我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及改進(jìn)措施探究

葛香凝

【摘 要】現(xiàn)代社會(huì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，各行各業(yè)面臨巨大的生存壓力。風(fēng)險(xiǎn)管理問題是容易被保險(xiǎn)經(jīng)營企業(yè)普遍忽視的問題，但也是有可能帶來巨大負(fù)面影響的問題，保險(xiǎn)公司需要做好自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管控，同時(shí)，保險(xiǎn)公司也是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營管理的重要機(jī)構(gòu)，主要是為客戶承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，在具體的工作中，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理存在一些問題，影響整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展效率。為了進(jìn)一步提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，保險(xiǎn)公司需要積極采取措施改善風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。本文簡(jiǎn)單分析了我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義及現(xiàn)狀，并在此基礎(chǔ)上提出了相關(guān)的改進(jìn)措施。

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；現(xiàn)狀；改進(jìn)措施

引言：

當(dāng)今時(shí)代是一個(gè)機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的時(shí)代，日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)以及全球化經(jīng)濟(jì)發(fā)展的壓力，使得各個(gè)領(lǐng)域的企業(yè)的經(jīng)營管理難度增加，為了進(jìn)一步提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，各個(gè)領(lǐng)域的企業(yè)必須加強(qiáng)內(nèi)部改革、做好風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)長久、穩(wěn)定發(fā)展。在這樣的發(fā)展背景下，保險(xiǎn)行業(yè)作為市場(chǎng)敏銳性較高的行業(yè)，也必須提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。從目前情況分析，我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作中還存在一系列的問題，例如：風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱、內(nèi)部控制有待加強(qiáng)、市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制不健全、風(fēng)險(xiǎn)管理人員配置不足、市場(chǎng)突發(fā)情況應(yīng)對(duì)機(jī)制不足，等等。這些問題中，風(fēng)險(xiǎn)管理問題是容易被保險(xiǎn)經(jīng)營企業(yè)普遍忽視的問題，但也是有可能帶來巨大負(fù)面影響的問題。因此，保險(xiǎn)公司需要做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、權(quán)衡和防范，從多個(gè)角度積極采取措施，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性、高效性，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展。

一、我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

（一）有利于保險(xiǎn)公司潛在風(fēng)險(xiǎn)管理

從本質(zhì)屬性分析，保險(xiǎn)公司屬于風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)，不僅面臨巨大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)其自身就是以風(fēng)險(xiǎn)為主要的經(jīng)營管理對(duì)象，因此，在長期的經(jīng)營發(fā)展中，保險(xiǎn)公司內(nèi)部存在很多的潛在風(fēng)險(xiǎn)。近年來，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展十分迅速，社會(huì)財(cái)富累計(jì)值增加，這給保險(xiǎn)行業(yè)帶來了良好的發(fā)展機(jī)遇，保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)越做越多、越做越廣，在快速發(fā)展的背景下，一些經(jīng)營效益不佳、盈利水平較低的公司仍然能夠維持運(yùn)轉(zhuǎn)，但其潛在風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，對(duì)于我國保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展十分不利，因此，保險(xiǎn)公司需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)而優(yōu)化保險(xiǎn)行業(yè)的管理體系。

（二）有利于保險(xiǎn)基金的增值保值

我國保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)于保險(xiǎn)資金投資渠道進(jìn)一步采取了開放政策，為了保險(xiǎn)基金的增值保值，很多保險(xiǎn)公司開始參與金融市場(chǎng)的各種投資活動(dòng)，所涉及的領(lǐng)域變得更加廣泛，同時(shí)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)也更加復(fù)雜。保險(xiǎn)公司在進(jìn)行保險(xiǎn)基金投資運(yùn)轉(zhuǎn)的過程中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)與一般投資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)存在一定的差異，主要原因在于保險(xiǎn)基金的特殊性。保險(xiǎn)公司主要通過收取投保人的保險(xiǎn)費(fèi)用來建立保險(xiǎn)基金，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行合理的分?jǐn)偂ｋS著風(fēng)險(xiǎn)基金的快速積累，保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債匹配難度增加，同時(shí)保險(xiǎn)資產(chǎn)期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)、債券投資的信用風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，使得投資收益更加的不穩(wěn)定。這就需要保險(xiǎn)公司提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保保險(xiǎn)資金投資的可靠性和經(jīng)濟(jì)性，實(shí)現(xiàn)增值保值的目標(biāo)。

二、我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱

保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的主要目標(biāo)就是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的提升，因此在實(shí)際的運(yùn)營中對(duì)其經(jīng)營業(yè)績重視程度較高，而忽略了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱。保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論方面的研究和實(shí)踐起步較晚，同時(shí)，一些管理人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理工作抱有僥幸的心理，覺得風(fēng)險(xiǎn)管理不會(huì)對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生影響，同時(shí)認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)問題很容易處理，進(jìn)而造成風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展不到位。此外，在保險(xiǎn)公司企業(yè)文化建設(shè)中，一些保險(xiǎn)公司并沒有注重風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的培訓(xùn)，使得保險(xiǎn)公司的基層員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不足，進(jìn)一步阻礙了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開展。

（二）內(nèi)部控制有待加強(qiáng)

從我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析，其內(nèi)部控制工作還存在較多的問題，導(dǎo)致內(nèi)部管理工作不到位。目前，很多保險(xiǎn)公司針對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)采取了有效的控制措施，但是缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控機(jī)制，使得各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作難以得到切實(shí)、有效的開展。同時(shí)，很多保險(xiǎn)公司缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，尤其是基層保險(xiǎn)公司在組織機(jī)構(gòu)設(shè)置方面缺乏規(guī)范性、條理性，沒有制定標(biāo)準(zhǔn)的工作制度和業(yè)務(wù)流程，難以為風(fēng)險(xiǎn)管理提供可靠的組織基礎(chǔ)。同時(shí)，由于缺乏專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，一些風(fēng)險(xiǎn)管理職能得不到有效的發(fā)揮，具體責(zé)任難以得到有效落實(shí)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的能力和水平較低。

（三）市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制不健全

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理中涉及大量的資金流轉(zhuǎn)，十分容易出現(xiàn)資金運(yùn)用和投資風(fēng)險(xiǎn)，給保險(xiǎn)公司以及客戶造成不必要的損失，這就需要加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)督，規(guī)范保險(xiǎn)公司的資金投資活動(dòng)。但是，從目前情況分析，針對(duì)保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制不夠健全，雖然在費(fèi)率厘定、險(xiǎn)種設(shè)計(jì)等經(jīng)營實(shí)務(wù)方面監(jiān)管效果較好，但是對(duì)于償付能力監(jiān)管不到位，往往造成事后監(jiān)管，使得監(jiān)督機(jī)制缺乏前瞻性和主動(dòng)性。此外，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理存在交叉情況，在多元化經(jīng)營方面存在許多問題，現(xiàn)有業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)交叉?zhèn)鞑ィ鹑趧?chuàng)新帶來更加復(fù)雜的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步影響了保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。從國際保險(xiǎn)市場(chǎng)的角度看，英國、美國、瑞士、荷蘭、法國、新加坡、日本等保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)達(dá)國家，在市場(chǎng)管理方面比較規(guī)范，民眾自覺意識(shí)強(qiáng)，市場(chǎng)監(jiān)管成本比較低一些。

三、我國保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)措施

（一）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

保險(xiǎn)公司要改變重業(yè)務(wù)輕管理的觀念，在日常的經(jīng)營管理中，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視程度，并樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，增強(qiáng)全體員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。保險(xiǎn)公司可以將增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)作為企業(yè)文化建設(shè)的重點(diǎn)內(nèi)容之一，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、防范等方面的宣傳，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展的各個(gè)環(huán)節(jié)以及各個(gè)崗位的工作中都要體現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性，不斷強(qiáng)化全體員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。此外，保險(xiǎn)公司還需要針對(duì)管理人員加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論、管控方法的培訓(xùn)，使其能夠發(fā)揮模范帶頭作用，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行力度，使得保險(xiǎn)公司內(nèi)部形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。要把風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提高看做企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營資源的一種，是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的必要組成部分。

（二）健全內(nèi)部控制體系

為了提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保險(xiǎn)公司需要健全內(nèi)部控制體系，可以從機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員分配方面采取措施，對(duì)具體的工作職能進(jìn)行有效的分配和落實(shí)。我國保險(xiǎn)公司要構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和管理人員負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管控工作，同時(shí)，科學(xué)制定風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)流程和規(guī)范，將風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任具體落實(shí)到公司的具體崗位和人員身上，提高員工風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任感和緊迫感，進(jìn)而為風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展奠定良好的基礎(chǔ)。同時(shí)，我國保險(xiǎn)公司必須設(shè)立規(guī)范、具體的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)，并將其融入到業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)和改造中，定期對(duì)不同崗位與專業(yè)背景的員工實(shí)行全面系統(tǒng)的培訓(xùn)和教育，用內(nèi)部控制制度監(jiān)督約束所有職員的日常工作，以降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，在保障公司利益的同時(shí)，樹立較好的社會(huì)形象。

（三）完善監(jiān)督機(jī)制

為了進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)公司的各項(xiàng)工作，可以實(shí)行保險(xiǎn)行業(yè)、政府機(jī)構(gòu)共同監(jiān)督機(jī)制。政府機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)具有有效的市場(chǎng)監(jiān)管作用，可以針對(duì)保險(xiǎn)公司的信用等級(jí)、償付能力等制定相關(guān)的評(píng)價(jià)體系，為廣大消費(fèi)者提供可靠的參考。同時(shí)，政府還需要進(jìn)一步完善保險(xiǎn)行業(yè)的法律法規(guī)，為保險(xiǎn)行業(yè)的規(guī)范化發(fā)展提供良好的法律環(huán)境，對(duì)于存在違法行為或者惡意競(jìng)爭(zhēng)行為的保險(xiǎn)公司予以懲罰。此外，保險(xiǎn)行業(yè)要根據(jù)實(shí)際發(fā)展情況，建立同行業(yè)的監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。從保險(xiǎn)公司自身來說，可以對(duì)核保程序進(jìn)一步細(xì)化，減少業(yè)務(wù)人員因追求經(jīng)營業(yè)績而忽略保單質(zhì)量問題。

（四）建立多元化經(jīng)營體系

我國保險(xiǎn)公司必須審視投資道路，避免將資金投資于回報(bào)較高但風(fēng)險(xiǎn)較大的金融衍生品，要重視保險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身的擴(kuò)展，大力發(fā)展養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等。同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該認(rèn)清自己的專業(yè)領(lǐng)域，有選擇地進(jìn)行多元化發(fā)展，合理地配置資源，而且可以利用專業(yè)性的科學(xué)設(shè)計(jì)和組合理論，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與分散。資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)與避險(xiǎn)交易等均需要納入考慮的范疇，使資產(chǎn)組合的持有量達(dá)到最優(yōu)，資本利用效果達(dá)到最好。保險(xiǎn)公司在追求多元化經(jīng)營利潤的同時(shí)，要將不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制在在可控范圍內(nèi)，達(dá)到抑制風(fēng)險(xiǎn)因素的效果，進(jìn)而不斷完善對(duì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理。此外，保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)開展的過程中，應(yīng)該在內(nèi)部建立相應(yīng)的客戶評(píng)級(jí)管理機(jī)制，并制定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的能力。

四、結(jié)束語

綜上所述，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展快速的背景下，保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理問題逐漸增多，為了建立安全、可靠的運(yùn)營管理體系，保險(xiǎn)公司需要認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并積極采取改進(jìn)措施，例如增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管意識(shí)、加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善監(jiān)督機(jī)制等，進(jìn)而提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提高保險(xiǎn)業(yè)務(wù)工作效率，有效規(guī)避各類風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)定提升。

【參考文獻(xiàn)】

[1]邢喆.淺析保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制[J].中國集體經(jīng)濟(jì)，2016（01）：53-54.

[2]侯蕓蕓.關(guān)于保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策研究[J].財(cái)會(huì)學(xué)習(xí)，2016（21）：48-49.

[3]李佳怡.保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制評(píng)析[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013（24）：136-137.

[4]洪瑤.淺析保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].經(jīng)濟(jì)師，2012（09）：164-165.

[5]甄孟華.保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].商，2014（14）：13.