信息化金融機構反洗錢問題研究及對策分析

關芳芳

[摘 要]移動支付、網絡支付的興起與普及，為資金渠道帶來了巨大變革，在顛覆傳統金融業的同時，各類金融違規與犯罪行為也利用信息技術獨辟蹊徑，這也為反洗錢監管工作增加了難度。在反洗錢監管過程中也遇到諸多問題，監管工作應與時俱進。文章通過對信息化金融機構反洗錢的常見問題進行分析，尋求具有針對性的解決措施，以便能在信息時代更好地開展反洗錢工作。

[關鍵詞]信息化;金融機構;反洗錢;內控制度

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.34.038

洗錢是一種掩蓋非法所得的行為，會導致資本外逃、社會財富流失等不良后果，還會提供資金支持犯罪集團介入合法企業，逐漸擴大犯罪團伙與勢力，不利于金融安全與社會政治及經濟穩定。反洗錢工作是政府通過立法司法力量，調動相關商業機構與組織，識別、處理可疑款項，并對機構與人員進行相應處罰，進而達到阻止犯罪活動的目的，反洗錢監管工作能夠有效阻止非法資金流動，防控犯罪與腐敗;自從進入信息化、互聯網時代，反洗錢也迎來了新的問題，只有合理、有效監管才能更好地維護社會穩定。

1 我國信息化金融機構反洗錢存在的主要問題

（1）反洗錢法律法規不夠完善。在2015年之前，我國還缺乏關于電子資金的嚴密法律規章，不能有效監管信息化洗錢行為，可執行的依據是《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。在2015年7月開始實施《關于互聯網金融健康發展的指導意見》，在2017年7月開始實施《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，2019年1月開始實施《互聯網金融從業機構反洗錢和反恐怖速效管理辦法》（試行），總體來看這對互聯網支付等創新業務逐漸規范，也加大了信息化金融從業機構監管，有助于推動互聯網支付服務市場持續健康發展;但其有一個主體單一問題，在考慮報關、貨物與服務貿易真實性審核等相關政策執行方面，對于監管方式、網上支付限額等問題，還缺乏執行標準，會表現出碎片化與割裂化情況，所發揮的監管力度仍不利于整體行業發展[1]。

（2）反洗錢內控制度不完善。現階段，信息化金融機構模式反洗錢內控制度不夠完善，網上銀行是電子支付，在個人、企業、機構中均有廣泛性應用，應嚴格執行人民銀行的相關規定，如《電子支付指引》。但有部分銀行機構在制定、執行反洗錢內控制度時，未能突出網上銀行反洗錢的特殊性，也未能很好地落實人民銀行最新反洗錢監管政策。雖然是按照網上銀行業務規程、規章制度操作，但在網上銀行反洗錢制度建設方面仍有不足，還會影響基層網上銀行反洗錢工作的開展。如單位結算賬戶通過網上銀行向個人結算賬戶轉賬，金額上未能有效限制，洗錢者易在此打擦邊球，從而增加洗錢風險。

（3）客戶身份識別難度較大。在網上銀行支付系統，是采用公私密匙、數字簽名、證書等確認交易雙方的身份，這樣雖然能夠查證交易各方身份與支付方余額，但對于實際控制人與交易真實背景難以審查。還有一些信息交流與業務辦理是采取匿名方式，對偽造身份證件、虛假注冊公司開戶的核實具有一定難度;部分洗錢者會抓住此機會進行犯罪。還有很多客戶在轉賬用途上未能仔細填寫，如匯款、往來款、其他等均會增加可疑交易的分析與調查難度。近兩年，生物識別、人工智能技術逐漸普及，雖然方便、簡單，但一些敏感信息如被不法分子獲取、掌握，也可進行違規甚至違法操作。

（4）可疑交易監測分析難度較大。信息化金融機構模式下，對于可疑交易的監測具有一定難度，在網上銀行資金轉移過程中，會衍生出大量的網絡數據，要想從中找到洗錢線索，可謂是大海撈針;互聯網無國界限制，資金流動更快更廣，由于監控手段與監控技術受限，通過手工篩選數據方式，不僅工作量大、效率低，還很容易疏漏[2]。很多交易信息不完整，銀行反洗錢工作人員在就大額或可疑交易進行報告時，在報告列表中常有交易對手信息不明確情況，且補錄補正困難，會造成數據不斷積壓現象。還有一些基層網點，對于可疑交易的監測與核查更加困難;現階段，各大銀行機構會計核算均是采取集中、扁平化管理，基層不保留紙質交易憑證，網絡交易數據以電子集中備份方式保存至上級銀行或輸送至總行，基層銀行的信息會定期覆蓋，也會增加長期監測與核查的難度。

（5）專業反洗錢人才缺失。現階段，我國對金融機構從業人員的反洗錢業務能力不夠重視，能夠對金融、外語、法律、計算機、會計知識均有所掌握的人才較少，導致反洗錢從業人員的綜合能力素養偏低，會影響對反洗錢工作的敏感意識與鑒別能力，很容易被不法分子引導或利用。

2 關于反洗錢問題的解決對策

（1）完善反洗錢的法律制度。對于電子銀行、網絡交易等方面的法規制度建設應不斷優化完善，對相關法規或擬定要盡快修訂，加強可疑交易監測、資金劃撥、網上支付業務監管，落實電子銀行客戶身份識別、交易記錄保存等工作。在做好電子銀行業務的同時，還要嚴格執行監管部門頒布的網銀業務反洗錢相關法律法規，在執行過程中，對于所發現的不足或漏洞，要盡快完善，以免出現監管漏洞或盲區。

（2）完善反洗錢內控制度。加強反洗錢內控管理，使金融機構反洗錢工作協調機制不斷完善，嚴格執行《金融機構反洗錢規定》，對于大額交易與可疑交易要按照規定報告與操作，完善客戶資料與交易記錄保存工作。在金融機構內部，要分工明確，落實風險責任制，各部門要相互監督、協作，做到信息共享、執法合作，充分發揮反洗錢協調機制作用。對于銀行、保險、證券、外匯等金融監管部門，由反洗錢工作部際聯席會議指導、由金融監管部門反洗錢協調機制進行統籌，做到不重復、不盲目監管。

（3）落實客戶實名制，加強網上銀行業務管控。從根本上強化監控，在開戶管理方面要嚴格掌握網上銀行準入業務，銀行機構要執行客戶身份識別制度，嚴格審核與篩選，識別出利用虛假材料開戶與交易者。銀行機構要做好客戶調查工作，對于條件不符者，要拒絕受理網銀服務，從根本上控制洗錢風險。對于信譽良好的客戶，可提供網銀服務，且要簽訂相關服務協議，明確責任。如客戶要進行網銀交易系統，必須通過指紋、人臉識別來落實實名制;對于網銀轉賬、匯兌業務管理，應執行限制交易制度，如交易可疑或存在高風險，可執行限額、關閉其網銀轉賬功能等;引導其到柜面辦理業務，并留取其付款依據及相關證明文件的復印件。

（4）完善反洗錢監測系統與風險識別系統。充分利用現代科技手段對反洗錢監測系統進行完善，對電子銀行交易進行風險識別，并利用計算機系統設定標準，以甄別大額交易、可疑交易，且要與反洗錢行政部門進行實時聯網，以對洗錢行為進行監測。通過大數據、人工智能等金融科技，采集可疑賬戶信息、交易位置、生物識別等，并結合反洗錢智能分析產品，利用智能規則引擎對客戶的每次賬戶行為進行安全掃描與實時計算，分析其資金鏈，對惡意行為、可疑資金流向、高風險訂單、可以交易主體間的團伙關系等進行識別，迅速甄別洗錢行為，以提升監管效率與監管針對性。

（5）加強反洗錢從業者的綜合能力素養。為銀行各條線工作人員開展培訓，培養其反洗錢意識，提升其對可疑交易的識別能力與判斷能力。組建反洗錢專家小組，培養一批精通銀行業務、監管技能、IT知識的反洗錢人才;緊跟前沿技術，不斷更新、完善個人知識儲備;充分利用新聞媒體，對反洗錢的法律知識與防控措施進行普及，增強全面反洗錢意識，為反洗錢工作開展奠定基礎。

3 結論

在全球經濟整體信息化的大環境下，金融機構也逐漸趨于信息化，洗錢犯罪的特征與途徑也會轉向信息化，反洗錢工作應順應時代不斷改革與優化，對大數據條件進行合理運用、深入挖掘，阻止違規違法行為，以保護經濟財產、維持社會安定。

參考文獻：

[1]唐諫珍.互聯網金融行業反洗錢監管問題研究[J].區域金融研究，2019（8）：30-33.

[2]楊平波，曹依楓.“互聯網+”背景下金融機構反洗錢審計策略[J].湖南商學院學報，2016，23（5）：118-122.