(xiàn)狀就是融資渠道狹窄，直接融資幾乎不存在，自有資金更是缺乏，只依靠自身積累已經(jīng)無(wú)法滿足企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張和做大做強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)需求，間接融資大部分來(lái)源于銀行信貸資源，缺乏完善的融資法律法規(guī)和相關(guān)金融政策，中小企業(yè)往往信用程度低，抵押質(zhì)押等物品資源有限，銀行進(jìn)一步縮緊授信額度，不愿對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款的現(xiàn)象也使得中小企業(yè)的融資問(wèn)題雪上加霜，中小企業(yè)想要融資，不得不借助于民間資本，高利率風(fēng)險(xiǎn)使得中小企業(yè)融資成本變得更高。

二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資難問(wèn)題影響因素

（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)內(nèi)部因素

中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大。我國(guó)的中小企業(yè)大多以自營(yíng)或者合營(yíng)的方式進(jìn)行，存在著企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)弱、沒(méi)有完善的現(xiàn)代企業(yè)制度等特點(diǎn)，使其缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，不能充分抵御市場(chǎng)波動(dòng)。隨著近年的發(fā)展，大多數(shù)中小企業(yè)都遭到了淘汰的命運(yùn)，即使存在的也大部分處于虧損狀態(tài)，這種劣勢(shì)狀態(tài)使得銀行不會(huì)輕易貸款，使其長(zhǎng)期處于資金不足的情況。

中小企業(yè)沒(méi)有完備的企業(yè)管理制度，缺乏內(nèi)部控制力，財(cái)務(wù)制度缺乏也使其信用程度差，這樣無(wú)法及時(shí)提供有效的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，從根本上增加了不良貸款產(chǎn)生的可能性，從上至下都缺乏應(yīng)有的信用觀念，法律意識(shí)淡薄更容易產(chǎn)生逾期，欠息等不良現(xiàn)象，這種整體信用等級(jí)差的現(xiàn)象一定程度上阻礙了中小企業(yè)的融資。

中小企業(yè)規(guī)模較小，間接融資的可能性少。銀行為降低不良貸款率，實(shí)現(xiàn)審慎經(jīng)營(yíng)，往往將抵押資產(chǎn)作為重要的第二還款來(lái)源，而中小企業(yè)資產(chǎn)和規(guī)模都比較小，想要在符合金融政策要求的范圍內(nèi)尋找擔(dān)保可能性小也比較困難，但是其可供抵押的土地和房屋等抵押物顯然較少，這樣就影響了中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)間接融資的可能，難以通過(guò)貸款獲得資金。

（二）金融環(huán)境影響因素

銀行信貸政策的嚴(yán)格性使得銀行信貸人員在面對(duì)中小企業(yè)貸款時(shí)慎之又慎，經(jīng)常存在寧愿不貸，也不錯(cuò)貸的做法，而國(guó)有銀行的主要貸款對(duì)象是國(guó)有大中企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)的貸款需求無(wú)暇兼顧，因此金融政策一定程度上阻礙了中小企業(yè)貸款的實(shí)現(xiàn)。

中小企業(yè)往往貸款需求的額度較小，而追求貸款的期限短，周轉(zhuǎn)靈活，使用方便，但銀行的貸款審批發(fā)放都大同小異，手續(xù)嚴(yán)格且復(fù)雜，辦理難度大，這就無(wú)形中加大了中小企業(yè)的貸款成本，同時(shí)也增加了銀行的經(jīng)營(yíng)成本，雙方都不利，不如不貸款給中小企業(yè)。

目前的金融體系格局中各金融機(jī)構(gòu)的功能與業(yè)務(wù)都是類(lèi)似的，沒(méi)有差別化存在，也缺乏合理的市場(chǎng)定位，中小企業(yè)缺乏與之相適應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)去支持其發(fā)展，因此能夠有效實(shí)現(xiàn)融資的可能性較低，得不到有力的金融支持。

（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)難以實(shí)現(xiàn)直接融資

從目前的市場(chǎng)狀況和金融政策來(lái)看，鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)直接融資是幾乎不可能的事情。無(wú)論是股票市場(chǎng)還是債券市場(chǎng)，其準(zhǔn)入的嚴(yán)格性和門(mén)檻較高的特性，都使得中小企業(yè)望塵莫及，難以進(jìn)入股票或者債券市場(chǎng)，因此，中小企業(yè)想從資本市場(chǎng)直接獲取資金的可能性是極低的。

（四）缺乏有力的金融中介機(jī)構(gòu)體系

鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)的信用低，其不健全的財(cái)務(wù)制度也使得其財(cái)務(wù)報(bào)表缺乏實(shí)際參考性，中小企業(yè)也難以找到能為其擔(dān)保的大企業(yè)或者有充足的抵押物來(lái)應(yīng)對(duì)銀行貸款的高難度性，雖然一些信用機(jī)構(gòu)相繼建立，但其擔(dān)保能力與實(shí)際情況還有較大差距，缺乏專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保的信用機(jī)構(gòu)也成為一大阻礙。

三、解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)融資難的對(duì)策

（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)應(yīng)優(yōu)化融資內(nèi)部環(huán)境

鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)應(yīng)該加大內(nèi)部改革力度，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，減輕阻礙中小企業(yè)發(fā)展的障礙。

建立健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)內(nèi)部自身財(cái)務(wù)制度，以掌握自身全面有效的財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營(yíng)狀況信息，才能夠?qū)崿F(xiàn)內(nèi)部控制的提升，才能不斷提高企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)程度，提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的可信程度，以積極配合相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督和指導(dǎo)，才能夠使得政府部門(mén)能夠全面了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況。

采用多種方式并進(jìn)來(lái)加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，要抓住機(jī)遇，提高自身技術(shù)水平和結(jié)構(gòu)合理調(diào)整，積極響應(yīng)國(guó)家的各項(xiàng)政策，盡快實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，以盡快加入國(guó)家和金融機(jī)構(gòu)支持的范圍中去。

誠(chéng)信是一個(gè)企業(yè)得以立足和長(zhǎng)久發(fā)展的根本，中小企業(yè)應(yīng)該注重自身的誠(chéng)信建設(shè)，在企業(yè)內(nèi)部樹(shù)立誠(chéng)信意識(shí)，以提高企業(yè)在社會(huì)上的信用程度，不斷積累企業(yè)信譽(yù)，堅(jiān)決杜絕不用信用，才能獲得銀行的信貸支持，反過(guò)來(lái)促進(jìn)企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)應(yīng)該不斷創(chuàng)新融資手段，以增加自身的融資渠道，中小企業(yè)應(yīng)該在現(xiàn)有的市場(chǎng)機(jī)制下，充分考慮企業(yè)自身發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合現(xiàn)有的國(guó)家政策實(shí)際，充分發(fā)揮各項(xiàng)有力措施，通過(guò)自身努力不斷創(chuàng)新融資手段，如融資租賃，票據(jù)貼現(xiàn)，保險(xiǎn)公司融資等，只要符合企業(yè)自身發(fā)展?fàn)顩r，都不失為一條有效的途徑。

（二）銀行要?jiǎng)?chuàng)新推動(dòng)中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展

銀行方面應(yīng)該充分研究市場(chǎng)需求與導(dǎo)向，加快研究和探索，不斷實(shí)現(xiàn)銀行產(chǎn)品的創(chuàng)新，以改善現(xiàn)有的服務(wù)渠道狹窄問(wèn)題。可以根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)現(xiàn)有的規(guī)模和特點(diǎn)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，不斷健全現(xiàn)有的信貸制度，建立符合中小企業(yè)的貸款制度，開(kāi)發(fā)符合中小企業(yè)的產(chǎn)品，完善有關(guān)中小企業(yè)的信貸流程和授信規(guī)則，以滿足不同的企業(yè)特點(diǎn)和融資需求。加強(qiáng)自身的定價(jià)能力，以應(yīng)對(duì)不斷推進(jìn)的利率市場(chǎng)化要求，增強(qiáng)自身的自主決策能力。

建立符合中小企業(yè)特點(diǎn)的客戶(hù)制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，選擇有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行開(kāi)發(fā)和管理，建立中小企業(yè)信用檔案，建立一套包含約束、激勵(lì)等相關(guān)內(nèi)容的機(jī)制，加強(qiáng)銀企合作，完善監(jiān)管流程，確保貸款的恰當(dāng)使用和及時(shí)收回。

完善金融機(jī)構(gòu)的組成部分，銀行應(yīng)該建立一批以中小企業(yè)業(yè)務(wù)為主體的分支機(jī)構(gòu)，諸如村鎮(zhèn)銀行等特色金融機(jī)構(gòu)，這種金融機(jī)構(gòu)能夠充分發(fā)掘當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的特點(diǎn)，不斷推出為中小企業(yè)量身定做的新型金融產(chǎn)品，拓寬中小企業(yè)融資渠道，政府也應(yīng)鼓勵(lì)這種新型金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，在貸款時(shí)應(yīng)該堅(jiān)持公平公正原則，盡可能降低中小企業(yè)的貸款成本，減輕其還款壓力，才能建立良好的銀企合作關(guān)系。

（三）建立健康的中小企業(yè)融資環(huán)境

國(guó)家應(yīng)該從制定金融政策方面加大支持力度，建立健全相關(guān)法律法規(guī)，完善配套措施，落實(shí)細(xì)化具體的實(shí)施辦法，從創(chuàng)新、稅費(fèi)以及風(fēng)險(xiǎn)等各方面為鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)提供金融政策支持。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，設(shè)立針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的專(zhuān)項(xiàng)資金，壯大擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)其擔(dān)保能力，由財(cái)政按一定的比例對(duì)新增貸款進(jìn)行補(bǔ)償，以調(diào)動(dòng)銀行支持中小企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力，同時(shí)增強(qiáng)銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。對(duì)資質(zhì)良好的中小企業(yè)進(jìn)行財(cái)政貸款貼息政策，分擔(dān)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。引導(dǎo)地方銀行擴(kuò)大對(duì)中小企業(yè)項(xiàng)目融資，擴(kuò)大地方銀行財(cái)政實(shí)力，以靈活方式加以引導(dǎo)，并對(duì)支持發(fā)展成績(jī)較好的金融機(jī)構(gòu)予以一定程度的財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)，加大激勵(lì)措施。

借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的信用保證制度，進(jìn)一步健全和完善我國(guó)中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系，完善中小企業(yè)信用評(píng)估體系，加強(qiáng)資信調(diào)查，政府對(duì)中小企業(yè)的管理應(yīng)不斷升級(jí)，不斷打造中小企業(yè)良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和信用環(huán)境，改變單一的擔(dān)保方式，大力發(fā)展中小企業(yè)的政策性信用擔(dān)保體系以及互助擔(dān)保體系等多元化擔(dān)保體系，從根本上解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，加大對(duì)逃避債務(wù)的經(jīng)濟(jì)制裁和法律追究，多種手段并進(jìn)保護(hù)信貸資產(chǎn)不流失。

不斷完善我國(guó)的資本市場(chǎng)體系，不斷完善發(fā)展股票市場(chǎng)、債券基金市場(chǎng)等資本市場(chǎng)。鼓勵(lì)和扶持科技含量較高的中小企業(yè)發(fā)展，創(chuàng)業(yè)板也為高科技中小企業(yè)提供了新的機(jī)遇，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金等以引導(dǎo)民間資本傾向于中小企業(yè)投資。

四、總結(jié)

中小企業(yè)貸款難、資金緊張等問(wèn)題都強(qiáng)烈阻礙了其快速發(fā)展，使得中小企業(yè)融資問(wèn)題日益艱巨，加快扶持鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)擴(kuò)規(guī)模，促發(fā)展，解決融資問(wèn)題是一個(gè)長(zhǎng)期的持久性問(wèn)題，促進(jìn)自身改革，提高信譽(yù)，拓寬融資渠道，新的金融支持政策，合理的貸款制度和流程都是促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)扎實(shí)經(jīng)營(yíng)，不斷創(chuàng)新的出路所在，只有充分把握各種機(jī)遇，才能緩解融資難問(wèn)題。

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（作者單位：山東省青島市即墨市鰲山衛(wèi)街道辦事處）