保險企業內部控制關鍵環節探討

王銀

摘要：隨著當今社會的飛速發展，環境、經濟、文化、精神等多方面因素的滲透、糅合，既給保險企業帶來了巨大的發展空間，又給保險行業的發展增添了許多不穩定因素。保險行業的惡意競爭也會導致金融和經濟的鏈接出現非正常波動，為了加強預防風險，保險企業首先要做好內部控制。只有形成良好順暢的內部秩序，才能促進整個行業的和諧發展。

關鍵詞：內部控制;風險評估;保險企業;關鍵對策

保險行業的現狀

當前，中國已經進入人口老齡化的階段，隨之而來的是人口紅利帶來的經濟效益銳減，整個社會負擔加重，老年人對醫療保險、養老保險等的需求尤為突出。另外，由于當代社會發展的快進程，導致越來越多的人生活壓力增大，生活方式不規律，各種并發癥的誘因越來越多，癌癥等疾病發病率逐漸增高，所以，當代 越來越多元化，越來越人性化，人們也越來越關注保險。

企業內部控制的必要性

由于保險行業有著巨大的市場潛力，所以很多新的保險公司如雨后春筍躋身進來，保險行業也出現了很多惡意競爭的狀況。而且大多數保險公司主要盯緊的都是一些中小企業，但是狼多肉少，所以有人就會通過一些不便示人的手段，比如私下給與某些辦事人員一些好處，或是惡意低價競爭，拉攏投保人等，這樣很容易造成業內競爭秩序混亂，提高保險企業經營成本。而且，保險代理人的門檻降低，大量涌進很多保險代理人，保險業內魚龍混雜，良莠不齊。許多人專業知識欠缺，一味追求業績，缺乏謹慎造成誤保等，為保險行業后續發展帶來隱患。為了促進保險行業健康有序地發展，企業必須實施內部控制，這是保險企業防范風險的第一個關卡。

保險企業內部控制的概念

內部準則主要是針對保險公司內部工作人員和管理人員，根據不同的崗位分工制定的相應的恪守準則。目的就是為了提高保險公司經營水準，科學評測風險，保證財務分明，公司穩健發展。企業內部控制是企業發展和管理的重要內容，而且，由于保險行業設計到金融、經濟、市場、貨幣等多方因素，國家還根據相關的保險法律規定專門制定了相應的法律準則。

內部控制的關鍵環節

建立健全體制規范

內部控制體系應該覆蓋到每一個工作崗位，每一個工作環節。一個完善的企業內部制度在企業管理中尤為重要。有的公司責任分工不明確，多勞者未必多得，多得者未必是責任心強的，這樣的公司會讓很多員工體驗非常不好。體系制度不明確，不但非常容易引發員工內部矛盾也會大大降低員工工作的熱情和積極性，而且也不很不利于企業管理。員工是企業的核心，員工都干得心里憋屈，企業又何談發展。在一個職責分明、崗位規范的企業工作是每一個員工需要的最基本的工作環境。

加強團隊之間的協作

每個企業的不同崗位都是環環緊扣的，不同職位，各有重心，但不是說單純地各掃自家門前雪，整個企業的發展離不開每一個人的付出，技術、管理、財務、行政、后勤等不同職位沒有高低貴賤之分。只有大家一起努力，企業才會發展地更好。只有各個部門互相協作，才能提高整體的效率。

規范績效考核制度

對于保險行業來說，員工尤其看重績效和提成，公司越大，績效考核等制度越明確。說刻薄點，每個人工作都是為了錢，工資才是推動生產的第一要素。公司老板與其夸夸其談公司理念、文化關懷種種，都不如績效獎金來的實際。為了提高員工工作積極性，公司應該非常重視績效考核制度。有的人費了九牛二虎之力去開拓潛在客戶，前期做了很多功夫，但客戶去辦理手續時，有時陰差陽錯地是別人接待，于是前者的辛苦到頭來也只是給別人做了嫁衣。這種事情在保險公司非常常見，這種有意無意的不公平日積月累確實會讓一些員工產生負面情緒，為了防范這種不穩定因素帶來不好的風險，公司就應該明確內部制度和遵循的原則，明確完善績效考核制度。

信息儲備和保密

當今社會最大的特點就是廣泛的信息密切聯系，我們的世界離不開信息。對于從事保險行業的企業來說，信息就是看得見和看不見的財富的總和。看得見的財富指得是已經買了保險的客戶，保險企業應該加強管理客戶信息，積極負責售后處理及問題解答。看不見的財富說的就是那些潛在客戶。雖然他們目前還沒有買保險，但只要保險企業時刻保持初心，平等對待每一個客戶，用自己的真誠和熱情去推銷，那么當客戶自己需要買保險的時候自然就會找你。而這些，歸根結底就是信息的收集與存儲。有效信息的收集是需要耗費大量人力物力財力的，但同時要遵循客戶隱私，不能通過非正常手段獲取或者販賣用戶信息。用低的入職門檻吸納和換取龐大的信息體系，這也是保險公司的一種營銷手段。許多人進了保險行業，為了沖業績，首先會給自己和家人買保險，再接著就是發展動員身邊的親朋好友買保險。可見，對于保險公司來說，一個入職的員工就是一個移動的客戶吸引員。在當今這個信息時代，信息作為一種財富，它的安全顯得非常薄弱。而保險公司，更應該注重客戶信息存儲和保密，應當確保客戶信息安全隱秘。

結語

保險公司因該因地制宜，因人而異，嚴格遵循保險法和相關法律準則，同時結合每個公司內部具體情況，制定體現完善的內部控制，加強員工的培訓和教育，加強風險預防，形成具有自己特色的企業文化。

（作者單位：中郵人壽保險股份有限公司河南分公司）

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