企業金融投資常見的風險分析及控制對策

李曦

【摘要】當前我國社會經濟快速發展，市場競爭日益激烈，各大金融投資企業更要定位準確，完善與實際情況相符的經營策略，才能在激烈的競爭環境下立足。本文結合筆者多年的研究和工作實踐，從金融企業投資風險的含義與種類出發，分析企業金融投資常見的一些問題，總結有效的控制對策，以供參考。

【關鍵詞】企業金融投資;常見問題;風險;控制對策

在競爭環境日益激烈的前提下，金融投資的利益性具有更強的指向性，金融企業的投資操作所承擔的風險更大，一旦管理者沒能認清現實，及時采取有效的措施加以規避和預防，很容易將企業置于危險的境地。鑒于風險存在不確定因素的特點，企業進行金融投資不但要謹慎專業，更要通過創建完善的風險預防機制等有針對性的手段，來達到規避風險的目的。

一、企業投資風險簡述

（一）投資風險的含義

企業投資風險指的是企業通過現金、無形資產或是實物資產以購買債券與股票的形式對特定對象進行資金上的支持，而這個過程中，企業很有可能因為各種原因而導致資金價值縮水，產生經濟損失，或是沒能獲取預期的經濟價值，這必然給企業的穩定發展造成嚴重的影響。

（二）企業金融投資常見的風險種類

企業金融投資常見的風險種類主要有三大類：（1）證券投資風險。企業證券的投資中一旦存在管理層決策方面的錯誤，盲目投資，就會導致企業的回報率大大降低，承擔錯誤投資、盲目投資造成的損失。還有部分企業的管理者被動面對證券投資風險，經營過程中心理負擔較重，容易造成各種重要決策的失誤。另外，證券投資市場本身就具有較多的不確定因素，如價格下滑，于是企業經濟回報率大大降低，產生一系列連鎖反應，企業又不得不繼續加大投資力度，風險進一步加劇，形成惡性循環，最終很有可能導致企業產生更嚴重的經濟損失。（2）資金投資風險。目前市場環境下的企業更多通過基金投資，需要觀察市場導向再確定投資的決策，所以安全性相對更高，但卻不排除存在風險。一些企業為了確保資金流轉，采取大面積籌集資金的方式，卻又脫離金融專家的指導，也不去主動咨詢專家意見，于是導致資金的流向不明，出現很多安全問題。還有一些企業將資金的投資看作為一種儲存資金的業務和手段，直接將各種不確定性轉變為風險。（3）衍生金融資金風險。這是一種投資新形式，很多傳統的金融企業已專項衍生金融投資市場，但與基金投資和證券投資相比，衍生金融資金的風險更高，這種投資的方法多以控制大型企業資金為主要目的，很容易迫使企業出現資金周轉不靈的后果，如果企業應用該投資方式而出現資產明顯波動，就很容易在決策轉換上因為操作不當或是直接選擇效益低的投資產品而大大降低企業經營利潤，導致企業出現嚴重的虧損。

二、企業金融投資出現風險的原因分析

探討企業金融投資面臨各種風險的因素，首先就與企業財務管理環境的復雜性特點有關。企業財務管理環境也就是理財環境，其涵蓋了經濟環境、社會環境、市場環境、法律環境和文化環境，這些因素都與企業發展有直接或間接的影響聯系，威脅因素較多。而有的企業自身財務管理系統并不完善，內部的管理機制還有待建立，一旦受到外界的多因素影響，企業內部很容易引起波動，無法第一時間采取有效的應急措施進行處理，使企業產生較為嚴重的財務風險，其次是因為企業投資決策水平普遍偏低。目前我國很多企業均借著經濟發展的東風擴大經營規模，以獲取更高的經濟效益，有的追求拓寬多元化結構與渠道，盡可能規避各種風險的沖擊，但這樣的決策往往與企業的實際實力不相匹配，多元化結構的管理模式反而使得企業陷入更多危機與困境，管理者在多元化發展下容易發生錯誤判斷，而各種財務管理模式差異性較大，一旦過于追求標新立異，不立足實際，必然會增加更多的投資風險。再者是財務管理中信息監管不到位的現狀，企業進行的財務管理需要預測分析財務情況，對會計報表加以控制，準確分析金融投資市場，從而獲取更精準的數據。獲取的數據是真實的，但并非完全能夠反映真正的財務管理市場和財務管理信息，其不可靠就是一種風險表象，這時就需要管理人員緊密結合企業特點與產品，對市場未來的發展變化進行分析。最后還包括市場變動、匯率變動的危險因素。比如市場變動就會引發金融投資進程的變化，一方面金融風險更多是針對產品投資人和產品本身存在的風險，另一方面這種風險又會在較大范圍內產生影響，甚至波及全球的金融市場，因此要求工作人員時刻關注市場變動，進行謹慎選擇和調控。再比如匯率變動引發的投資危機，當前全球一體化進程加快，就我國而言進行的金融投資就無法滿足所有企業的需求，于是國外金融行業投資的情況增多，風險也增加，受到國際市場金融危機和匯率方面因素的影響，產生風險。另外還有企業的原因也會引發金融投資風險，比如被投資方本身的誠信問題、企業管理者投資風險意識淡薄的問題以及財務管理人員整體素質不高的問題等等。

三、企業金融投資常見風險的有效控制對策研究

（一）創建完善的風險管理機制

首先，企業應培養管理人員的風向防控意識與防控能力，結合企業的實際情況制定有效的風險管理對策，如組織內部風險管理部門，成立應急小組，通過對企業經營現狀的掌控，觀察和評估企業的風險問題，一旦發現風險隱患要及時加以解決，從容地應對金融投資風險及金融投資工作的各種問題。此外還要不斷完善自身的經營管理制度，結合經營的實際情況以及能夠承擔風險的能力，為領導層的科學決策提供借鑒，確保投資目標的精準性。另外還要創建風險防控預警機制，對企業未來幾年可能遭遇的金融投資風險進行科學預測，提高整體的決策水平，確保企業金融投資風險得到規避的同時最大程度實現企業的經濟效益，這樣企業才能在面對金融投資風險時冷靜處理，積極應對，精準把控，絕處逢生，有助于提高企業的風險危機抵御能力和綜合實力，最終促進企業社會效益與經濟效益的雙贏。

（二）對企業先進流量進行嚴格管控

企業內部先進流量非常重要，企業要嚴格進行管理和把控，才能有足夠的底氣面對各種經濟危機的出現。首先，企業管理者要精準了解和掌握到企業內部資產運行狀況，在對固定資產進行管理時更重視流動資金的管理力度，加強資產流通。其次，企業的財務人員不但要做好存貨處理，還要積極采取籌措預付款等方式提高企業的貸款能力，選擇適當的時機發放債券，提高權益資本比率，增加固定資金。最后，管理人員應確保能及時回收外部的賬款，在對外處理時提前健全完善有效的信用政策，并通過完善的銷售人員責任機制著手確保賬務回收效率，進一步擴大生產并解決金融投資的問題，促進企業金融投資工作進展更順利，以便獲取更多的經濟效益。

（三）培養建設投資管理人員隊伍

眾所周知，現代化社會市場的競爭歸根結底是人才的競爭，人才不但是企業成長與發展的基礎和動力，也是具有絕對性作用的催化劑，企業在進行市場投資的過程中，要重視人才的培養與發展，尤其是積極培養金融建設方面的人才，只有整體上提高金融投資人才的專業度與綜合能力，才能促進企業實力的整體性提升，更好地完成下一步的金融投資工作。另外，金融投資企業還要結合自身的情況設置內部的投資管理職位，通過豐厚的獎勵吸引專業人才的加入，共同融入抵御風險的建設團隊中，同時加強在投資細節上專業指導的環節，利用市場的引導力，確保企業管理者掌握更多的市場信息和發展動態，為企業金融投資決策提供更多參考借鑒價值。

（四）預防出現財務信息失真的情況

企業的金融投資要以財務報表和其他經營計劃為依據，通過財務手段、金融手段和投資手段，應用科學對比分析等方法，尋找并提前解決隱藏的金融風險和危機問題，及時提出可行的預警措施。此外，企業職工也要注重對企業文化的理解，強化政策指引意識，及時提出合理化多樣性的建議，預防收取錯誤市場信息而影響價值判斷的情況。在進行市場條件分析時，要堅持以企業經營發展的基本模式為準，專業分析信息，調配人員，為投資決策提供最精準有效的建議。

四、結束語

綜上所述，在目前我國社會經濟一片繁榮的情況下，企業要在競爭激烈的市場上取勝，必須有一整套科學合理的金融投資目標和決策，同時全體人員都具備風險分析、辨識的綜合能力，在完善的風險管理機制作用下，正視當前企業在金融投資工作上存在的風險和問題，嚴格控制企業現金流量，預防出現財務信息失真的情況，對現存的風險和問題進行一一改進和完善，才能真正規避風險，提高市場競爭力，為企業的發展創造更大的價值。

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