金融生態環境對企業融資約束的影響及其作用機制

成中杰

摘 要：影響企業融資約束的因素有制度文化、金融發展、經濟基礎、政府治理和金融生態環境。金融生態環境處于基礎地位，較好的金融生態環境對企業融資約束起到緩解作用。基于此，實現金融生態環境優化，降低企業融資約束，需要提高從業人員素質、強化內部管理水平、防止部門和個人利益的驅使、加強制度建設。本文探討金融生態環境對企業融資約束的影響及其作用機制，分析金融生態環境，有針對性地對企業融資約束提出合理建議。

關鍵詞：金融生態環境；企業融資；作用機制；銀行貸款

金融生態環境是金融運行的基礎，偏重金融運行外部環境，包括人口、地理、經濟、政治、文化等所有和金融行業相互作用、相互影響的方面。金融持續較好地發展，不能缺少優秀的金融生態環境。金融具有風險性特征，其機構同樣具有風險性，而且隨著金融行業的繁榮和市場經濟全球化，金融機構的風險性與日俱增。金融機構的風險性對市場經濟和整個金融機構都有巨大影響，所以要深入分析金融機構的風險，討論如何預防金融風險，這具有重要的現實意義和理論價值。

一、金融生態環境對于企業融資約束的影響

金融生態環境著重于金融運行外部環境描述，是金融運行的基礎，包括信用環境、制度環境、宏觀經濟環境和市場、法制環境等。企業融資是每個企業都要重視的環節，解決融資方面的問題，能進一步促進企業發展，使其在市場競爭中處于優勢地位。金融生態環境對于企業融資約束的影響，具體有以下幾方面。

（一）制度文化的影響

創新和制度文化是金融機構不斷向前發展的動力，創新不足，制度文化建設不到位，會對金融機構發展產生不良影響。從金融機構現狀、現實需求、市場競爭形式和金融國際化趨勢來看，創新在金融機構會計中勢在必行，特別是財務管理，有許多急待開發的領域。但是創新不是說說就能達成，必須從金融機構的具體情況出發，付出財力、物力進行創新，滿足企業融資的需求。創新要注意內、外部環境，不能盲目地照搬它處的經驗，適應企業經營管理水平，順應金融機構的客觀規律。比如責權發生制，現今在金融機構推行，但這種制度不適應我國企業經營管理水平，違背金融機構的客觀規律，會對金融機構造成不良影響，有害金融生態環境的優化。

（二）金融發展的影響

當今金融發展呈現快速發展的趨勢，金融發展影響企業的融資約束。金融機構通過不正當的決策，為企業融資，忽視了對知名度、社會影響力和企業信用等方面進行全面分析、綜合調查，會造成貸款風險加大，損害金融機構的利益，對金融生態環境造成破壞。對于這種情況，金融機構要改進管理制度，有效地安排相關人員對貸款風險進行全面細致的評估，以此抵抗金融風險，提升市場競爭力，以保證金融機構順利運行。若是金融機構相關管理人員沒有這么做，缺乏對企業財務狀況、經營管理能力和信用狀況的全面認知，勢必會造成決策失誤，導致企業融資失敗。還有的金融機構沒有完善監督管理措施，監測指標體系不明確，無法準確把握金融生態環境。

（三）經濟基礎的影響

經濟基礎對企業融資有一定的影響。核算在金融機構中屬于重要活動，并對之有舉足輕重的作用，將核算工作做好，可對企業融資起到積極作用。我國的金融行業，經過不少年的制度建設和理論研究，已經形成了較完善的核算制度，但仍舊存在缺失的地方，是金融機構不可小覷的風險因素。在細節方面，核算制度有許多地方需要完善，特別是“大額提現”。在結算管理中，大額提現是一個急需解決的問題，如果能有效解決，那么便能為企業融資提供更好的條件。面對這一問題，需要提高風險防范意識，提升從業人員素質，對大額提現問題進行嚴格管理。

（四）政府治理的影響

政府在金融中具有龐大的影響力，加強政府治理，會對企業融資產生不小的影響。如果金融機構由于制度方面的原因，出現管理失誤，從而造成風險，大多是經辦、儲蓄人員和會計沒有遵守政府相關規定展開工作，缺乏責任心、紀律觀念和法制意識等。金融行業是高端產業，需要較強的專業性，其相關工作人員要有堅實的理論基礎，認真的工作態度，以及高度的責任感。金融機構相關工作人員沒有豐富的理論基礎是不能勝任金融工作的，工作態度不認真，以及沒有高度的責任感都會對金融機構造成不良影響，有害金融生態環境。

（五）金融生態環境的影響

金融生態環境對企業融資約束的重要性不言而喻。如果金融生態環境較好，那么企業融資也會相對比較容易，對企業市場競爭力和發展進程的提升起到良好作用。在某種意義上，想要推動企業快速發展，優化金融生態環境勢在必行。在企業融資效益方面，金融機構不能片面地因為要吸納資金，就盲目提高存款利率，打亂行業標準。或者不根據市場的準則增加營業機構和網點，沒有注意到成本效益問題。或不經嚴密策劃就開展新業務，加大金融機構財務風險。

二、金融生態環境對于企業融資約束的作用

（一）作用差異

加強金融機構管理工作，完善相關制度，優化金融生態環境，有利于緩解企業融資約束。在此過程中，要重視企業信用調查，關注公司規模和產權影響。沒有良好的企業信用，企業融資注定困難重重，可見企業信用的重要性。至于公司規模，這也是重要的影響因素，因為公司規模小，成立的時間一般較短，能夠抵押的物品少，再加上信息不夠透明，勢必融資困難。而規模較大的公司，成立的時間一般較長，能夠抵押的物品多，再加上信息透明高，融資比較容易。

（二）作用機制

在作用機制方面，商業信用和銀行貸款是主要影響因素。企業如果有良好的商業信用，那么就能得到金融機構的信任，方便融資。據事實而言，在企業融資中，商業信用對解決企業資金困難有積極的作用。企業融資可利用銀行貸款這條重要的途徑，優化金融生態環境，完善各項制度，讓企業貸款渠道更加暢通無阻，方便企業融資。

三、建議與對策

（一）優化金融生態環境endprint

優化金融生態環境，要從兩方面入手，一方面提高從業人員素質，一方面強化內部管理水平。從業人員素質問題對金融生態環境的影響不容忽視，從業人員素質差，會直接造成金融生態環境惡化。所以要優化金融生態環境，就必須提升從業人員素質，讓從業人員提升思想覺悟，提高業務素質和思想政治素質，自主抵制誘惑，確保金融工作正常進行。強化金融機構內部管理是優化金融生態環境的又一大途徑。如果金融機構內部管理的水平不高，容易出現安全漏洞，對金融機構造成風險。強化金融機構內部管理，要合理地制定規章制度，并嚴格執行，實現嚴密的內部管理體系，彌補安全漏洞，降低金融機構的風險。

（二）完善金融生態環境

關于優化金融生態環境，需要防止部門和個人利益的驅使，以及加強制度建設。市場經濟全球化，各行各業的競爭日益激烈，在這樣的大背景下，某些金融機構無法協調利益方面的關系，為了獲得更大的利益，使用違規手段競爭。不僅是部門，個人的利益驅使更是防不勝防。在防止部門和個人利益的驅使方面，要加強政治思想教育和道德素質培養，使其樹立高度的責任心，同時增強法律法規觀念。完善金融生態環境，加強制度建設是必不可少的，沒有完善的規章制度，也就沒有完善的金融生態環境。在加強制度建設方面，要做到細致全面，符合金融機構的實際情況，遵循金融運行規律，以便完善金融生態環境。

（三）提高商業信用

商業信用對企業融資的影響巨大，沒有良好商業信用的企業融資較困難，有良好商業信用的企業融資較容易。既然在企業融資中，商業信用對解決企業資金困難有積極作用，那么就要在提高商業信用上下功夫。因此，企業要建立良好的商業信用，提升商業信用，以此增加企業的影響力和競爭力，并暢通貸款渠道，降低風險，有利于節約成本，更易得到銀行貸款，完成企業融資。

四、結語

企業融資困難是企業都會遇到的問題，約束其的因素有制度文化、金融發展、經濟基礎、政府治理和金融生態環境等五方面。毋庸置疑，金融生態環境處于基礎地位，對金融機構為企業融資起著無可替代的作用。因此要加強金融機構管理，完善相關制度，優化金融生態環境，緩解企業融資約束。且企業融資中要重視企業信用調查，關注公司規模和產權性質影響。沒有良好的企業信用，企業融資注定困難重重，而公司規模小和產權性質不當，企業融資同樣困難。總而言之，優化金融生態環境對企業融資約束起到緩解作用，要重視企業的商業信用，關注公司規模與產權性質，通過銀行貸款為企業融資。要優化金融生態環境，降低企業融資約束，就要提高從業人員素質、強化內部管理水平、防止部門和個人利益的驅使、加強制度建設。

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