當前住房公積金管理中存在的問題和解決建議

葛靜

[摘要]住房公積金制度在解決和改善職工居住條件、推進城鎮化進程等方面發揮著重要作用。但隨著運行的深入和需求端的變化，該項制度暴露出諸多問題和矛盾，影響了其作用的發揮。文章針對存在的問題，有針對性地提出了解決建議。

[關鍵詞]住房公積金；問題；建議

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.29.112

我國住房公積金制度實行以來，有效減輕了職工購房壓力與負擔，為改善居住條件、推進城鎮化進程發揮了重要作用。但是，經過十余年的實踐，其在制度設計、資金運用、風險防控和效用發揮等方面還存在諸多問題。對此，有關部門應高度重視，結合房地產市場變化、職工住房消費需求等情況，不斷加以改進，使其更好地體現效率性與公平性。

1 當前住房公積金管理存在的問題

1.1 公積金管理機構存在風險承擔隱患

依據現行的制度規定，住房公積金管理委員會是決策機構，住房公積金管理中心負責資金運行，財政部門負責監管。其中，住房公積金管理中心是行政單位，其自身沒有資金、沒有承擔風險能力，但是依照規定，管理中心要承擔住房公積金貸款的發放，因此而引發的風險也由管理中心負擔。雖然資金運作過程中采取多種措施進行了防范，但資金運行風險受到復雜因素的影響，如國家政府調整、房地產市場風險、貸款者違約、內部管理不善等，一旦出現系統性、爆發式危機，公積金管理機構將面臨自身難以承擔的風險。

1.2 受益范圍小

住房公積金制度實行的初衷，是幫助解決中低收入者的住房問題，但是在現實中，因覆蓋面過小而使受益面較窄。當前，住房公積金歸集對象一般限于黨政機關、事業單位和國有企業，吸納就業最多、分布最廣的民營企業為職工繳納住房公積金的積極性普遍不高，在當前企業生存困難的形勢下，政府對其采取強制措施又存有顧慮，導致很大一部分中低收入職工享受不到住房公積金制度帶來的優惠，從一定程度上違背了制度的初衷。

1.3 住房公積金作用發揮有限

從當前住房公積金資金使用情況來看，許多地方、尤其是欠發達地區，大部分資金滯留在賬戶中，其作用沒有得到很好的釋放。其原因主要有以下幾點：一是有的人因經濟條件差，無力支付購房首付，或無力承擔公積金貸款的月供；二是有的人因已擁有住房，對公積金沒有需求；三是住房公積金提取和使用的范圍過窄；四是使用住房公積金的條件過于苛刻等。這些原因都導致了公積金的閑置。另外，公積金的使用還存在不盡合理的一面。當前住房公積金的收益大部分用于建設保障房，用途較為單一。

1.4 監管體系不完善

按照制度設計，住房公積金的決策、運作、資金存放與監管是相互分離的，但在現實管理中，運作機構住房公積金管理中心擁有自主權較大，其代替決策機構履行職責的情況比較普遍。同時，財政部門履行監督職責也往往失之于寬、失之于軟。

1.5 法規制度相互沖突

據統計，自1999年頒布實施《住房公積金管理條例》以來，共有多個部門出臺住房公積金相關法規制度達10余項（詳見下表），政出多門，而且多有相互沖突之處。如，《住房公積金管理條例》規定，個人所繳的部分和單位所繳的部分都歸個人所有，但同時又規定公積金繳存資金在未使用的前提下獲得的收益，住房公積金管理部門擁有利用權，可作為管理費用、風險投資和保障房建設。這樣，本屬于個人的資金，個人卻失去了資金獲益權；另外，按照《刑法》規定，住房公積金被列為社會公眾資金。由于以上原因，使住房公積金在管理和使用方面存在遵循不一、尺度參差的現象，影響了法規制度執行的嚴肅性。

2 加強住房公積金管理的建議

2.1 完善監管體系

一是加強內部監管。強化住房公積金管理委員會職責，建立住房公積金運行監督機構，使其與運行業務相分離，對資金運行進行全過程監督，對制度執行情況，資金使用合理性、效益性和風險性進行評估，根據評估結果對資金使用進行約束。二是加強外部監督。由于住房公積金運行兼具有財政政策和金融運營性質，可由財政部門牽頭，與銀監機構聯合成立專門的監督機構，對區域內的住房公積金運行實行統一制度、統一標準的監督，加強對資金運行業務的檢查，加強對重點環節風險的防控。三是加強審計。審計部門定期對資金流向、成本效益、風險指數、制度遵守情況進行綜合審計，確保資金使用的合理性和合法性。四是防控風險。完善住房公積金貸款擔保、抵押、質押體系，針對政策性、突發性、市場性、系統性風險設計風險防控制度，在嚴格防范的同時，確保住房公積金管理機構不承擔風險或承擔的風險被充分稀釋。

2.2 提高資金利用效率

在保證資金安全的情況下，靈活安排資金使用渠道。一是對資金沉淀情況進行監控，制定沉淀率標準，對沉淀率較高的，結合實際依法確定科學的資金投資方案，提高其運轉率，同時加強監督，使其效益最大化。二是放寬使用范圍，可用于與住房有關的其他用途，如房屋裝修、首付交納、多套房產購置等。三是跨區域調動。鑒于區域間資金使用不平衡的問題，可建立跨地區的資金調劑平臺，允許不同地區實行資金拆借，以有余補不足，既可化解某些地區資金緊張的問題，又可使沉淀資金充分發揮作用。四是豐富貸款方式。如針對不同需求，推出20年或30年期的固定利息貸款或付息不付本貸款。還可對繳費較高的群體和繳費較低的群體進行利率上的差別對待，以個性化的差異獲得總體上的公平。五是開展投資。集中沉淀資金進行投資，投資對象選擇安全性較高的國債和銀行定期存款，或信用等級較高的地方債、債券等。

2.3 擴大公積金覆蓋面

進一步拓展住房公積金歸集范圍，在職工個人與用人單位聯合繳納的同時，從制度覆蓋擴大的人群覆蓋，鼓勵自由職業者、工商個體戶和進城務工者繳納住房公積金。營造氛圍，加強引導，宣傳住房公積金制度在社會進步、改善個人生活、減輕購房負擔等方面的重要作用；宣傳住房公積金繳納人的權利和義務，讓公眾認識到繳納住房公積金的積極作用，增強其積極性。按照新的規定適度下調繳費比例，在為企業減輕負擔的情況下對其行為進行規范和約束，對于有繳納能力而拒不履行繳納義務的企業，依法進行處罰。

3 結 論

綜上所述，住房公積金制度還存在與制度設計初衷、形勢發展、公眾需求不相適應之處。對此，應深入進行調查研究，不斷加以改進。針對存在的問題，應加快改革力度，加強監管體系建設、多措施提高資金使用效率，并依法擴大覆蓋面，使該項制度惠及更多人群。

參考文獻：

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