層次分析法與國有企業(yè)分類改革

胡勇強(qiáng) 于克信

摘 要：為了推動(dòng)我國的國有企業(yè)更快地建立一套更加科學(xué)規(guī)范的分類體系，有必要從不同的視角來對(duì)國有企業(yè)進(jìn)行分類。本文采用了層次分析法（AHP），以最佳分類為目標(biāo)層，企業(yè)承擔(dān)的功能、經(jīng)營目標(biāo)、企業(yè)使命、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度和企業(yè)規(guī)模為準(zhǔn)則層，二分法、三分法、兩兩分類法以及四分法為方案層構(gòu)建了層次結(jié)構(gòu)模型和判斷矩陣并進(jìn)行了計(jì)算。研究結(jié)果表明，最佳的國有企業(yè)分類方法是二分法，但是三分法所占權(quán)重也相對(duì)較大，其次再是兩兩分類法和四分法。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；分類改革；層次分析法

一、引言

目前，國有企業(yè)已經(jīng)進(jìn)入了全面深化改革的新階段，分類改革也已成為了影響國企深化改革成功與否的關(guān)鍵。分類改革的邏輯起點(diǎn)是要準(zhǔn)確的劃分不同類型的國有企業(yè)，但是，就當(dāng)前我國關(guān)于國企分類改革的現(xiàn)狀來看，學(xué)術(shù)界中并沒有形成一套系統(tǒng)科學(xué)的分類標(biāo)準(zhǔn)。因此本文通過層次分析法（AHP）對(duì)國有企業(yè)應(yīng)根據(jù)什么依據(jù)分類，究竟分為幾類做出一個(gè)初步的探索分析，希望對(duì)我國的國有企業(yè)在接下來的全面深化改革過程中建立一套更加科學(xué)規(guī)范的分類體系有所裨益。

二、文獻(xiàn)回顧

1992年國內(nèi)學(xué)者楊瑞龍?jiān)陉P(guān)于國有企業(yè)股份制改造的困境研究中提出了一種不同于以往國有企業(yè)改革的新思路--分類改革。到了1998年，以楊瑞龍先生為首的中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)研究報(bào)告課題組（1988）發(fā)表的《國有企業(yè)的分類改革戰(zhàn)略》更是系統(tǒng)論述了國有企業(yè)的分類改革問題。自此，國有企業(yè)分類改革的思想便在學(xué)術(shù)界掀起了一股熱潮。關(guān)于國企的分類改革尤其是在國企應(yīng)如何分，根據(jù)什么分，國內(nèi)學(xué)者眾說紛紜。

周叔蓮（1992）根據(jù)國有企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的差異，提出了國有企業(yè)可分為兩類：國營企業(yè)和自營企業(yè)。邵寧（2011），趙昌文（2013），顧功耘（2014）等根據(jù)國有企業(yè)在國家中所承擔(dān)的功能的不同，提出了國有企業(yè)可以分為商業(yè)類國有企業(yè)和公益類國有企業(yè)。

黃群慧，余菁等（2013）根據(jù)國有企業(yè)的使命、目標(biāo)和定位的差異，提出了以公共政策性代替公益性，一般商業(yè)性企業(yè)代替競(jìng)爭(zhēng)性和介于兩者之間的特定功能性企業(yè)三種類型。

楊瑞龍等（1998）根據(jù)國有企業(yè)所提供產(chǎn)品的性質(zhì)以及企業(yè)的所處行業(yè)和規(guī)模的差異將國有企業(yè)分為提供公共產(chǎn)品的國企，競(jìng)爭(zhēng)性大中型國企，壟斷性國企和小型國企。

2015年12月7日在中共中央下達(dá)的《關(guān)于國有企業(yè)功能界定與分類的指導(dǎo)意見》中明確的提出了根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)可將國有企業(yè)劃分為商業(yè)類和公益類，而商業(yè)類又可以根據(jù)其主營業(yè)務(wù)的差異，劃分為主營業(yè)務(wù)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)和主營業(yè)務(wù)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)。張楠，田廣研（2016）在對(duì)《指導(dǎo)意見》進(jìn)行了深入了研究之后，將公益類國有企業(yè)進(jìn)行初步細(xì)分為純公益類和準(zhǔn)公益類兩類。

盡管國內(nèi)關(guān)于分類改革的文獻(xiàn)研究已經(jīng)很多了，但對(duì)于國有企業(yè)的分類依據(jù)，分類數(shù)量依舊沒有一個(gè)統(tǒng)一的定論。因此，本文將在充分考慮以往文獻(xiàn)中所出現(xiàn)的分類條件及分類數(shù)量的基礎(chǔ)之上，應(yīng)用層次分析法（AHP）對(duì)我國國有企業(yè)的分類情況做出一個(gè)闡述。

三、層次分析法簡(jiǎn)介

美國著名的運(yùn)籌學(xué)家T.L.Saaty于20世紀(jì)70年代初期在第一屆國際數(shù)學(xué)建模會(huì)議上提出來了一種可以通過對(duì)受評(píng)價(jià)的目標(biāo)進(jìn)行層層分解，細(xì)化指標(biāo)，然后再對(duì)相關(guān)的指標(biāo)進(jìn)行評(píng)判打分，并乘以相應(yīng)權(quán)數(shù)后得出最終結(jié)論的方法，并把這種方法命名為層次分析法（AHP），當(dāng)時(shí)便引起了學(xué)術(shù)界的強(qiáng)烈關(guān)注。在之后的幾年里，Saaty也利用這種方法先后為美國各個(gè)部門解決了電力分配、石油價(jià)格預(yù)測(cè)等問題，這也充分地說明了這種方法的實(shí)用性、靈活性等優(yōu)點(diǎn)。

四、層次分析法在國有企業(yè)分類改革中的應(yīng)用

當(dāng)應(yīng)用層次分析法來對(duì)國有企業(yè)進(jìn)行分類操作時(shí)，首先需要做的便是構(gòu)建一個(gè)關(guān)于國有企業(yè)分類的層次結(jié)構(gòu)模型；之后通過采訪相關(guān)專家，確定各因素之間的相對(duì)重要性并進(jìn)行賦值，建立判斷矩陣；最后通過計(jì)算得出我們所需要的目標(biāo)值。

1.構(gòu)建層次結(jié)構(gòu)模型

對(duì)于層次分析法來說，構(gòu)造一個(gè)好的層次結(jié)構(gòu)模型是非常重要的，該步驟既是第一步，也是最關(guān)鍵的一步。若以某個(gè)具體的企業(yè)而言，這一步的作用就是將需要被評(píng)價(jià)的內(nèi)容從抽象變?yōu)榫唧w，以關(guān)鍵性的指標(biāo)來概括需要被評(píng)價(jià)的內(nèi)容，并且將每個(gè)指標(biāo)綜合衡量，通過科學(xué)分析，層層分解為具體指標(biāo)的過程。

在對(duì)以往與國有企業(yè)分類改革的相關(guān)文獻(xiàn)研究分析基礎(chǔ)之上，我們構(gòu)建出了以下的層次結(jié)構(gòu)模型，如下圖。

2.構(gòu)造判斷矩陣

利用表1的1-9標(biāo)度法對(duì)同一層次的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行比較，同時(shí)我們根據(jù)一些管理學(xué)方面的相關(guān)教授專家的意見以及在以往的關(guān)于國企分類改革文獻(xiàn)中各項(xiàng)指標(biāo)出現(xiàn)的頻數(shù)，確定了各因素之間的相對(duì)重要性并進(jìn)行相應(yīng)的賦值，構(gòu)造出了各層次中所有的判斷矩陣。

3.計(jì)算權(quán)重向量，一致性檢驗(yàn)和計(jì)算權(quán)重值

設(shè)判斷矩陣為A，若A具有完全一致性，則，但是，在實(shí)際研究中，由于人的主觀性和外部環(huán)境的影響，所構(gòu)建的判斷矩陣是無法做到完全一致性的。因此，我們所構(gòu)建的判斷矩陣只要具有相對(duì)一致性就可滿足研究的需要了。

當(dāng)我們計(jì)算權(quán)向量時(shí)可以用方根法、求和法、特征向量法或者最小二乘法，然后再通過對(duì)求出的權(quán)向量進(jìn)行歸一化處理便可以得出各個(gè)因素的權(quán)重值。或者也可以借助或進(jìn)行快速準(zhǔn)確的計(jì)算。本文將運(yùn)用Matlab軟件來求得最大特征值和權(quán)重值。

計(jì)算判斷矩陣一致性程度的公式為：，而，RI指的是平均一致性指標(biāo)，可以通過查表獲得（表2）。當(dāng)CR<0.1時(shí)，我們就認(rèn)為判斷矩陣A的一致性程度是可以接受的，若CR≥0.1，則矩陣A的一致性程度是不可以接受的，這時(shí)，便需要對(duì)矩陣中的第i元素相對(duì)于第j元素的重要性進(jìn)行調(diào)整，直到滿足CR<0.1這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)為止。因此，根據(jù)這種計(jì)算方法，我們對(duì)以上的各個(gè)判斷矩陣進(jìn)行了計(jì)算，得出了如下的結(jié)果：

通過以上的計(jì)算，發(fā)現(xiàn)每個(gè)判斷矩陣都通過了一致性檢驗(yàn)，即：CR<0.10

4.層次總排序和一致性檢驗(yàn)

層次總排序指的是先計(jì)算確定某一個(gè)層次所有因素占最高層的相對(duì)權(quán)重，然后再進(jìn)行排序。以本文三層層次結(jié)構(gòu)模型為例，當(dāng)在計(jì)算總排序時(shí)，首先根據(jù)模型可以確定目標(biāo)層A包含了n個(gè)因素F1，F(xiàn)2·····Fn，其權(quán)重值分別a1，a2·····an，假設(shè)Bj在F1，F(xiàn)2·····Fn所占的權(quán)重分別為b1，b2·····bn，若要求Bj關(guān)于A的權(quán)重值，則利用公式計(jì)算即可得到。

當(dāng)我們?cè)诘玫綄哟慰偱判虻慕Y(jié)果之后，相應(yīng)的便要對(duì)其進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。關(guān)于層次總排序的一致性檢驗(yàn)方法，我們?cè)诓檎屹Y料之后得到如下公式：

其中，b1，b2····bn表示為上一層次B1，B2····Bn的權(quán)重值，CIi為該層次某些因素相對(duì)于上一層次某個(gè)因素單排序的一致性指標(biāo)，RIi則為平均隨機(jī)一致性指標(biāo)，當(dāng)CR<0.10時(shí)，該層次總排序結(jié)果滿足一致性要求。

根據(jù)以上檢驗(yàn)公式，代入數(shù)據(jù)，我們得到了CR=0.0155<0.10。因此，該層次總排序結(jié)果是合理的。

五、研究結(jié)論及不足

在對(duì)以上的各個(gè)判斷矩陣進(jìn)行了計(jì)算和檢驗(yàn)之后，根據(jù)表3，我們發(fā)現(xiàn)依據(jù)國有企業(yè)承擔(dān)的功能進(jìn)行劃分國有企業(yè)所占有的權(quán)重值最大，其次是按照國有企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)劃分。同時(shí)，根據(jù)層次總排序（表9）的結(jié)果，可以看出，最佳的國有企業(yè)分類方法是二分法，但是三分法所占權(quán)重也相對(duì)較大，其次再是兩兩分類法和四分法，這也與我國當(dāng)前學(xué)術(shù)界關(guān)于國有企業(yè)分類的主流觀點(diǎn)大體相一致。但是又由于各種外部因素的影響，本文的研究仍存在以下不足：首先是被訪問者人數(shù)相對(duì)有限，使得意見較為分散；其次是準(zhǔn)則層所包括的劃分依據(jù)還可以進(jìn)一步的加以全面；最后，因?yàn)閷哟畏治龇ㄊ歉鶕?jù)被采訪者的主觀意見進(jìn)行打分，然后進(jìn)行計(jì)算，因此，此種方法所得出的數(shù)據(jù)仍然存在一定的主觀性，在定量上仍有誤差。可以說，本文的研究較為基礎(chǔ)，只是以半定量的研究方法來對(duì)國有企業(yè)進(jìn)行一個(gè)分類，而未來在分類改革的相關(guān)研究上應(yīng)該多采用定量與定性相結(jié)合的分析方法。

總之，本文最后的結(jié)論表明了應(yīng)用層次分析法對(duì)我國國有企業(yè)進(jìn)行分類是較為科學(xué)且相對(duì)容易的操作。一是該方法可以將冗雜的數(shù)據(jù)和宏觀的目標(biāo)相結(jié)合，使被評(píng)價(jià)的目標(biāo)從抽象變的詳細(xì)、具體，之后再通過逐級(jí)逐層的分解，將宏觀的目標(biāo)分解為一個(gè)個(gè)相對(duì)容易完成的指標(biāo)；二是當(dāng)我們需要確定各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重時(shí)，該方法可以將被訪問專家們的經(jīng)驗(yàn)和合理建議融入到判定指標(biāo)權(quán)重的過程中來；三是因?yàn)樵谟?jì)算權(quán)重的過程中，進(jìn)行的一致性檢驗(yàn)有效地保證了專家們的主觀判斷的科學(xué)性和合理性。因而，應(yīng)用層次分析法對(duì)國有企業(yè)進(jìn)行分類時(shí)不僅存在著定性與定量相結(jié)合的優(yōu)點(diǎn)，還有主觀與客觀相結(jié)合，理論分析與具體實(shí)踐相結(jié)合等方面的優(yōu)勢(shì)之處。

參考文獻(xiàn)：

[1]周叔蓮.實(shí)行分類指導(dǎo)，推進(jìn)企業(yè)改革[J].當(dāng)代世界社會(huì)主義問題，1992（2）：10-12.

[2]黃群慧，余菁.新時(shí)期的新思路：國有企業(yè)分類改革與治理[J].中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2013（11）：5-17.

[3]中共中央.關(guān)于國有企業(yè)功能界定與分類的指導(dǎo)意見[Z].2015 -12-07.

[4]鄧雪，李家銘等.層次分析法權(quán)重計(jì)算方法分析及其應(yīng)用研究[J].數(shù)學(xué)的實(shí)踐與認(rèn)識(shí)，2012（7）：93-99.

[5]徐曉敏.層次分析法的運(yùn)用[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2008（1）：156-158.

[6]申志東，運(yùn)用層次分析法構(gòu)建國有企業(yè)績效評(píng)價(jià)體系[J].審計(jì)研究，2013（2）：106-112.

[7]徐俊，劉娜.層次分析法的基本思想和實(shí)際應(yīng)用[J].情報(bào)探索，2008（12）：113-115.

作者簡(jiǎn)介：胡勇強(qiáng)（1994- ），男，云南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士研究生，研究方向：企業(yè)組織和戰(zhàn)略、國企改革；于克信（1956- ），男，云南財(cái)經(jīng)大學(xué)商學(xué)院教授，博士生導(dǎo)師，研究方向：產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、戰(zhàn)略管理、國企改革