淺析中國金融反洗錢工作的困境及對策

翁曉燕

【摘 要】隨著經濟全球化，國際上對于防范金融犯罪，提高反洗錢技能越來越重視。中國金融機構反洗錢工作目前尚處于起步階段，面對層出不窮的洗錢新手法，存在巨大挑戰。本文從銀行卡境外刷卡超千需要上報這一新規引言，分析當前金融機構所面臨的反洗錢困境，借鑒國外先進經驗，探討如何更快更有效的開展落實反洗錢工作，并提出相應對策建議。

【關鍵詞】境外刷卡；洗錢；互聯網金融；反洗錢；金融機構

一、引言

為完善銀行卡境外交易統計、維護境外交易秩序，2017年6月外匯局發布通知，自9月1日起，境內發卡金融機構向外匯局報送境內銀行卡在境外發生的全部提現和單筆等值1000元人民幣以上的消費交易信息。

該舉措主要從兩方面入手：一是境內銀行卡境外提現明細數據，包含借記卡和信用卡在境外通過金融機構柜臺和自動取款機等場所和設備發生的提取現鈔。二是境內銀行卡境外消費明細數據，包含用戶在境外實體和網絡特約商戶發生的單筆等值1000元人民幣（不含）以上的消費交易。報送由開卡金融機構完成，將數據與用戶個人信息進行匹配，以查處違規違法操作，并不會影響用戶的正常消費。

外匯局加強銀行卡跨境交易統計，能進一步提升金融交易透明度、統計數據質量等。先暫且不說1000元的上報規定是否合理，如此舉措充分體現：我國的金融反洗錢工作雖任重道遠，但認知度及重視度在不斷提高。

二、中國反洗錢工作所遇困境

（一）洗錢手法多樣化復雜化

在賭場用現金或刷卡購買籌碼，分散交由不同馬仔進行賭博或是籌碼兌換，最終換回現金碼或便于存儲的支票，完成黑錢洗白的過程。

開設空殼公司或皮包公司，偽造虛假發票和貿易往來，營造資金循環投資假象，適時為“黑錢”冠以經營活動所得之名，進行洗錢。

鑒于藝術品、高價值的奢侈品，因其真實價值難以準確估量，洗錢人員通過購買繼而轉賣他人獲得款項，或者虛假購買珠寶等來套取現金，以掩蓋其資金真實來源。

利用開拍電影的名義，借實際成品與虛報成本、實際票房與虛假票房之間的差額，達到洗錢目的。

哈瓦拉地下錢莊、非法換匯向海外轉移資金、偷渡現金、布谷鳥拆分洗錢、保險頻繁退保、旅行社高價值機票酒店虛假代理、信托買賣、海外不動產投資、信用卡套現等都可能成為犯罪分子的洗錢方法，同時往往多種洗錢手法交叉使用。

近年來，由互聯網支付、P2P借貸、眾籌融資、比特幣等構成的互聯網金融模式發展迅猛，同時也沖擊著我國尚不健全的金融反洗錢體系。

（二）反洗錢法規有待完善

目前，我國《刑法》和《反洗錢法》僅將洗錢罪的上游犯罪限定為：毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動組織犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪。

而從我國的司法實踐看，當前的組織賣淫犯罪、偷逃稅款、私分國有資產罪、賭博罪以及證券市場上的內幕交易和市場操縱等嚴重犯罪等也大多伴有洗錢行為，但根據現行刑法的規定，無法追究其洗錢罪的刑事責任。

再從國際社會的反洗錢立法經驗看，反洗錢金融行動特別工作組（FATF）《四十項建議》在我國規定的七種上游犯罪之外還包括販賣人口和組織偷渡、偽造貨幣、性剝削、假冒和盜版產品、謀殺、重傷、內幕交易和市場操縱等20種上游犯罪。

可見，我國反洗錢法律法規在不斷完善，但仍需向發達國家請教以適應國際反洗錢法規要求。

（三）金融監管力度亟待加強

發達國家的監管及司法部門，對于違反金融反洗錢工作的銀行或機構，有著較為嚴苛的監控和懲處手段。以美國為例：2012年，美國對于匯豐銀行涉嫌墨西哥洗錢案，因為AML未做到盡職調查、涉及為sanction制裁國家做交易等原因，罰款19.2億美元；法國巴黎銀行被指控從2004-2012年利用美國金融系統為蘇丹、伊朗和古巴三國轉移資金，罰款89.7億美元。

而我國對于本土銀行的金融風控，仍停留在文本主義、報送階段、流于形式，而對于應報未報、誤報漏報等失職或不配合行為，國家對其處罰力度較輕，監管機構對于反洗錢工作的重要性認識及責任意識亦需要提升。

（四）銀行人員反洗錢技能及金融風控技術

調查顯示，目前很少有銀行成立專門職能部門從事金融風控及反洗錢工作，往往我們的反洗錢專員由后臺操作人員、合規或財務兼任，無法專注于反洗錢工作，也認識不到其重要性。而本身，金融機構從業人員較多沒有經過專業的反洗錢業務培訓，缺乏必要的反洗錢意識和專業的反洗錢審查技巧。

同時由于軟件和硬件環境的局限性，尚未建成支付清算系統與支付交易監測系統的對接，對于大額支付交易和可疑支付交易，仍然采用手工搜集和統計進而報送，工作繁瑣，效率低下，容易出錯，報送層級復雜，無法實現實時監測、記錄和分析。

三、強化金融反洗錢工作的對策建議

（一）建立健全金融法規政策

從立法上上，應加快現有《商業銀行法》、《證券法》、《保險法》、《票據法》等金融法律法規的修訂，各職能部門通力合作，完成線上網絡與線下銀網點的風控對接，以適應互聯網洗錢新發展趨勢。

總而言之，要建立以防為主、嚴厲打擊的有效反洗錢模式。防，就是金融機構及特定高風險行業建立起一整套風險防范制度，包括客戶識別、客戶資料保存、報告制度，以及對客戶有風險分類制度，對高風險客戶、行業、地區的定期檢查制度等。嚴打，就是利用我們建立起反洗錢信息系統，及時追蹤犯罪嫌疑人的資金，準確打擊犯罪行為。

（二）提高金融機構反洗錢監控技能

1.擴大金融機構反洗錢監控角度

反洗錢是個持久戰，金融機構應擴大反洗錢監控視角，從事前、事中、事后多角度進行風險把控：

事前，即客戶開戶階段，應嚴格審核客戶提交的資料，做好KYC（“know your customer”，了解你的客戶）盡職調查，完成聯網核查及黑名單調查，為不同客戶建立風險評級，設置警報限額。endprint

事中，按法規要求完成客戶交易材料審核、記賬及后續申報。如涉及公轉私、跨境交易等交易，應根據銀行業務流程要求，電話聯系客戶提供相應憑證并做好存檔。

事后，設置風控系統，審核觸發系統的警報交易，根據客戶背景及來走錢情況，辨識交易的真實性，如遇存在可疑的交易與客戶，及時報送監管機構。

2.研發更智能的反洗錢監測系統

從金融機構數據采集角度，首先可開發先進的基層銀行現場驗證軟件，以確保客戶信息的正確性，其次，引入更加科學的電子數據采集系統，使可疑交易數據能更及時、更完整地得以采集和傳送。再次，針對網絡洗錢的特征，可以改進反洗錢的監控系統，將大額度支付與銀行財務系統連接，將可疑賬戶與資金關聯賬戶交易信息實行自動監測。

從數據接收及報送角度，首先央行需要提供一個安全的網站監管系統，各金融機構通過該網站系統直接向央行發送本單位的數據和信息。其次，在該監管系統上建立一個查詢和反饋信息的窗口，使轄區的被監管對象的情況可以及時清晰地反應給反洗錢監管部門。最后，建立保密系統，加強網絡的保密性。

（三）加強互聯網金融平臺的監控

目前互聯網金融平臺發展迅猛，但不落實實名制、濫用POS機、個別第三方支付平臺網絡系統建設滯后、無法查詢交易者身份等問題，也成為洗錢詐騙的重災區。

因此，需要加強互聯網金融平臺的監控：落實互聯網開戶、交易實名制；強化平臺對于客戶電子版省份證信息真實性的核查；清理整治不合法不合規的互聯網金融平臺；制定有針對性的互聯網金融法律法規；要求網上平臺定期回訪客戶，做好客戶維護、信息更新及可以上報等。

（四）培訓激勵反洗錢專員

面對反洗錢專員往往由其他崗位人員兼任的現象，中央銀行應帶頭成立專門的反洗錢部門，在各總行、支行設立反洗錢科，然后強化反洗錢隊伍。通過強化反洗錢崗位人員培訓，培養出專業的反洗錢隊伍，從而提高反洗錢的有效性。同時，向公眾開展反洗錢的宣傳工作，通過廣播、電視等媒體創辦宣傳專欄進行媒體宣傳，還可以通過發宣傳單、街頭問卷等形式進行宣傳，使社會各界加強對反洗錢的認知。

對于反洗錢人員意識不高、技能不強等問題，除了加強在職員工的反洗錢能力培養，定期組織反洗錢專項培訓，還可以引進一批懂法律、稅法、外匯等知識的專業人才，從已有人員中擇優選拔反洗錢崗位人員，組建更為專業的反洗錢隊伍。

設立基層商業銀行反洗錢操作與管理相對獨立的崗位，具體落實到對于反洗錢專員個人，即將其經營業績和績效脫鉤，形成獨立的反洗錢崗位工作績效工資考核制度，使其可以更加客觀分析辨識可疑交易。

（五）強強合作

1.國際合作

面對日益嚴峻的反洗錢困境，除了運用本國法律對洗錢犯罪進行預防和控制外，還應通過多邊和雙邊的公約和條約來加強互聯網領域的反洗錢國際合作。

中國將于2018年至2019年接受FATF的第四輪互評估。如果能通過本次互評估，不但有利于中國在政治、經濟領域梳理良好的國際形象，更有助于向全球展示中國的穩定金融體系和良好的法治環境，在外交、國際經濟與金融領域掌握主動權。

2.金融及非金融機構間合作

洗錢不僅僅局限在銀行交易模塊，事實上不法分子會利用各種監管漏洞進行洗錢，因此需要構建公安、海關、稅務、工商等部門組成的橫向聯網，結合人民銀行網絡、金融機構網絡與社會網絡來分析反洗錢網絡的實時性與動態性，提高了反洗錢工作效率。

人民銀行積極倡導并會同有關部門建立完善了國家層面、金融系統和人民銀行內部三個層次的反洗錢工作協調機制。中國反洗錢監測分析中心逐步擴大反洗錢資金監測范圍，以建成了覆蓋全國銀行業的資金監測網絡。

四、結束語

洗錢行為會擾亂我國的經濟秩序，導致大量資金外流，政府財政收入減少。打擊洗錢行為是世界各國的共同責任。反洗錢工作是個長期性、系統性的工作，我國政府要積極加強法制建設，確保反洗錢與金融改革同步進行，建立良好的反洗錢生態環境，減少社會犯罪率。作為社會公眾，我們需要充分了解洗錢活動對國際發展及社會穩定的危害，學習相關法律規章，共同打擊洗錢犯罪。

【參考文獻】

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