中國農村商業銀行盈利能力影響因素實證分析

王雷

摘要：農村金融改革使得農村商業銀行應運而生，為新農村的建設帶來了巨大的推動力。在農村商業銀行的發展過程中，最為重要的一點就是其盈利能力。這篇文章首先對可能影響到農村商業銀行盈利能力的一系列因素進行了分析，而后以層次分析法為理論指導對盈利能力的影響因素進行了實證分析，找出其影響的權重，而后立足于分析結果，提出了一些提升農村商業銀行盈利能力的對策，希望能夠為新農村建設水平的提升貢獻一份力量。

關鍵詞：農村商業銀行；盈利能力；影響因素

引言

所謂的農村商業銀行，顧名思義就是以轄區的農戶、法人等等經理組織共同出資形成的一種股份制的金融機構。它的產生是新農村建設的必然結果，為我們國家農村地區的信用社改革提供了新的動力，可以說是改革中的重要一環，因此農村商業銀行的盈利能力除了深切的關系到銀行本身能否長久存在獲得生存，更是能夠影響到農村地區的信用社改革成果，對我們國家新農村建設的落實起到了決定性的作用。總的來說，農村商業銀行的盈利能力和發展狀況，對于社會主義新農村建設十分重要。

一、影響農村商業銀行盈利能力的因素

1、資產規模與農商行的盈利能力不成正比

商業銀行盈利能力的重要決定因素就是其資產規模的發展。只有擁有足夠的資本，才能在經營過程中獲得更多的利潤，這是毋庸置疑的，除此之外，資產規模也是一個商業銀行自身能力的一個佐證。在行業內部，許多研究人員對于資產規模能夠產生的影響持不同的態度。但是從實際上來看，資產規模比較大的銀行確實比規模較小的銀行更具有資源優勢，即使規模擴大以后將會面臨著銀行管理工作難以進行的困境，對于銀行本身來說管理資金可能會成倍增長。但是如果從長遠來看，銀行資產規模對于其盈利能力的影響是十分明顯的，往往是規模越大的銀行就越能夠在經營運轉中獲利，二者之間是成正比的。

2、業務結構決定農商行的盈利結構

商業銀行能否在經營中獲得利潤，其業務結構可以說是起到了決定的作用。通常情況下我們可以把商業銀行的業務分成傳統業務和中間結構兩種。所說的傳統業務就是一般人對于銀行的認知也就是存貸業務，而在這個過程中的利息則是商業銀行的根本利潤。而中間業務則指的是在原有存取款借貸業務的基礎上，通過結合自身作為金融服務中心的巨大優勢，以相關的技術、金融服務、銀行信譽為依托，利用信譽進行擔保，無需出資為客戶進行的一種收付款、租賃的代理性業務，在這個過程中收取一部分中介費用并且銷售自己的服務來盈利。中間業務說到底就是銀行扮演一個中間人的角色在金融活動中進行服務，這種業務的優勢可以說是非常明顯，無需銀行出資承擔風險，無論雙方業務情況如何銀行都能夠收取固定的中間費用，這是商業銀行獲利的最優渠道。通過一些實際情況來看，商業銀行的業務結構中，中間業務的比例越大這家銀行所能獲得的經營收入就越穩定，在市場經濟出現波動的時候需要承受的壓力就會相對小一些，也就是說，業務結構中中間業務的數量與其盈利能力是成正比的。

3、成本費用對農商行的盈利能力有根本的推動作用

成本是銀行盈利的制約因素，銀行在經營過程中成本主要包括管理成本、利息成本、稅金等。一般來說成本收入比率越低，銀行的盈利能力越強。成本費用的高低也反映銀行的管理效率，成本費用越低，說明銀行的管理效率越高。商業銀行通過對資產的管理，對信息技術與業務流程的管理，對人力資源的管理，對客戶的管理，對盈利模式的管理，可以有效控制成本，最終實現盈利能力的提升。它屬于組織架構之中，在其協調及有效配置之下，對商業銀行的盈利能力起著根本的推動作用。

4、地理環境

除了上述幾點以外，地理環境也是能夠對農村商業銀行的盈利能力產生影響的重要一環。農村商業銀行之所以能夠出現并且獲得發展，最根本是因為農村信用社制度的改革，所以說除了與其他商業銀行一樣的經營盈利之外，農村商業銀行還需要進行支農惠農。這也就是說，農村商業銀行的轄區范圍內農業發展的程度對其盈利能力有著重要的影響。對一些農村商業銀行的盈利狀態進行了分析后我們不難發現，在一些發達城市的農村商業銀行發展情況并不好，這主要是因為諸如北上廣深這一類的地區農業基本已經被商業所取代，農村商業銀行無法獲利，而且大城市的銀行數目非常多，內部競爭嚴重，農村商業銀行很難獲得一席之地。

二、基于AHP法我國農村商業銀行盈利能力影響因素實證分析

1、層次分析法（AHP）

層次分析法是上個世紀七十年代由美國的專家提出的，它最主要的特征之一就是能夠將一個比較復雜多層次的問題中存在著的影響因素進行轉化和分層，找出其中的聯系，使之成為一個規律化的體系，而后將層次之間的影響因素進行比對，分別把重要性通過計算進行具體化的表達。而后將各種影響因素進行排序。在農村商業銀行的盈利能力影響因素分析中，利用這種層次分析法是非常有效的，它能夠完美的找出其中影響因素的比例和序列，改進過去定性分析的短板，從而得出最為準確的理論。

2、實證結果

通過層次分析法的結果，我們不難發現，資產規模、業務結構等上文提到的影響因素確實都對農村商業銀行的盈利能力產生了一定的影響。業務結構和成本費用在盈利能力的影響因素中占有的比重比較大，所以說，我們可以得出結論，農村商業銀行的盈利能力取決于中間業務和傳統業務的比例，中間業務占的比重越大其盈利能力就越強，對于農村商業銀行的整體發展十分重要。成本因素則是農村商業銀行盈利能力的重要影響因素之一，其占有的權重也十分可觀。

三、對策建議

1、合理控制資產規模，提高資產使用效率

農村商業銀行是農村信用社改革的產物，通俗一點來說是農村信用社改制之后的農村金融機構，這就使得農村商業銀行的發展規模十分有限。之所以出現這樣的情況，是因為農村商業銀行無論是從整體的管理能力還是從業務發展情況來看，即使進行了資產規模的擴張也不一定能夠獲得更大的經營利潤，所以說對于農村商業銀行來說，依托于自身的發展情況和具體條件進行擴張才是上上之選，絕不能為了追求大規模高利潤就一味的進行資產規模的增加。

2、優化業務機構，促進中間業務發展

在層次分析法的結果中我們可以發現，業務結構中傳統業務和中間業務二者的比例對于農村商業銀行的盈利能力有著巨大的影響。隨著我們國家的市場經濟體制不斷發展，銀行業內部的競爭越來越激烈，農村商業銀行如果不能盡快的的轉變業務結構，增加中間業務的比重，就很難跟上時代的步伐，取得更好的盈利能力。

3、合理控制風險，保證銀行經營的穩定性，樹立銀行的品牌

盈利能力與其承擔的風險二者是分不開的，想要獲得好的盈利就必須要承擔相應的風險，換種說法，承受多少風險就能夠獲得多少收益，從實際情況上來看，二者之間的關系并不是完全對稱的，需要我們找到其中的平衡點。因此，農村商業銀行在進行經營的過程中需要找到一個適合實際情況、保證風險在自己的承受能力范圍內的同時獲取最大利益的管理體系。

4、結合當地實際情況，以服務當地農村發展為原則，提供特色化服務

上文已經提到過，地理環境對于農村商業銀行的盈利能力是有著一定的影響的，所屬轄區不同的農村商業銀行之間，獲得經營利潤的能力有著明顯的差距。所以說，在今后的發展過程中，農村商業銀行如果想要獲得更好的發展，就必須要首先明確自身的情況，因地制宜確定發展目標。

結語

綜上所述，農村商業銀行的盈利能力影響因素是多種多樣的，其中以業務結構和成本費用影響最大，所以我們必須要對癥下藥從這兩方面入手，爭取促進農村商業銀行的快速持續發展。

（作者單位：河南永城農村商業銀行股份有限公司）