淺談新常態(tài)下我國商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略

琚丹

摘要：我國市場經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)過程中與西方國家之間存在較大差別，在建國初期，經(jīng)歷了30多年計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，直到1978年中國實(shí)行改革開放政策，市場經(jīng)濟(jì)體系才逐漸完善。前幾年中國經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，現(xiàn)在國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展由高速增長轉(zhuǎn)換為中高速增長，經(jīng)濟(jì)發(fā)展正處在結(jié)構(gòu)調(diào)整、動力轉(zhuǎn)換的新常態(tài)下，經(jīng)濟(jì)增速持續(xù)放緩，實(shí)體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營困難，市場風(fēng)險(xiǎn)逐步加大，中小企業(yè)融資難、融資貴的問題亟需找到有效解決辦法。保理行業(yè)是一個逆經(jīng)濟(jì)周期行業(yè)，在經(jīng)濟(jì)下行，風(fēng)險(xiǎn)上升時期，對傳統(tǒng)金融服務(wù)收縮造成的供給不足進(jìn)行彌補(bǔ)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)保理行業(yè);現(xiàn)狀;發(fā)展策略

引言

行業(yè)發(fā)展不僅依靠強(qiáng)大的市場需求，行業(yè)發(fā)展存在的關(guān)鍵問題需要多部門協(xié)調(diào)解決，有些是行業(yè)自身無法解決的。保理作為一種貿(mào)易服務(wù)的手段，歷史久遠(yuǎn)，最早可追溯至5000年前的古巴比倫王朝，但是現(xiàn)代意義上的保理業(yè)務(wù)起源于19世紀(jì)的美國和歐洲兩大發(fā)源地。中國最早的國際保理業(yè)務(wù)發(fā)生在1987年，相對發(fā)展較晚，存在一定的滯后性。

1我國保理行業(yè)發(fā)展的歷史背景、業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

1.1 歷史背景

我國保理業(yè)務(wù)的開展主體主要是銀行和保理公司，通常把商業(yè)銀行開展的保理業(yè)務(wù)稱為銀行保理，保理公司開展的保理業(yè)務(wù)稱為商業(yè)保理。2012年之前我國的保理業(yè)務(wù)主要在銀行體系中開展，我國商業(yè)保理的真正發(fā)展從2012年6月商務(wù)部同意在天津、上海兩地開展商業(yè)保理試點(diǎn)開始，商業(yè)保理發(fā)展時間較短。對兩者的概念有些人時常混淆，銀行屬于金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)保理公司并非金融機(jī)構(gòu)，而是專門開展保理業(yè)務(wù)的類金融企業(yè)。

1.2 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

從2005年到2016年保理行業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)看，這12年全球的保理業(yè)務(wù)量增長了2.3倍，整體來講是一個緩慢增長的過程。2014年以前，全球保理業(yè)務(wù)量始終處于上升趨勢，2015年出現(xiàn)停滯，2016年與2015年業(yè)務(wù)量相比變化不大。2016年部分地區(qū)保理業(yè)務(wù)量出現(xiàn)下降，亞太地區(qū)下降幅度最大，整個亞洲地區(qū)，在一定程度受到中國經(jīng)濟(jì)放緩的連鎖影響，業(yè)務(wù)量進(jìn)一步下降8%。我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展到2015年，業(yè)務(wù)量增長了60倍。增長的速度非常快，但是到2016年的時候，第一次出現(xiàn)大規(guī)模下滑，與2015年相比下降了25%，這是一個非常重大的變化，影響了全球的保理業(yè)務(wù)量，我國保理業(yè)務(wù)急劇下降主要是和銀行相關(guān)。銀行保理業(yè)務(wù)規(guī)模收縮，而商業(yè)保理恰恰和銀行保理出現(xiàn)一個逆周期的情況。截止2017年底，全國已注冊商業(yè)保理法人企業(yè)及分公司共計(jì)8261家（不含已注銷、已吊銷企業(yè)），較2016年底的5583家增長了48%，較2012年底商務(wù)部開展商業(yè)保理試點(diǎn)當(dāng)年已注冊企業(yè)存量翻了90倍。2017年我國商業(yè)保理業(yè)務(wù)量約為1萬億元人民幣，較2016年5000億元人民幣翻一番。這種情況在全球都出現(xiàn)過，70年代日本、80年代臺灣地區(qū)和大陸的保理，都有這個規(guī)律，經(jīng)濟(jì)下行時期商業(yè)保理起步，然后到一定時期，整個商業(yè)保理就出現(xiàn)了整體平穩(wěn)發(fā)展。

2 新常態(tài)下商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略選擇

2.1 制定合理的戰(zhàn)略目標(biāo)

2016年1月27日，李克強(qiáng)總理主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，會議確定金融支持工業(yè)增效升級的措施，壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，國務(wù)院首次提出“大力發(fā)展應(yīng)收賬款融資”，給應(yīng)收賬款融資帶來新的發(fā)展機(jī)遇。國務(wù)院2016年10月10日下發(fā)實(shí)施《國務(wù)院關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見》推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、重點(diǎn)做好“三去一降一補(bǔ)”工作的決策部署。我國經(jīng)濟(jì)增長減速，由高速向中高速轉(zhuǎn)變，追求經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量邁向中高端水平。過去幾年，我國商業(yè)保理企業(yè)注冊數(shù)量、業(yè)務(wù)量實(shí)現(xiàn)了快速增長，但整體仍處在初級發(fā)展階段，發(fā)展質(zhì)量需要質(zhì)的提升，同樣面臨從量增到質(zhì)變、從起步到發(fā)展、從低端向中高端發(fā)展的要求。這與我國當(dāng)前新常態(tài)下國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)相一致，保理行業(yè)發(fā)展要順應(yīng)新常態(tài)的內(nèi)在要求，與新常態(tài)發(fā)展規(guī)律協(xié)調(diào)融合，同時為新常態(tài)下實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)下，我國商業(yè)保理行業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)確定為：加快行業(yè)發(fā)展，提升發(fā)展質(zhì)量，從初級階段向成長階段邁進(jìn)，順應(yīng)新常態(tài)內(nèi)在要求，在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮更大作用。

2.2選擇正確的戰(zhàn)略路線

戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)離不開正確的戰(zhàn)略路線。第一充分發(fā)揮市場的決定性作用。一方面適應(yīng)市場需求，支持優(yōu)勢保理企業(yè)，提升保理公司資產(chǎn)質(zhì)量，從而達(dá)到優(yōu)化行業(yè)結(jié)構(gòu)，提升整體行業(yè)質(zhì)量。另一方面，加快行業(yè)發(fā)展，減少行業(yè)發(fā)展障礙，增強(qiáng)市場資源配置作用。第二充分發(fā)揮政府的保障性作用。一方面政府整體把控市場風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)禁發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)穩(wěn)定的市場信用環(huán)境;另一方面，加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管、行業(yè)指引、行業(yè)政策優(yōu)惠，給予新行業(yè)起步時期優(yōu)渥的發(fā)展環(huán)境。

2.3 靈活的應(yīng)用戰(zhàn)略措施

第一，加大政府支持，調(diào)整行業(yè)結(jié)構(gòu)。營改增后，商業(yè)保理公司由繳納營業(yè)稅變?yōu)槔U納增值稅，企業(yè)稅負(fù)增加，基于此需要政府給予減稅優(yōu)惠政策。另外保理業(yè)務(wù)開展中缺乏有力的法律保障，保理公司的合法權(quán)益得不到有效保障。在商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展中，提倡保理公司走內(nèi)涵式發(fā)展道路，尊重市場優(yōu)勝劣汰、自然挑選出的優(yōu)勝者，創(chuàng)新保理產(chǎn)品，打造企業(yè)核心競爭力，產(chǎn)生行業(yè)領(lǐng)頭企業(yè)，起到帶動示范作用，提升整個行業(yè)水平。

第二，減少發(fā)展障礙，加快發(fā)展速度。商業(yè)保理從2012年下半年試點(diǎn)開始，取得了一定的發(fā)展成績，但隨著時間推移，發(fā)展過程中也出現(xiàn)了諸多障礙，使得發(fā)展受到限制，造成企業(yè)無法發(fā)揮最大潛力，試錯成本加大，減緩了發(fā)展速度。因此，需要外部市場、政府、關(guān)聯(lián)者減少發(fā)展障礙，提供良好的發(fā)展環(huán)境，加速商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展。

第三，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，保障行業(yè)穩(wěn)定。重點(diǎn)在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)交叉感染，具有較大社會影響、波及行業(yè)聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)上下功夫，不能被個別企業(yè)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)影響到整個行業(yè)，守住商業(yè)保理行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)底線，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，營造穩(wěn)定的外部環(huán)境。具體有以下幾點(diǎn)措施：一是鼓勵成立行業(yè)組織，發(fā)揮組織作用，加強(qiáng)行業(yè)自律引導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營。廣東、深圳、上海、天津等地均成立了商業(yè)保理協(xié)會，2017年12月，江蘇省首家商業(yè)保理協(xié)會在蘇州成立，在加強(qiáng)行業(yè)自律上發(fā)揮重大作用。二是統(tǒng)一、規(guī)范商業(yè)保理操作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，建立防火墻制度，提高行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識，配合有利的宣傳教育手段。三是保理公司配合主管部門做好信息采集、政策宣傳等事中事后監(jiān)管，并向主管部門反應(yīng)行業(yè)發(fā)展情況。四是幫助企業(yè)解決經(jīng)營中出現(xiàn)的業(yè)務(wù)拓展、資金來源、風(fēng)險(xiǎn)管控等困難。

第四，多措并舉，強(qiáng)化監(jiān)管。2018年5月14日，商業(yè)保理的監(jiān)管部門由商務(wù)部變?yōu)殂y保監(jiān)會，各地方金融辦具體負(fù)責(zé)。商業(yè)保理行業(yè)步入了全新的監(jiān)管時代，雖然監(jiān)管環(huán)境趨嚴(yán)，但同時這將為商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展提供有利支持，對解決行業(yè)發(fā)展中存在的突出問題有重大幫助，營造良好的發(fā)展環(huán)境，有利于行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)新常態(tài)下商業(yè)保理行業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。

結(jié)束語：

商業(yè)保理作為提供應(yīng)收賬款融資和風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的信用工具，具有逆周期特點(diǎn)，這有利于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，有利于新常態(tài)下中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展。然而，根據(jù)行業(yè)生命周期理論，我國商業(yè)保理企業(yè)呈現(xiàn)出典型的初級階段特征，整個行業(yè)尚未進(jìn)入成長期，對我國新常態(tài)經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用有限。針對中國經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀和商業(yè)保理行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，確定新常態(tài)商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)為“邁入新階段、助力新常態(tài)”。為了促進(jìn)我國商業(yè)保理行業(yè)盡快從初級階段向成長期過渡，需要發(fā)揮市場的決定性作用和政府的保障性作用，實(shí)施“調(diào)結(jié)構(gòu)、減障礙、控風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)監(jiān)管”的戰(zhàn)略路徑，更大發(fā)揮新常態(tài)下商業(yè)保理對經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用。

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