基于住房公積金提取的思考和分析

【摘要】住房公積金制度作為我國城鎮住房制度的重要組成部分，是解決城鎮居民住房問題的重要保障手段，為幫助中低收入職工改善居住條件，推進住房保障體系建設，促進房地產市場發展等方面發揮了重要作用。黨的十八屆三中全會提出，建立公開規范的住房公積金制度，改進住房公積金提取、使用、監管機制。文章就住房公積金制度發展狀況及住房公積金提取存在的問題展開分析探討，提出對策建議。

【關鍵詞】住房公積金?提取?住房保障

中國的住房公積金制度，經過20多年的發展，已逐漸成熟，住房公積金已成為我國住房制度的重要組成部分，在深化住房制度改革、推進住房分配貨幣化、促進住房消費、解決職工住房問題等方面發揮了不可替代的重要作用。

截至2018年底，全國住房公積金繳存職工1.44億人，累計繳存總額 14.6萬億元，繳存余額 5.8萬億元，結余資金 8023億元;公積金繳存職工累計提取 8.8萬億元;向 4869萬繳存職工發放個人住房貸款 8.6萬億元，個貸率為 86%，全國住房公積金個人住房貸款逾期率 0.03%，資產質量總體優良，風險可控。

一、我國住房公積金制度發展狀況

（一）制約我國住房公積金制度發展的問題

2002年國務院修改《條例》以來，我國住房領域發生深刻變化，現行住房公積金制度在繳存機制、貸款機制、資產配置、管理體制、運營機制、風險管理等方面，還有一些不適應十九大提出的“加快建立多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度”要求的方面，存在以下突出問題。

1、制度覆蓋范圍有限。機關事業單位、國有企業繳存意愿較高，覆蓋面較廣，而多數民營企業為降低用工成本，不愿為其職工繳存住房公積金。2017年底，城鎮民營企業繳存職工 3934萬人，僅占其就業人數的 29.5%。大量急需在城鎮解決住房問題的新市民，并未納入住房公積金制度。制度覆蓋人群和住房需求群體之間，存在比較嚴重的錯配問題。

2、貸款機制亟待健全。住房公積金主要通過發放個人住房貸款，支持繳存職工購房。買房職工成為制度的主要受益者，不買房或買不起房的職工，只能長期低息繳存、承受利息損失。此外，由于個人住房貸款額度和繳存金額、繳存時間并不掛鉤，繳存義務和貸款權利不相協調。住房公積金制度的公平性亟待改進。

3、重購輕租矛盾凸顯?，F行住房公積金制度重點支持繳存職工購房，但對租房支持力度不夠，不符合中央關于“租購并舉”的要求。一些大城市租賃住房需求增加，租金上漲幅度較大，繳存職工靠提取住房公積金不足以支付市場租金。需要調整住房公積金制度定位和資產配置，加大對租賃住房供給的支持。

4、管理體制高度分散。資金分散在 341個設區城市住房公積金管理中心和 149個分中心。各地政策規定不一，管理存在較大差異，職工異地轉移使用很不便捷。各地資金不能相互調劑，影響了整體使用效率。各中心自建信息系統，重復建設問題突出，系統建設和運行維護成本居高不下。

5、制度運行成本偏高。住房公積金管理中心的金融業務只能委托商業銀行辦理，要向銀行支付高額手續費，加大了機構運營成本。由于缺少低成本融資渠道，部分公積金中心流動性不足時，只能高成本借入資金，財務成本大幅增加。

6、資金安全存在隱患。部分城市住房公積金管理中心內控機制不健全，資金管理運營存在不少風險隱患。一些有大量資金結余的住房公積金管理中心，成為商業銀行“圍獵對象”，廉政風險隱患突出。

（二）推動我國住房公積金制度健康發展的對策

黨中央、國務院高度重視住房公積金制度改革工作。黨的十八屆三中全會提出，建立公開規范的住房公積金制度，改進住房公積金提取、使用、監管機制。2017年，中央再次強調要改革住房公積金制度，研究設立國家住宅政策性金融機構，進一步明確了制度改革的方向。

1、積極穩妥推進住房公積金制度改革。各地住房公積金中心應及時按照中央改革工作的統一部署，積極全面配合改革工作的開展，加大力度推動建立多主體供應、多渠道保障、租購并舉的住房制度改革工作。

2、全面規范業務管理。應及時出臺住房公積金歸集、提取和個人住房貸款等 3項國家標準的住房公積金業務規范，統一各地住房公積金政策和流程。各地公積金中心對照各項業務標準要求，對現行政策規定和業務流程進行清理，從而實現住房公積金業務的標準化。

3、加快推進信息化建設，提升住房公積金服務效能。當今社會科技迅猛發展，住房公積金制度也應與時俱進，以“互聯網+”為向導，以互聯網和移動終端為主要載體，拓展服務渠道，建設功能齊全、使用便捷、服務高效、職工滿意的住房公積金信息數據平臺。

4、著力提高監管水平。建立電子稽查工作制度，以計算機輔助審計技術代替手工審計，提高審計稽核工作的效率和質量，控制人為審計稽核的風險。

二、我國住房公積金提取業務狀況

（一）住房公積金提取存在的問題

住房公積金專向用于住房消費，職工有提取和使用住房公積金的權利。住房公積金制度的作用是通過公積金提取和使用來具體體現的。住房公積金提取，是住房公積金四大核心業務之一。從資金量上看，近年來全國住房公積金提取率不斷提高，已占到歸集資金的70%，成為住房公積金最主要的使用渠道。公積金提取業務因其自身業務量大，業務涉及面廣的特點，涉及繳存職工的切身利益，對如何合理制定提取政策提出了更高的要求?，F行的住房公積金提取政策還不完善，問題主要表現在：

1、住房公積金提取金額增長過快。據統計，2014年至 2018年，全國住房公積金提取額從 7581億元增長到 14400億元，增幅高于繳存額 27個百分點。這種狀況持續下去，既影響住房公積金資金積累，也加劇各地住房公積金管理中心流動性緊張，不利于住房公積金制度的健康、有序發展。

2、各地住房公積金提取政策差異過大。除《住房公積金管理條例》規定的提取用途外，地方各有各的提取政策規定，彼此之間缺乏一致性。有的地區違反條例和政策規定，將提取用途擴展到基本住房消費以外。有的地區提取政策頻繁變化，前后政策差異較大，存在銜接難甚至是“政策打架”現象。

3、住房公積金違規提取時有發生。一些不符合提取政策的繳存職工，在非法中介誤導、利誘下

違規提取住房公積金。近年來，利用地區政策差異提取、多人買賣同一套住房提取、多次變更婚姻關系購房提取、利用異地購房提取等違規提取手段花樣翻新，在有些地區甚至形成了“黑色產業鏈”，既影響了制度的互助性、保障性和公平性，損害了廣大繳存職工的權益，也影響了政府公信力和社會秩序。

（二）完善住房公積金提取的措施

1、國家應制定頒布住房公積金提取業務標準，解決各地提取政策和管理模式不統一，辦理方式、辦理流程、辦理條件、辦理時限、審批要件、支付方式不一致等問題，以實現提取業務標準化管理，達到提高服務質量、維護職工權益、防控資金風險的目標。

2、制定住房公積金政策要以“維護繳存職工權益”為出發點。住房公積金政策的制定應盡可能的增加職工權益，否則職工沒有參加這項制度的積極性，即使繳存了住房公積金，也會想盡辦法把錢提出來。只有職工對政策滿意了，繳存擴面工作才能得到推動。凡是職工用于基本住房消費的提取需求，都應該充分滿足。

3、堅持住房公積金繳存職工的權利與義務對等。繳存住房公積金是職工的義務，提取和貸款是職工享有的權利。對于符合政策的提取需求，要保障職工依法享受相應的提取權利。但要統籌考慮提取和貸款政策，實行存貸掛鉤機制，綜合考慮個人賬戶余額和繳存時間等因素，確保住房公積金運營的長期穩定性。

4、確保住房公積金制度的可持續發展。要保證住房公積金制度的可持續發展，必須確保公積金歸集余額持續增加。要充分考慮提取政策和歸集余額的關聯性，對提取政策作出合理規定。對公積金提取類型要進行分析，研究不同提取的結構分布，進而明確哪些提取需求應該滿足，哪些提取需求絕不允許，哪些提取需求要嚴格限定。對非基本住房消費提取住房公積金的，應嚴格限制。

5、為住房公積金繳存單位和職工提供高效便捷服務。在政策合理的前提下，按照“放管服”改革要求，最大限度地簡化審批流程、減少書面證明、縮短辦理時限。充分運用互聯網、大數據、云平臺技術，推行提取業務網上辦理、最多跑一次，提高提取業務辦理的離柜率，為繳存職工提供更加便捷高效的服務。

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作者簡介：鄧睿思（1981.12—），女，漢族，籍貫：遼寧沈陽人，單位：沈陽住房公積金管理中心，職稱：經濟師。