淺析銀行小微企業貸款資產質量存在的問題

趙毅堃

[摘要]隨著國家經濟和金融市場的發展，小微企業融資不再是難題，各家銀行紛紛響應政府號召，加大對小微企業的扶持力度和服務效率，小微企業貸款余額逐年增加，同時資產質量問題也逐漸顯現。本文分析了銀行小微企業貸款資產質量方面存在的問題，并有針對性的提出相應的解決措施，以期能為提高銀行小微企業資產質量提供一定幫助和啟示。

[關鍵詞]小微企業貸款;資產質量;問題;措施

一、引言

當前我國經濟發展已進入新常態，產業結構調整和轉型進一步升級，黨的十九大報告中指出要“深化金融體制改革，增強金融服務實體經濟能力”，為適應經濟發展趨勢、執行中央政策，強化監管引領和政策支持，中國銀保監會陸續發文，要求銀行持續提高對小微企業服務質效、擴大服務覆蓋，惠及更多小微企業。2017年發文要求銀行在保持“三個不低于”總體目標不變的前提下，進一步優化指標內容和考核方式。2018年發文將“三個不低于”監管指標改為“兩增兩控”，即總量明顯增長，戶數明顯增加，貸款質量和綜合成本得到有效控制。2019年發文在信貸投放、成本管理和風險管控方面提出具體要求，并督促銀行深化專業機制建設、優化信貸服務技術和方式，進一步研究完善監管政策。國內商業銀行在銀保監會政策引導下，謀求新的發展方向，小微企業貸款余額自2015年234598億元增至2018年334912億元，年均增速在10%以上。隨著小微企業貸款迅速增長，資產質量問題逐步顯現。

二、銀行小微企業貸款資產質量存在的主要問題

（一）小微企業貸款貸后管理工作相對缺失

小微企業貸款目前重推廣、輕管理，各家銀行都在貸款業務推廣上下大力氣，搶占市場份額，但對貸后管理工作缺乏正確的認知。目前大多數客戶通過網上銀行、手機銀行、微信銀行等電子渠道申請貸款，系統自動審批、自動放款，顛覆了傳統貸款的運作模式，但與之對應的行之有效的貸后管理流程尚未形成?，F階段，各銀行都是在用大中型客戶貸后管理模式對小微企業貸款進行管理，耗費大量人力物力，效率相對較低，得不償失。現有貸后管理模式已經成為限制小微企業貸款發展的桎梏。

（二）小微企業貸款逾期現象頻繁發生

小微企業貸款由于賬戶內無充足資金，導致銀行在結息日或到期日不能及時足額扣除利息或本金，從而頻繁發生逾期現象。雖然多數企業在經銀行提示后能及時進行補存，消除逾期現象，但依然存在較大隱患。分析原因主要有三點：一是小微企業主或負責人按時還款意識淡薄，對企業和個人征信重要性認識不足。二是小微企業規模小、在產業鏈中處于劣勢地位，會由于各種原因出現暫時資金周轉困難。三是小微企業自身局限性導致抗風險能力差，容易出現實質性經營風險，導致資不抵債。

（三）小微企業貸款形成不良后銀行處置困難

小微企業貸款由于其特殊性，在形成不良后銀行進行處置比較困難。一是現金清收難度大。小微企業和企業主資產多混為一體，難以分開，在企業資金鏈斷裂后，企業主無多余資金償付銀行貸款。二是法律訴訟效率低。小微企業貸款數量多、金額小，發生不良后法律訴訟程序與大中型不良貸款一致，在加大司法機構壓力的同時，浪費銀行大量人力物力準備相關材料，履行法律手續。三是以物抵債可行性小?，F階段，小微企業貸款多采取信用方式貸款，加之企業主將大多數資金用于企業經營周轉，企業或企業主名下無可供銀行拍賣執行的動產或不動產。四是呆賬核銷條件嚴。各銀行對于不良貸款呆賬核銷的規定相對嚴苛，出于對利潤、稅收等因素考慮，銀行對不良貸款進行呆賬核銷缺乏主動性。

三、銀行小微企業資產質量問題的應對措施

（一）轉變觀念，重視貸后管理工作

由于小微企業自身的特征，決定了小微企業貸款安全性是短期的，置于長期視角都是不安全的，小微企業貸款貸后管理尤為重要，是發現風險隱患，及時退出的關鍵環節。要徹底轉變“重貸輕管”的思想，提高對貸后管理工作的認識。一是明確責任、“管貸分離”。將市場營銷與貸后管理崗分離，有助于提升貸后管理的獨立性、專業性和主動性，提高對小微企業貸款風險管控的能力。二是運用大數據工具，對小微企業貸款客戶進行差別化對待。將小微企業貸款客戶按行業、地域、規模、貸款產品等因素進行劃分，并對其“貼標簽”，歸納總結經營特征，將類似小微企業客戶進行批量化管理，節省資源的同時提高貸后管理效率。三是運用科技力量，探索新的貸后管理模式。小微企業貸后管理不拘泥于過去大中型客戶的現場檢查、電話訪談、財務報表等手段，通過市場、網絡、上下游企業、訂單、電信甚至水電煤的變化，互相之間變化的規律、頻率等等，多渠道搜集信息進行研究分析。

（二）提高認識，加強逾期貸款管理

一是銀行后臺系統及時向小微企業和客戶經理雙向發送提示信息，提示預存利息、及時歸還本金。在扣息日前，提示企業主預存相應金額：提示客戶經理核對客戶賬戶余額，并再次對管轄客戶進行提示。二是銀行要做好還款的配套服務、指導工作，防止客戶因操作失誤或流程不順暢的原因產生逾期現象。三是客戶出現逾期后，通過多個渠道下發信息，提示客戶及時消除逾期，可通過短信、微信、郵件、網上銀行和手機銀行等多個渠道，同時發送，引起客戶重視。同時向管戶客戶經理在系統內及時傳遞逾期客戶信息，方便管理和催收。四是銀保監機構和金融機構加強征信的宣傳力度，全面系統地宣傳和普及征信知識，引導社會公眾正確認識征信及其作用，珍惜良好信用記錄，按時歸還銀行貸款本息。

（三）多措并舉，加快不良貸款處置

一是司法機關簡化小微企業不良貸款法律訴訟手續，縮短司法時間。針對小微企業不良貸款法律訴訟適當簡化程序，在保證公平、公正的前提下，提高小微企業不良貸款處置進程。二是銀行與保險公司聯合研發相關違約保險，為小微企業貸款保駕護航。摒棄傳統“銀行+保險”的合作模式，運用大數據原理，銀行和保險公司共同對小微企業銀行貸款違約概率、行為模式、欺詐檢測等因素進行研究分析，開發新產品，及時消除銀行小微企業不良貸款。三是銀行放寬不良貸款核銷條件，加快小微企業不良貸款處置速度。鑒于小微企業貸款的特殊性，各銀行可比對個人類不良貸款核銷條件，予以適當放寬，提升小微企業不良貸款處置效率。