巴塞爾協議Ⅲ對中國銀行業監管的影響

康 健

（安康學院 經濟與管理學院，陜西 安康 725000）

巴塞爾協議Ⅲ對中國銀行業監管的影響

康 健

（安康學院 經濟與管理學院，陜西 安康 725000）

本文主要分析了巴塞爾協議Ⅲ對中國銀行業監管的影響；并從確立宏觀審慎框架、加強銀行流動性風險監管以及加強貨幣政策與金融監管政策的配合角度對完善中國銀行業監管問題進行了深入的探討。

巴塞爾協議Ⅲ；中國銀行業；監管體制

1　巴塞爾協議Ⅲ的監管改革框架

1.1全球資本框架

第一，強調高質量的資本構成和透明度。首先，確立了一級資本中普通股的核心地位，該比例從2%提高至4.5%，其目的為了增強銀行抵御風險的能力。同時將商業銀行一級資本充足率下限將從現行的4%上調至6%。第二，強化風險覆蓋面。一是提高資產證券化交易風險暴露的風險權重，同時大幅提高相關業務資本要求，其次，針對有業務往來的交易對手，加強其信用風險管理。第三，增加了杠桿率作為清償力的輔助監管指標。

1.2全球流動性標準

新版的巴塞爾協議統一了全球流動性標準，同時提出了流動性覆蓋率（LCR）和凈穩定資金比率（NSFR）作為流動性監管的重要指標。2013年巴塞爾委員會宣布將高流動性資產的范圍逐漸擴大，將先前評級較低的公司債券、股票以及房屋抵押貸款證券化產品也也納入流動性資產的范圍；同時對LCR 100%的生效時間往后推移，到2019年才達標100%。

1.3系統性風險和相互關聯性

巴塞爾協議Ⅲ推出了一些有助于降低資本的順周期性新的措施，主要從貸款損失準備、減緩最低資本要求的周期性波動、引入2.5%資本留存緩沖以及0%～2.5%的逆周期緩沖資本等方面來降低系統性風險造成的影響。二是處理金融機構的相互關聯。首先，在資本計提上有額外獎懲，其次，研究和制定針對系統重要性銀行的綜合方案，包括計提附加資本、或有資本和自救債券，同時考慮流動性附加要求。最后，委員會提出的關于跨境銀行處置的決議，從加強各國處置權力和跨境實施、金融機構應急計劃以及降低傳染性等三個方面，確立了降低系統性風險的新措施和方法。

2　巴塞爾協議Ⅲ對中國銀行業監管的影響

2.1資本充足率

巴塞爾協議Ⅲ的要求，商業銀行的核心一級資本、一級資本和總資本充足率的相應標準分別為4.5%、6%和8%，而中國銀監會將商業銀行的核心一級資本、一級資本和總資本充足率的要求定為5%、6%、8%，資本留存緩沖為2.5%，逆周期資本要求為風險加權資產的0%～2.5%。

2.2杠桿率

中國銀監會根據第三版巴塞爾協議，出臺的《商業銀行杠桿率管理辦法》等方面與第三版巴塞爾協議保持了一致。根據巴塞爾協議Ⅲ的杠桿率要求為3%，中國銀監會的杠桿率要求相對低一些，最低要求為4%，而且中國銀監會要求未來幾年內，杠桿率監管標準必須高于4%。

2.3流動性

2013年版（新版）的LCR流動性要求的放寬，100%LCR生效時間則從2015年延遲到2019年，體現了逐步過渡的調整方針。目前中國銀監會對我國商業銀行LCR100%的監管要比2010年版的LCR要求還提前1年。除此之外，流動性覆蓋率（LCR）和凈穩定資金比例（NFSR）達到100%，已納入銀監會監管的“腕骨指標”。此外，中國銀監會已經將LCR和NFSR達到100%作為銀行監管的重要指標。

2.4控制系統重要性金融機構的風險方面

首先，要建立系統重要銀行的評估方法和框架。其次，繼續采用結構化限制性監管措施，降低不同金融市場風險的傳染。此外，監管部門將視情況對系統重要性銀行提出更高的審慎監管要求，同時完善系統重要性銀行的風險監管評估框架。最后，從審慎監管要求出發，提高系統性銀行提高吸收損失的能力，同時強化并表監管和理財產品監管標準。

3　完善中國銀行業監管的建議控制系統重要性金融機構的風險

3.1確立宏觀審慎監管框架

在確定宏觀審慎監管框架時，首先要明確宏觀審慎的監管目標，在此目標基礎上建立的宏觀審慎監管框架才能更好地維護金融體系的穩定。其次，要建立適合我國金融市場的監管指標和工具，進一步細化和完善監管準則，確立差異化的監管模式；同時監管部門定期對金融、經濟數據的統計分析，及時識別潛在的系統風險，并建立風險預警機制。最后，在應對風險方面，監管部門應采取最后貸款人職能、存款保險和危機救助等方式應對系統性風險，維護金融市場的穩定。

3.2加強對影子銀行的監管

首先，監管部門要規范影子銀行的資金來源，建立嚴格的非現場監管與現場監管相結合的動態協調的監管機制。其次，規范影子銀行的信息披露機制。監管部門應要求影子銀行定期或及時向其披露場外交易等方面的信息，保證影子銀行系統與正規金融體系中各參與者能充分了解信息，提高金融產品和金融市場的透明度。最后，需要調整相應的金融監管法規和手段，建立差別化的影子銀行監管體系。

3.3加強系統重要性銀行監管

要有效控制系統重要性銀行的風險，首先最有效的方法是降低系統重要性金融機構的風險關聯度。其次，要簡化金融機構內部組織結構，嚴格控制金融機構的業務結構復雜程度，嚴格限制金融機構從事高杠桿交易業務。最后，要確保監管技術能適應系統重要性銀行日益復雜的業務，督促系統重要性銀行建立恢復和處置計劃、危機處理機制，切實提高自我保護能力。

3.4加強貨幣政策與金融監管政策的配合

貨幣政策和金融監管在決策屬性、政策目標和政策工具等許多方面是不同的，二者存在一定沖突和區別，宏觀審慎的出現可以有效彌補傳統貨幣政策面臨的調整。因此，貨幣政策和宏觀審慎監管政策作為宏觀金融調控體系的組成部分，必須發揮二者的協調效應，從而提高整個系統的抗風險能力。此外，貨幣當局與金融監管當局應加強兩者之間的信息共享，定期公開貨幣政策和金融監管的運行情況，創造出識別早期風險的規則和激勵手段，保證金融市場的穩健運行。

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.20.108

F831.1；F832

A

1673-0194（2016）20-0160-01

2016-09-20