住房公積金制度發(fā)展的國際經驗借鑒

吳森宇

摘 要 近年來，我國住房公積金制度由于其自身發(fā)展的局限性和現實中出現的許多問題而備受爭議。反觀新加坡中央公積金制度經過不斷完善與發(fā)展，在新加坡居民安居樂業(yè)和推動社會經濟發(fā)展等方面起著巨大作用，對我國住房公積金制度的完善和發(fā)展具有積極的借鑒意義。

關鍵詞 住房公積金 中央公積金 中新對比 國際經驗

一、中國住房公積金制度

（一）住房公積金發(fā)展概況

住房公積金制度是我國社會福利制度中最直接、具體的表現。配合失業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保障體系，協(xié)調發(fā)展，共同建立完整的社會保障體系。但是與失業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老、生育保險等相比，住房公積金制度的效果并不理想，其社會保障制度功能具有局限性。

（二）住房公積金的發(fā)展問題

一是制度覆蓋面狹窄，強制執(zhí)行力度較弱。雖然住房公積金具有強制性的特點，但由于政府的執(zhí)行力度不夠，保障對象和保障范圍比較狹窄，以至于大量群體未納入保障對象內。二是住房公積金使用率較低。由于使用率較低，導致大量資金閑置。三是住房公積金管理不到位。住房公積金管理不到位表現在住房公積金結算較為煩瑣。同時，住房公積金資金實行區(qū)域性封閉式管理，投資手段匱乏。

二、我國住房公積金與新加坡中央公積金制度比較

（一）覆蓋面和保障范圍不同

新加坡中央公積金制度的保障范圍較廣，覆蓋了養(yǎng)老、住房、醫(yī)療、教育等多個方面，具有覆蓋面廣、保障程度高的特點。我國住房公積金制度主要是側重住房保障方面，而且覆蓋率不高，全國各地區(qū)各省份之間的住房公積金覆蓋不平衡。一、二線城市較高，三、四線城市低于一、二線城市，有些不發(fā)達地區(qū)甚至連一半都不到。

（二）住房公積金的規(guī)模不同

中國的住房公積金規(guī)模和新加坡公積金規(guī)模的發(fā)展現狀差異較大。從總體來看，我國住房公積金發(fā)展處于成長期，新加坡住房公積金的發(fā)展已處于成熟期。我國公積金規(guī)模連續(xù)多年快速增長，而新加坡其覆蓋率已經很高，處于相對穩(wěn)定的狀態(tài)。相比之下，新加坡的房價處于相對穩(wěn)定的區(qū)間內，再配以適當的公積金制度，使得新加坡個人購房者的資金壓力減小許多。

（三）公積金的管理體制不同

新加坡實行全國統(tǒng)一的中央公積金管理模式，采取董事會和經營管理層的模式，董事會能對經營管理層的活動形成有效制約。而我國住房公積金的管理由于住房公積金管理委員會非專業(yè)機構化、人員非固定化，使得決策功能逐漸弱化。

三、新加坡中央公積金制度對我國住房公積金發(fā)展的啟示

（一）提高制度的覆蓋率，擴大住房公積金覆蓋面

一是可以借鑒新加坡中央公積金制度全面覆蓋的做法，將更多人員納入保障范圍。二是加快住房公積金制度創(chuàng)新，運用經濟手段和法律手段推進住房公積金制度，進一步擴大住房公積金制度的范圍，有效解決住房公積金制度覆蓋范圍下城鎮(zhèn)職工比例過低的問題。三是擴大住房公積金的使用范圍，充分發(fā)揮其社會保障作用。所有患有重大疾病或遇到其他緊急情況的公積金繳款人的家庭成員，都可以在自己的賬戶中提取和使用公積金。

（二）加大行政推進力度，使政策措施制度化

公積金管理部要注重公積金管理的創(chuàng)新，大力拓展服務模式、手段和渠道，提高人民服務水平。同時，加強網絡信息化建設，進一步整合業(yè)務流程，簡化業(yè)務流程，建立更加便捷的網絡網點，顯著提高服務效率和質量。住房公積金政策措施要制度化，落實住房公積金管理規(guī)定，以法律手段大力推行住房公積金制度。規(guī)范公積金管理流程，建立公積金運行內部監(jiān)測制度，對住房公積金進行有效監(jiān)督管理，降低管理成本，提高服務效率。

（三）完善住房公積金的管理制度，實現保值增值

我國可以借鑒新加坡實行的全國統(tǒng)一中央公積金局管理模式，建立合理的公積金管理機構，采取多樣化的投資策略，適當提高公積金存款利率，增強公積金的使用效率等。在保值增值方面，新加坡中央公積金的每個公積金會員都設有三個賬戶：普通賬戶、保健儲蓄賬戶和特別賬戶。普通賬戶的存款可用于購買產業(yè)、獲批準的投資股票等。此外，會員能夠用公積金存款賺取與市場水平相當的利息。根據法律規(guī)定，公積金管理局將向會員支付年利率2.5%的利息費用，從而確保居民公積金的保值和升值。結合我國國情，可以實行市場化、差異化的公積金存款利率，對于不符合公積金支取條件且公積金余額在一定金額以下的群體，應給予額外的利息補貼以保持和增加其公積金的價值。

（四）加強風險防控和資金監(jiān)管，確保資金安全

一方面是加強信息公開，由住房公積金管理中心建立統(tǒng)一的信息披露平臺，及時公開公積金政策、公積金運行情況、年度報告等信息，強化在線服務水平，主動接受社會公眾監(jiān)督。另一方面，公積金管理部門應加強和完善中心內部管理體系建設，建立健全資金風險預警機制。各級政府和人民群眾需要共同努力，逐步完善住房公積金制度，提高風險防控能力，住房公積金必將發(fā)揮其最大的社會保障功能。

（五）調整住房公積金繳存基數和比例，縮小繳費差距

逐步規(guī)范住房公積金基數比例，縮小繳存差距，嚴格按照國家的“控高保低”的政策規(guī)定，縮小社會的整體差距水平。同時，我們可以借鑒新加坡中央公積金制度階梯式繳存的支付方式，建立公積金繳存比例與年齡掛鉤的機制。我國購房需求主要集中于中青年階段，可以將住房公積金的繳存比例隨著年齡增加而適當下降。根據我國國情，對繳存基數設置極值，最低不得低于當地最低工資標準，最高不得超過當地城鎮(zhèn)職工年均收入的一定倍數，防止收入分配不公。

（作者單位為福建師范大學）

參考文獻

[1] 曹鵬飛，曹婧.新加坡中央公積金制度及其對完善我國住房公積金制度的啟示[J].金融縱橫，2017.

[2] 曹雅琪.論新加坡中央公積金支隊及對我國的啟示[J].商品與質量，2011（SC）.