綠色金融及企業(yè)綠色融資對策研究

劉婧 劉嘉琦 王浩 林潔 丁凝

摘要：綠色金融伴隨著低碳經(jīng)濟的發(fā)展越來越受到社會各界的關(guān)注，已成為各國金融主要的發(fā)展模式之一。2016年中國將綠色金融加入了G20議題，在未來，綠色金融將在中國獲得長足的發(fā)展。在企業(yè)的成長發(fā)展中，綠色金融扮演著舉足輕重的角色，企業(yè)如何利用綠色金融理念進行發(fā)展，對促進社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展顯得至關(guān)重要。針對蘇南地區(qū)的中小企業(yè)，調(diào)查其綠色金融的發(fā)展現(xiàn)狀，以小見大，發(fā)現(xiàn)綠色金融發(fā)展中存在的問題，并提出一些可行性建議。

關(guān)鍵詞：綠色金融;中小企業(yè);可持續(xù)發(fā)展;融資模式;綠色產(chǎn)業(yè)

1.綠色金融理念

從綠色金融的含義來說，綠色金融指金融部門把環(huán)境保護作為一項基本政策，在投融資決策中要考慮潛在的環(huán)境影響，把與環(huán)境條件相關(guān)的潛在的回報、風險和成本都要融合進金融機構(gòu)的日常業(yè)務中，在金融經(jīng)營活動中注重對生態(tài)環(huán)境的保護以及環(huán)境污染的治理，通過對社會經(jīng)濟資源的引導，促進社會的可持續(xù)發(fā)展。

2.綠色金融在國內(nèi)外的發(fā)展概況

綠色金融理念在20世紀70年代的美國萌芽，1974年，聯(lián)邦德國成立了全球首家政策性環(huán)保銀行，1992-1998年期間，聯(lián)合國多次發(fā)布相關(guān)的聲明書，其中最為重大的是2002年的赤道原則，它結(jié)合了世界銀行環(huán)境保護標準和國際金融公司的社會責任方針，緩解了越來越嚴重的環(huán)境與社會問題，在2008年的金融危機以后就已經(jīng)被當時的一部分發(fā)達國家所提出的，為了實現(xiàn)經(jīng)濟的復蘇和應對環(huán)境的變化，一些國家采取了一些環(huán)境立法措施，這些措施為發(fā)展綠色經(jīng)濟提供了法律保障。

中國的綠色金融發(fā)展較晚，中國在急速的發(fā)展過程中同樣面臨了環(huán)境和社會的雙重壓力。2005-2008年是中國綠色金融的起源階段，在這個時間階段環(huán)境保護和節(jié)能減排才從政策上得到了支持。在2009-2014年期間中國的綠色金融初步發(fā)展，在2009年的時候首次做出了碳排放承諾，2010年的“十二五”規(guī)劃中，將GDP與污染物的排放掛鉤，2014年至今是綠色金融在中國的發(fā)展階段，2016年中國將綠色金融加入了G20議題，綠色金融在中國獲得著長足的發(fā)展。

3.蘇南企業(yè)的綠色金融發(fā)展

在我們進行問卷調(diào)查的部分蘇南中小企業(yè)中，涉及了綠色金融發(fā)展模式的企業(yè)占比僅44.17%，不涉及綠色金融發(fā)展的企業(yè)占比55.83%，從這個數(shù)據(jù)來看，一半以上的企業(yè)并沒有與綠色金融相關(guān)的業(yè)務發(fā)展或沒有參與到環(huán)境保護的業(yè)務活動之中;并且多數(shù)的企業(yè)內(nèi)部人員對于綠色金融的概念知之甚少。另外，在關(guān)于綠色項目融資方面的調(diào)查中，我們發(fā)現(xiàn)所調(diào)查的企業(yè)中通過綠色項目獲得融資的企業(yè)寥寥無幾，僅占比20%，其中80%的企業(yè)缺乏綠色意識且無法利用綠色金融的理念進行融資發(fā)展。據(jù)此我們合理推測，大多數(shù)的蘇南中小企業(yè)對于綠色金融的相關(guān)發(fā)展仍舊陌生，且無法有效利用綠色金融理念進行發(fā)展，即綠色金融理念的普及率相對較低。

4.當前綠色金融發(fā)展存在的問題

我國“十三五”規(guī)劃指出要大力發(fā)展綠色金融，建立綠色發(fā)展基金，破除綠色資金瓶頸，以促進我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。但目前我國仍處在綠色金融發(fā)展的初級階段，許多問題亟待解決。我們通過對蘇南地區(qū)的120家企業(yè)進行了問卷調(diào)研，根據(jù)問卷調(diào)研的結(jié)果發(fā)現(xiàn)當前企業(yè)在綠色金融發(fā)展方面存在的一些問題，并推及整個蘇南地區(qū)乃至全國綠色金融存在的問題。

在我們調(diào)查的120家企業(yè)中，涉及了綠色產(chǎn)業(yè)的企業(yè)占比不高，且其中涉及綠色項目融資的企業(yè)只占所調(diào)研企業(yè)的20%;只有32.5%的企業(yè)了解一些關(guān)于推動綠色金融發(fā)展的措施，而剩下的67.5%的企業(yè)并不了解關(guān)于綠色金融的發(fā)展;

調(diào)查顯示，僅僅有35.83%的企業(yè)內(nèi)部人員關(guān)注到政府發(fā)展到綠色金融的政策;而認為目前綠色金融政策不完善的企業(yè)家高達89.17%;大部分人認為對于企業(yè)推行綠色經(jīng)濟的主要障礙是：政府法律法規(guī)不健全、政府缺乏激勵政策或政府政策落實不到位、企業(yè)對綠色金融的重要性認識不足、企業(yè)進行環(huán)保及節(jié)能減排成本太高。

由此我們總結(jié)出幾點當前綠色金融發(fā)展面臨的問題：

（1）政府政策和法律建設(shè)不完善

我國的綠色金融相較國外起步較晚，發(fā)展綠色金融的整體法律環(huán)境和體制還沒完全建立起來。我國目前制定的法律法規(guī)，稍滯后于綠色金融的發(fā)展，相關(guān)規(guī)定隨著時間推移有些許弱化，政府的監(jiān)管力和執(zhí)行力不足，阻礙了綠色金融的發(fā)展，這是問題之一。

（2）綠色金融發(fā)展動力不夠

首先，金融機構(gòu)組織學習與綠色金融相關(guān)的內(nèi)容及宣傳力度不夠，很多金融機構(gòu)缺乏一定的綠色金融意識。通過我們對蘇南地區(qū)中小企業(yè)的調(diào)研，我們發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)對企業(yè)綠色融資的參與度也不高。

（3）綠色金融缺乏創(chuàng)新產(chǎn)品

目前，雖然綠色信貸在綠色金融市場上比重很大，但類似于綠色保險，債券等等其他的綠色金融產(chǎn)品占比很小。這在很大程度上關(guān)系到中小企業(yè)的相關(guān)融資問題，中小企業(yè)綠色融資困難，產(chǎn)品創(chuàng)新跟不上。

5.企業(yè)發(fā)展綠色金融的影響因素

5.1 政府的引導和激勵

在綠色金融的發(fā)展路徑中，政府所充當?shù)慕巧恰耙啡恕焙汀爸握摺保ㄟ^發(fā)布一系列的政策等措施來引導企業(yè)、金融機構(gòu)向著促進綠色金融繁榮的方向發(fā)展，同時，又給予適當?shù)膬?yōu)惠政策，來為綠色金融的發(fā)展助力。

政府的各種相關(guān)文件為企業(yè)發(fā)展綠色金融提供了方向。2018年，江蘇省環(huán)保廳、財政廳、金融辦、發(fā)改委等九個部門聯(lián)合推出《關(guān)于深入推進綠色金融服務生態(tài)環(huán)境高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》， 通過信貸、證券、擔保、發(fā)展基金、保險、環(huán)境權(quán)益等十大項33條具體措施， 對綠色金融的發(fā)展指出了明確的方向。

從問卷的結(jié)果來看，在所得稅減免、貸款貼息、直接給予補貼、貸款擔保四個“企業(yè)發(fā)展綠色金融，政府應有的經(jīng)濟激勵政策” 選項中，超過50%的人對其中的三個選項進行了多項選擇，由此可以看出在企業(yè)管理者看來，政府的各種形式的激勵政策是企業(yè)發(fā)展綠色金融的重要且強大的動力之一。