商業銀行傳統金融業務的風險管理創新與策略研究

王曉光

[摘要]隨著商業銀行的快速發展，商業銀行中的傳統金融業務出現了新的變化，新的金融風險不斷出現，商業銀行的系統性風險顯著增強。文章從商業銀行金融風險管理的現狀與問題，金融風險管理的創新策略與方法，金融創新與金融問題的防范幾個方面進行分析，旨在找到傳統金融業務轉型的方向和策略，找到金融創新的方式和路徑。

[關鍵詞]商業銀行；金融風險；金融創新；策略研究

[DOI]1013939/jcnkizgsc201704055

1前言

近年來隨著商業銀行金融產品及衍生品的豐富與發展，商業銀行中的傳統金融業務出現了新的變化，新的金融風險不斷出現，商業銀行的系統性風險顯著增強。有效規避和化解商業銀行的金融風險，是實現傳統金融業務可持續發展的重要保障。金融業務是商業銀行的主營業務和運營發展的根基，對于商業銀行的服務和發展起著至關重要的作用，直到今天商業銀行中的傳統金融業務盡管面臨著網絡化、智能化的沖擊和挑戰，然而傳統金融業務在商業銀行的業務結構中，仍然具備基礎性、綜合性和發展性的特點，新形勢下的金融業務變革，也是未來商業銀行的業務結構變革的有效切入點和抓手。[1]

商業銀行的金融業務風險管控與策略研究，是落實商業銀行系統改革的重要舉措，被認為能夠有效推進與金融業務相關的后臺業務及銀行管理機制的系統變革。“十二五”以來，國內商業銀行面向傳統金融業務做出了許多有益的改革嘗試，且卓有成效。然而我們還應當看到，在商業銀行目前的傳統金融業務仍然存在系統性的金融風險，這些風險長期來看不僅影響到商業銀行本身的發展與穩定，還影響到商業銀行的發展預期與戰略決策。我們同時應該注意到，這種系統性風險的出現是一個普遍問題，在西方商業銀行業中也較為顯著。另外，這種金融風險的凸顯和加劇也囿于國有商業銀行的特有屬性和管理機制。國有商業銀行和國內的股份制銀行，在新時期的金融業務風險管控面臨著新形勢、新特點和新要求，國內商業銀行管理模式的獨特性和復雜性，也成為新形勢下金融風險管理與變革的困難所在。

2商業銀行金融風險現狀與問題

商業銀行和資本市場是金融系統中重要的主體。隨著市場經濟的快速發展，特別是20世紀90年代以來的市場化改革，資本市場在金融體系的作用不斷加強。資本市場一方面通過高風險高收益的投資策略，將管理者的收入與經營效益掛鉤，有效分散了金融風險，提高金融系統的抗風險能力，但是客觀上也存在嚴重的問題，如市場信息不對稱和盲目投資等行為。[2]然而對于商業銀行來講，披露信息的成本較高，商業銀行的金融風險管理水平和能力相對有限。中國商業銀行的金融風險特點顯著，復雜性、隱蔽性、金融風險邊界的模糊性以及主權信用與商業信用的風險觀念錯位，長期以來成為商業銀行金融風險管控的難題。

商業銀行金融業務的風險管理與創新有賴于商業銀行的機制改革與創新。一方面商業銀行應當建立并完善風險等級的量化評估機制，完備的風險評估機制和精準的量化交易系統能夠對商業銀行的金融業務進行理性評估，制度性地規避金融風險。商業銀行的風險評估不僅能夠為投資者帶來相對成熟的市場信息，也能促使上市公司不斷提高自身的信用水平。科學的風險評估機制對于金融產品和金融衍生工具的開發具有指導意義，這在客觀上為傳統金融業務的創新提供了安全保障。

另一方面商業銀行的風險管控創新，需要金融領域持續加強金融監管的審核機制，抑制金融市場上的信息不對稱和資本投機現象。商業銀行作為追求經濟效益的市場主體，商業銀行金融風險管理創新從自身的經營目標出發，將金融機構的內部管理與金融市場本身的約束結合起來，致力于平衡自身的經營目標與金融市場的監管。然而金融風險的管控和監管并不意味著取代市場調節，相反強化了金融機構的微觀經濟基礎，更能夠促進市場競爭的有序和競爭層次的升級，金融風險監管的創新也能夠促進金融體系的穩定高效運行。

3商業銀行金融風險管理的創新策略與方法

為了能夠更好地促進對傳統金融業務風險的有效管理，商業銀行應當有針對性地推出金融風險管控的措施。如分散資金的來源和渠道，提高資產保值增值的能力，在資產變現的渠道上保持暢通。商業銀行要準確評估資產負債，要能夠精準度量長期貸出、短期借進的風險，能夠為保持贏利和控制風險提前預備計劃。作為商業銀行還要能夠及時注銷不良資產與貸款的損失，能夠通過有效的金融資產組合來緩沖風險。除此之外商業銀行的大宗金融交易要能夠有效控制在風險上限的框架內，以確保國有資產的安全。商業銀行也需要通過必要的資產公示和清算制度，保證投融資的透明，建立投資者對于商業銀行的信任。

市場經濟和金融環境本身具備外部性，對于商業銀行的金融風險控制與管理要時刻保持對不斷變化的經濟環境的洞察與潛在金融風險的敏銳。商業銀行對金融風險的管理很大程度上有賴于資本的充足性，作為商業銀行的風險控制與管理者，要時刻保證用于緩沖金融風險的資本儲量是充足的。[3]商業銀行為有效規避金融風險還要建立對金融資產質量進行有效的甄別的方法和機制，對于不良金融資產要及時通過金融手段進行改善或處置。

金融信息化可以有效降低金融交易的時空阻力和成本，同時也是金融機構發展的趨勢，也能夠催生金融創新的出現。金融風險的管控和創新需要切實的金融技術和知識產權保護，政府應當致力于保護金融技術的創新與知識產權，商業銀行作為市場主體也應該持續增加資金投入，用于金融科技的創新與研發。同時我們應該看到，未來金融風險的管控與紓解，需要遵循西方發達國家的慣例，建立金融預警系統，能夠及時引起從業人員的警覺，化解金融風險。

在“十三五”期間，商業銀行特別是國有商業銀行，需要面向“走出去”的國家戰略進行海外投資，今天的國際戰略投資應該從西方的豐富實踐中汲取經驗，結合自身的實際情況和業務需要，妥善保護國有資產，科學比較西方金融風險防范系統和機制，制定適合中國的獨立、完備的金融風險防范系統和機制。

4金融創新與新金融風險的防范

金融創新（Financial Innovation）是指金融領域建立新的生產函數，是各種金融資產和要素進行重新組合的過程，包括金融工具、金融機構、金融市場以及金融制度本身的創新，都在金融創新的范疇內。這也為金融風險的管理帶來了諸多問題，主要表現在以下幾個方面：

首先，金融創新增加了商業銀行的系統性風險，特別是面向傳統金融業務的系統性風險。因為金融創新的增多實質上帶來了金融實體和金融產品之間更密切的關聯，這種強關聯的出現容易誘發商業銀行系統內部的“多米諾骨牌”效應。當一種金融產品和銀行分支出現問題后，泡沫膨脹和過度投機極易造成金融資產價格的失真，從而放大金融市場的風險，也往往誘發金融危機。

其次，金融創新沖破了金融機構對于傳統金融業務的壟斷，商業銀行與其他金融機構的競爭日趨同質化，在金融市場中的競爭也日趨激烈，這樣勢必導致商業銀行不斷嘗試涉足高風險、高收益的業務，這些無形中增加了商業銀行的金融風險。[4]

可見，金融創新在為商業銀行帶來經濟效益和社會效益的同時，也為商業銀行的金融風險管理帶來了新的挑戰和難題。因此在進行積極的金融創新的同時，要能夠有效防范金融風險。

作為商業銀行和傳統金融業務的主體，在面臨金融創新帶來的新的金融風險的同時，要能夠有效跟進金融監管，同時建立屬于商業銀行內部的清算與賬目檢查機制，依照法律、法規和一定的程序，遵循國際慣例，從市場準入、市場運營、市場退出等環節入手，建立以存款保險制度為主體的金融業務風險保障制度，健全法規體系，在法律的框架內建立各項具體的監管機制。同時處在復雜國際金融環境中的商業銀行，應該主動加強與世界上主要發達資本主義國家的商業金融主體的合作，與國外探索金融衍生品的商業銀行簽訂市場信息互享的諒解備忘錄，積極參與國際監管組織并且參照其達到對金融市場和金融風險進行全面有效監管的目的。[5]

在商業銀行內部還有必要建立完善的內部防控風險的機制，組建由董事會與風險管理機構構成的風險管理系統，包括健全的組織結構和職責明晰的職能劃分，對于業務開展和規劃具備明確而嚴格的審批與授權制度，對于越權的行為予以嚴厲的處罰。同時要不斷強化信息的公開透明，便于接受企業和投資者的監督，獨立、安全的會計核算體系能夠將所有業務活動進行及時、準確、完整的記錄，對統計信息做到分層明晰，在商業銀行信息安全的框架內進行最大限度的公開。

參考文獻：

[1] 陳岱孫，厲以寧國際金融學說史[M].北京：中國金融出版社，1997

[2] 陳忠陽金融風險的性質與金融風險管理的發展[J].經濟研究參考，2000（38）：2-8

[3] 張曉琴，馮莉論金融創新與金融風險管理[J].商業研究，2005（10）.

[4] 范辛亭現代金融風險管理中的幾個難點[J].中國軟科學，2000（10）：47-51

[5] 張世英，李漢東，樊智金融風險的持續性及其規避策略[J].系統工程理論與實踐，2002（5）：31-36