商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析

孟穎佳

[摘要]當(dāng)前在商業(yè)銀行發(fā)展中很容易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，它也是金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中最難預(yù)測與破壞力最大的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是近年來世界各地的商業(yè)銀行經(jīng)常發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)生此類風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行將蒙受巨大損失。因此，文章將從商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念及特點(diǎn)入手，聯(lián)系商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，重點(diǎn)分析加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對策。

[關(guān)鍵詞]金融機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn) 管理對策

操作風(fēng)險(xiǎn)是伴隨著商業(yè)銀行的盈利而出現(xiàn)的，商業(yè)銀行盈利越多，發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性就越大，歷年來很多商業(yè)銀行都發(fā)生了不同程度的操作風(fēng)險(xiǎn)，每次風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)對商業(yè)銀行來說無異于一場災(zāi)難，所以商業(yè)銀行如何做好操作風(fēng)險(xiǎn)管理就成為值得思考的問題。

1商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念及特征

1.1商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概念

所謂的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是因銀行內(nèi)部管理不完善或受外部事件影響而造成的風(fēng)險(xiǎn)。由于這一風(fēng)險(xiǎn)的存在，在很大程度上限制了商業(yè)銀行發(fā)展。

1.2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)特征

通過對商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的研究可以發(fā)現(xiàn)，其特點(diǎn)主要有以下幾種：第一，不便于計(jì)量。對于商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)來說多發(fā)生在業(yè)務(wù)操作中，屬于銀行內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)，但風(fēng)險(xiǎn)與操作損失間存在模糊特征，并不利于數(shù)量關(guān)系的體現(xiàn)，這樣一來便增加了計(jì)量難度，所帶來的風(fēng)險(xiǎn)大小也無法預(yù)見。第二，范圍廣。操作風(fēng)險(xiǎn)并不會固定發(fā)生在銀行某個(gè)部門或某一工作環(huán)節(jié)，而是任何工作都可能帶來操作風(fēng)險(xiǎn)，所以采用一種方法抑制操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生往往是不現(xiàn)實(shí)的。第三，不對稱性。通過調(diào)查研究可以發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率與所帶來的損失并不總是成正比的，有些業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率較高，但所造成的損失相對較小，而有些業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率較低，一旦發(fā)生卻會造成極大損失，甚至影響到銀行存亡。

2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)

2.1商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)問題日益突出

通過對商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的研究可以發(fā)現(xiàn)，它所帶來的損失僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)。近年來，商業(yè)銀行出現(xiàn)的各種詐騙等惡性事件或多或少均與操作風(fēng)險(xiǎn)有一定關(guān)系，所以我國各大商業(yè)銀行都十分關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)會相關(guān)工作人員曾對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)因素進(jìn)行了總結(jié)，在研究中發(fā)現(xiàn)，職務(wù)犯罪、基層銀行犯罪以及內(nèi)外勾結(jié)犯罪發(fā)生幾率最多，這些也是銀行管理中難度最大的一部分，所以如何預(yù)防操作風(fēng)險(xiǎn)在此發(fā)生就成為當(dāng)前最重要的工作。

2.2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平相對較低

之所以我國商業(yè)銀行在發(fā)展中會出現(xiàn)一系列風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于當(dāng)前商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平相對較低，雖然我國銀監(jiān)會曾推出了針對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，提倡以內(nèi)部控制為主，也明確了操作風(fēng)險(xiǎn)管理要求，但通過研究可以發(fā)現(xiàn)，我國很多商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中依然存在不少問題，不僅缺少對操作風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，還缺乏相關(guān)管理機(jī)制，使得操作風(fēng)險(xiǎn)管理成為難題，同時(shí)很多商業(yè)銀行還缺乏良好的操作風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)能力。而國際化大銀行在此方面則做的很好，所以操作風(fēng)險(xiǎn)在國際大銀行中發(fā)生的幾率則很小，因而提升我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力已經(jīng)成為當(dāng)前最重要的工作。

2.3商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范形勢日益嚴(yán)峻

受2008年國美次貸危機(jī)影響，我國經(jīng)濟(jì)受到一定沖擊，中央銀行采取了多種措施促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，尤其是在寬松的貨幣政策下，使得貨幣供應(yīng)量快速回升，同時(shí)促使金融機(jī)構(gòu)貸款增加。在金融機(jī)構(gòu)信貸不斷增多的今天，無論是經(jīng)濟(jì)發(fā)展還是社會運(yùn)行都可能帶來一系列不確定因素，再加上商業(yè)銀行業(yè)務(wù)較多，很容易為操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)提供生存舞臺。如果我國商業(yè)銀行依然認(rèn)識不到操作風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損害或沒有加大對操作風(fēng)險(xiǎn)的重視與管理，那么商業(yè)銀行在發(fā)展中依然要受到操作風(fēng)險(xiǎn)的威脅，總的來說我國商業(yè)銀行需要加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范，只有這樣才能實(shí)現(xiàn)健康發(fā)展。

3加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對策分析

3.1構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系

對于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理來說，要降低操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率，首先應(yīng)認(rèn)識到它是一種獨(dú)立于任何風(fēng)險(xiǎn)形式的風(fēng)險(xiǎn)，且占據(jù)重要地位，然后商業(yè)銀行應(yīng)聯(lián)系自身實(shí)際情況構(gòu)建完善且科學(xué)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確保在運(yùn)營層面、業(yè)務(wù)層面均會受到管理，同時(shí)加大對內(nèi)部控制管理的重視，這樣可以降低操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率，具體表現(xiàn)在以下幾方面：

第一，重視組織結(jié)構(gòu)管理。對于商業(yè)銀行來說應(yīng)在總行設(shè)置專門管理操作風(fēng)險(xiǎn)的部門與職位，使其擔(dān)任銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理者，且重點(diǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)還要設(shè)立操作風(fēng)險(xiǎn)管理總部，安排好專業(yè)能力強(qiáng)的工作人員，并將操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員滲透到各個(gè)部門中，保證銀行每個(gè)部門中都有專門負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的人員，明確責(zé)任與義務(wù)，如果操作風(fēng)險(xiǎn)由該部門發(fā)生，則由該部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員承擔(dān)主要責(zé)任，然后再追究上級管理者的責(zé)任。

第二，加大對戰(zhàn)略與政策保證的重視。商業(yè)銀行應(yīng)加大對利益相關(guān)人的了解，同時(shí)制定出有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理對策。對于操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策來說，它是商業(yè)銀行開展操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)，所以銀行董事會應(yīng)承擔(dān)起監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)有效性的責(zé)任，高級管理層則要按照董事會的要求開展操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并加大對操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門的管理，明確其責(zé)任與義務(wù)，要求其做好每一項(xiàng)與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的工作，只有這樣才能為商業(yè)銀行的健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

第三，優(yōu)化管理流程。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)加大對風(fēng)險(xiǎn)識別與風(fēng)險(xiǎn)評估的重視，它們都對操作風(fēng)險(xiǎn)管理有著十分重要的作用，具體來講可以從以下幾方面著手：首先，做好風(fēng)險(xiǎn)識別，在這一過程中主要了解導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素有哪些，并正確認(rèn)識這些風(fēng)險(xiǎn)。其次，做好風(fēng)險(xiǎn)評估與量化，了解風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的影響，同時(shí)聯(lián)系實(shí)際情況做好風(fēng)險(xiǎn)管理，只有這樣才能更好的完成操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作。最后，還需要加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)管理與轉(zhuǎn)移的重視，做好員工的培訓(xùn)，提高員工的思想意識，只有這樣才能為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的正常進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。

3.2做好操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移endprint

通過對操作風(fēng)險(xiǎn)的研究可以發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)充滿了不對稱性與非盈利性，管理難度較大，這就需要加強(qiáng)內(nèi)部控制，將損失降到最低，但由于多種因素的影響難以將風(fēng)險(xiǎn)完全消除，這就需要加大對第三方保險(xiǎn)的重視，通過第三方保險(xiǎn)減輕商業(yè)銀行自身壓力，這也是商業(yè)銀行做好操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對策之一。由于銀行事先購買了第三方保險(xiǎn)公司的操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，如果操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行發(fā)生，那么第三方保險(xiǎn)公司就需要按照合約向銀行支付一定的保險(xiǎn)費(fèi)，雖然商業(yè)銀行依然會受到損失，但大部分由第三方保險(xiǎn)公司承擔(dān)，銀行自身所承受的損失相對較小。同時(shí)，加大對機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的重視，銀行各個(gè)組織結(jié)構(gòu)等也會帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)，所以，需要加大對各個(gè)機(jī)構(gòu)的重視，避免這些機(jī)構(gòu)發(fā)生問題。如董事會與高級職員應(yīng)承擔(dān)起責(zé)任，避免出現(xiàn)重要信息被泄露的情況，預(yù)見各種可能帶來危險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。此外，還需要重視人員風(fēng)險(xiǎn)管理，這也是容易導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一部分，良好的人員風(fēng)險(xiǎn)管理可以將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率降到最低，也可以促進(jìn)銀行發(fā)展，所以銀行各個(gè)工作人員應(yīng)相互監(jiān)督，避免操作風(fēng)險(xiǎn)因某人謀取非法利益而發(fā)生。

3.3做好經(jīng)濟(jì)資本分配

在商業(yè)銀行不斷發(fā)展的今天，為做好操作風(fēng)險(xiǎn)管理，還需要加強(qiáng)與國際慣例的聯(lián)系，重視先進(jìn)計(jì)量技術(shù)的引進(jìn)與應(yīng)用，同時(shí)做好經(jīng)濟(jì)資本分配，強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理。一般來講，經(jīng)濟(jì)資本所展現(xiàn)的是特定時(shí)間與特定制度上為彌補(bǔ)非預(yù)算損失的資本。經(jīng)濟(jì)資本的大小多與銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的高低有關(guān)，通過對經(jīng)濟(jì)資本的研究可以發(fā)現(xiàn)，它在銀行中的地位應(yīng)從內(nèi)外兩部分看，從內(nèi)部角度講，屬于合理持有資本的一種，從所有者的角度講，則是存在于預(yù)算以外的資本。每個(gè)銀行每年都會做出一定的預(yù)期損失計(jì)算，將其以準(zhǔn)備金的方式納入到經(jīng)營成本中，然后在金融產(chǎn)品中獲得補(bǔ)償，這樣一來便不會再次出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。為做好經(jīng)濟(jì)資本分配通常需要從以下幾點(diǎn)著手：

第一，重視計(jì)量。計(jì)算好經(jīng)濟(jì)資本是銀行需要做的主要工作，而在此之前則需要對銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，只有這樣才能將各種業(yè)務(wù)產(chǎn)品所需資金展示出來。同時(shí)還需要加大對等額配置的重視，加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)資本的關(guān)注，常用的計(jì)算方法為基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法與高級計(jì)量法，但基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法的主觀性較強(qiáng)，精確性較差；而最后一種計(jì)量方法的綜合性能較好，這就需要重視高級計(jì)量法的運(yùn)用。

第二，做好分配。在分配經(jīng)濟(jì)資本的過程中應(yīng)重視資產(chǎn)組合，了解經(jīng)濟(jì)資本總量，然后將其合理的分配到各個(gè)單位中，這樣可以有效完成優(yōu)化配置。同時(shí)還需要加強(qiáng)與國際大銀行的聯(lián)系，采用存量分配與增量分配相結(jié)合的方式，這也是一種比較有效且合理的分配方法。具體分配方式應(yīng)聯(lián)系銀行實(shí)際情況，切忌一味的模仿。

第三，重視應(yīng)用與調(diào)試。通過調(diào)查研究可以發(fā)現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)資本管理的意義在于通過風(fēng)險(xiǎn)分布現(xiàn)狀做好分析，所以在這一過程中應(yīng)加大對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的關(guān)注，明確經(jīng)濟(jì)資本管理目標(biāo)。這樣不僅可以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率，還能促進(jìn)業(yè)務(wù)規(guī)模增長。在明確經(jīng)濟(jì)資本管理目標(biāo)的過程中應(yīng)注意盡量選擇低風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)的業(yè)務(wù)，且將經(jīng)濟(jì)資本合理分配到各個(gè)業(yè)務(wù)中，同時(shí)相關(guān)工作人員做好調(diào)試，只有這樣才能有效降低銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

綜上所述，商業(yè)銀行在發(fā)展中很容易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失也很大，為減少操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率，文章聯(lián)系實(shí)際情況從多方面提出了促進(jìn)商業(yè)銀行發(fā)展的措施，并提出了如何應(yīng)對操作風(fēng)險(xiǎn)，隨著這些措施的運(yùn)用可以有效減少不良問題的出現(xiàn)，因此應(yīng)加大對這些問題的重視。endprint