商業銀行流動性風險及防范對策

■黨輝

（中國建設銀行股份有限公司河南省分行同業業務中心）

商業銀行所面臨的各種風險之一就是流動性風險。我們要重視銀行的流動性，只有流動性得到保證，才能更好地保證客戶的資金安全并滿足為客戶提取資金的需要，還要注意的一點是，銀行流動性的足夠資金額度是以正常的價格來籌到的。

1 風險管理方法的發展歷程

（1）第一個時期是在1960年之前，這時資產流動性管理是最重要的風險管理理論，在風險管理理論中，資產轉換是當時許多人支持的，除此之外，還有貸款理論。最開始出現流動性風險時，我們大多數情況下都是用貸款理論來解決問題的，從而能夠保證商業銀行的內部資金的流動性。而資產轉換理論與貸款理論不同，這一理論認為，商業銀行的非現金流動資產一定要高，這樣既保證了商業銀行的流動性，也可以提高銀行的收益，促進銀行發展。

（2）1960年到1980年是第二個時期，這時的管理注重負債流動性，具體就是，先把負債提高，然后將流動性高的資產儲存起來。最后重新整理剩下的資產，將它們進行重新組合，使其達到最高收益，促進商業銀行的發展，這是第二個時期理論更新的地方，它雖然能夠使銀行收益提高，但是也有一定的弊端，容易讓風險出現的頻率增加。如果遇到市場資金緊缺的情況，銀行會失去很多資金來源渠道，銀行的風險水平也會不斷提高。

（3）1980年之后的管理理論，這一時期又出現了新型理論，相較之前的理論是較為完善的，叫作流動性平衡管理理論。商業銀行要先弄清楚自己自身有什么流動性需求，了解清楚后將其分類，將他們氛圍預期性和突發性需求兩類。在這一理論之下，銀行要先清點自己儲存的資金數量，然后可以尋找未來的資金提供者，并與其簽訂協議，使銀行的預期性需求得到滿足，這是預期性的需求。在突發性需求方面，銀行可以通過儲備流動性高的資產和吸收存款來解決突發性狀況，滿足突發性需求。

2 商業銀行流動性風險的現狀

（1）當前，流動性風險發生較多的地方就是銀行了。我國商業銀行的運行需要大量的資金，大部分銀行都是通過負債和所有者權益來獲得所需資金的。還有要注意，銀行必須有一定的可變現資產，金融債券就是其中一種，它跟銀行貸款是完全不同的。除此之外，銀行還有留有一定的存款準備金，用來應急，還可以讓銀行運行更有流動性。但在目前的情況下，我國銀行的法定存款準備金是較少的，無法滿足需要，法定準備金率較低，隱藏的風險很多。

（2）現在商業銀行的流動性問題嚴重，但商業銀行并沒有主動去改善的想法，現在商業銀行的管理理論跟當下經濟的發展完全不匹配。現在我們所使用的流動風險管理，還只是在觀察指標是否合理，風險意識很低。除此之外，監管機構對商業銀行流動性風險的監管不力，實時性較差，不能及時的進行監管。

（3）現在貸款的人數不斷增多，不良貸款的人數也慢慢多了起來，嚴重影響了銀行的流動資金，給銀行帶來了極大地風險。許多貸款的質量并不好，銀行無法直接收回資金，從而也會導致銀行資產流動性降低。所以，現在的現狀就是銀行的流動性風險隨著不良貸款的增加不斷的升高。

（4）當前我國的主要負債業務包括存款和借款，短期存款在其中占很大比例，在運用資金時，貸款是主要的方式。但是現在銀行的貸款額度越來越大，負債的業務也慢慢增多，流動性負債也在隨之增多，負債增多就會導致風險增加，還是流動性風險。

3 流動性風險管理中存在的問題

3.1 商業銀行流動性風險管理問題

（1）不良貸款率不斷升高。我們可以從一組數據中看到，在2018年6月，銀行不良貸款增長到了1.96萬億元，在三個月內，規模增長了1.3億元，研究中也會發現，不良貸款率不斷提高，1.86%是不良貸款率在六月份的數據，而不良貸款率對商業銀行流動性風險的衡量影響非常大，是衡量環節的一個重要的指標，目前，商業銀行的主要業務之一就有貸款業務，當商業銀行有質量好的資產時，就可以降低商業銀行的不良貸款數量，減少其經營風險和流動性風險發生的次數。

（2）在流動性管理風險中還會有期限錯配的問題，就是銀行的負債期限很長，跟資產的期限相比更長。資產與負債期限不同，它們的期限出現錯配的問題，這會導致流動性風險的不斷發生。

（3）商業銀行需要有合理的資產結構，資產和結構要多元化一些。然而我國商業銀行的資產并不多元，而是單一的表現為貸款這一形式，涉及金融債券的業務很少。

3.2 中央銀行監管風險

在目前情況下，我國央行監管的主要是看看商業銀行是否出現違規情況，對流動性風險的關注是很少的。監管所收到的指標也是不全面的，實時性差，銀行內部潛在的流動性風險無法監測到。

4 預防商業銀行流動性風險的策略

4.1 加強商業銀行的流動性風險管理

（1）首先要使商業銀行的流動性風險意識提高，商業銀行不應安于現狀，必須提高自己的積極性，學習先進的風險管理方法，對于流動性風險敏感起來，善于識別風險，多多對風險進行監測和計算，提高自己的風險管理能力。

（2）銀行要學會對自己的資產進行管理，增強自己的管理水平，盡量降低自己擁有的不良資產比例。商業銀行要時刻關注自己的競爭力，不斷完善自己的服務，并進行金融創新，從而讓自己的資金來源更加充足，讓自己擁有更多的資產。另外，擁有更多資金和資產之后，我們就要改善管理資產的方法，讓資產的收益率更高，使不良資產在所有資產中的比例進一步降低。

（3）銀行要重視負債結構，因為它跟銀行資產的流動性關系甚密。還要想辦法減少貸款，對資產儲備合理的安排，讓流動性風險發生的越來越少。

（4）要適當的建立銀行風險預警，進一步時流動性風險降低。我國的銀行體系非常復雜，分支銀行有許多，使銀行控制資產風險的難度增加，所以要以銀行流動性風險的控制為目標，預警風險的機制。有了風險預警機制之后，銀行就可以更好地分析和預測會遇到的資產和負債風險，從而能夠提前對風險進行控制，盡可能的降低銀行的流動性風險。

4.2 政府要完善宏觀體制

（1）政府要進一步加強自己的監管職能。政府部門有許多監管機構，它們的職能各不相同，要不斷的對其進行轉換，盡快形成高效的監管體制，讓我們能夠對流動性風險潛在的危險因素更好地進行規避。

（2）政府需要對我國的金融市場進行鼓勵和完善，將相關的法律體制完善到最好。進一步鼓勵企業通過金融市場進行融資，降低企業通過商業銀行貸款融資的比例，讓商業銀行的資金能夠更具流動性。

（3）政府要對法律法規進行完善.很多時候，政府的優惠政策是企業的經營支柱，甚至有時候會拖欠銀行的貸款，失信于銀行，這樣的企業應將其進行淘汰，降低不良貸款率和不良貸款規模，同時也使流動性風險得到一定程度的降低和控制。

4.3 中央銀行要及時監管流動性管理

政府要對監管體系進行建立和完善，讓監管的強度進一步增加。對整個體系內的變化都要注意到，提高對流動性風險的敏感性，加強風險意識，減少風險隱患。

結 語

最近幾年，我國銀行的經營受到了國際金融市場流動性危機爆發的影響，在流動性風險管理上也遇到了難題。我們在風險管理方面是不能放松的，對流動性風險要進行及時防范。從本篇文章中我們可以看到，加強風險管理意識不僅是商業銀行需要做的，政府也需做出努力，不管是在構建管理體系方面，還是監管體制方面。希望這篇文章能夠為商業銀行流動性風險管理提供一些參考。