論如何加強企業集團資金集中管理

李文杰

摘要：企業集團的資金集中管理可以有效地提升資金應用總體質量，并且保證資金的應用效能得到完整的發揮。本文對企業集團資金集中管理工作存在的問題進行了研究分析，并制定了提升企業集團資金集中管理工作質量的具體策略，對提升企業集團的資金管理工作綜合質量，具有十分重要的意義。

關鍵詞：企業集團;資金;集中管理

一、引言

資金集中管理體系的創新構建有助于企業集團更好地提升資金價值變現水平，并使企業集團具備更高水平的市場競爭力。因此，構建企業集團的資金集中管理方案，是很多企業集團工作人員重點關注的問題。

二、企業集團資金集中管理存在的問題

1.企業集團資金管理信息化水平較低

信息化技術的應用很大程度上決定了企業集團的資金集中管理水平。但是，部分企業在處理資金集中管理的具體工作過程中，缺乏對信息化技術資源重要影響力的全面分析，尤其對于企業集團的資金管理體系關聯因素缺乏完整的研究分析，難以在明確新時期市場環境特征的情況下，實現對資金管理工作的創新處置。一些企業集團在構建資金集中管理具體方案過程中，對于信息化技術體系建設的人才需求分析不夠完整，尤其對于計算機技術在信息處理方面的突出價值缺乏有效地考察分析，無法為資金管理工作的改進提供全面保障。部分企業集團缺乏對云計算技術應用價值的關注，雖然在資金集中管理方案創新的過程中進行了數據庫的構建，但數據庫相關信息的處理質量較差，無法在引進高科技技術手段的過程中，實現對資金管理工作的優化調節。部分企業集團缺乏對信息數據庫授權工作的關注，簡單地憑借信息化技術的創新應用實現對資金管理信息數據庫的分析構建，導致企業的資金流向特征以及結余情況未能得到有效的價值判定，難以憑借信息化技術實現對資金管理能力的優化提升。

2.企業集團資金管理制度不夠完善

資金管理制度的構建和應用是影響企業集團資金集中管理質量的重要因素，但是，現有的部分企業集團雖然正在積極推進資金集中管理方案的建設工作，但對于制度因素的保障性作用缺乏有效的關注，尤其對于資金管理相關基礎性工作能否實現規范有序的推進的課題研究水平較差，無法在資金管理制度創新中取得進展。一些企業集團的資金管理制度對于集團自身發展情況的考察研究存在不足，雖然進行了資金集中化管理的研究，但未能有效地結合企業集團的發展戰略實現對資金管理制度的創新調整，難以保證制度因素在資金管理方法探索中發揮有利作用。一些企業集團在資金集中管理策略設計過程中，對于子公司資金管理的基礎性業務缺乏完整的分析，相應的監督制度構建不夠完整，無法為賬戶資金存量和流量的考察提供完整的支持，也使得集團公司相關方的監督工作權責體系難以得到有效地調整創新。一些企業集團在進行資金管理制度建設過程中，對于企業的預算編制方案創新研究存在不足，沒能將符合預算管理體系改進需要的制度進行有效調整，導致資金集中管理方式在創新構建的過程中，無法與資金管理方法的調整需求相符合，難以為資金管理和應用效率的優化提供充足保障。

3.資金的使用效率較低

資金的使用效率是影響資金集中管理水平的關鍵因素，但是，現有的一些資金在處理集中管理工作模式建設業務的過程中，缺乏對內部資金管理控制工作價值的有效研究，沒能在理念創新和技術創新方面取得進展，無法在內部控制業務的幫助之下，實現對資金使用效率的有效提升。雖然部分企業對于資金集中管理的優勢具備一定的了解，但對已經實現集中管理的資金所開發出的應用價值沒能實現完整的總結，尤其對于資金集中管理在提升資金應用價值方面的突出優勢缺乏必要的總結，難以在資金使用效率建設方面取得積極進展。部分企業集團缺乏對內部資金集中化管理理念的有效宣傳，傳統宣傳方式存在形式主義傾向，無法保證企業集團內部成員對資金集中管理優勢的價值具備深入的理解。一些企業集團在資金使用方案建設工作對于資金管理相關業務的分析建設存在不足，尤其對于資金管理技術平臺所發揮的作用認知存在不足，難以在技術因素的幫助之下，提升資金應用的針對性，也使得資金集中管理體系所具備的突出價值無法得到顯現。

4.資金集中管理專業人才的水平較低

資金集中管理工作雖然可以在提升企業集團市場競爭力方面發揮積極影響，但如果不能對資金的集中使用價值進行有效開發，則無法有效地適應資金集中管理方案的創新建設需要。雖然現有的一些企業集團進行了資金管理工作創新策略的設計，但對于資金管理工作相關的培訓舉措缺乏完整的價值認知，尤其對于資金集中管理人才團隊的變化情況缺乏完整的分析，無法在高素質專業化人才培育需求的考察方面取得進展，也使得資金集中管理方案的構建價值難以得到有效改進。部分資金集中管理人才的培育策略缺乏對專業化人才溝通體系建設情況的關注，沒能對計算機技術所具備的突出應用價值具備足夠的了解，也使得資金管理工作的組織管理體系無法得到創新構建。一些資金集中管理專業人才的培育工作對于資金管理工作相關理念的建設價值重視程度不足，尤其對于資金實現集中管理之后的應用情況缺乏科學的分析，難以在資金集中管理的優勢得到充分明確的情況下，促進資金集中管理專業人才的高水平培育。

三、企業集團資金集中管理工作的改進策略

1.提高企業集團的資金管理信息化水平

企業集團在制定資金集中化管理業務體系過程中，一定要將技術因素作為主體因素加以對待，為信息化技術資源更好地發揮應用價值提供幫助。企業集團在制定信息化技術具體引進方案的過程中，必須將經濟社會環境的變化情況進行有效地研究考察，保證信息化技術的更新可以更加全面的適應企業集團資金管理業務的運作需要，為信息化技術體系建設在資金方面獲得足夠的支持提供幫助。企業集團需要對信息化技術建設在資金和硬件資源方面所需的支持進行統計分析，并保證符合信息化技術操作需要的技術性人才可以得到優化培育，以此實現對資金管理工作體系的創新構建，為信息化技術人才的高水平引進和創新培育提供精準支持。企業集團必須加強對計算機技術應用價值的總結分析，并對云計算技術在優化信息處理能力方面的突出價值進行分析，以便可以在數據庫建設的過程中，全面的實現對資金集中管理措施的創新處置，保證各類資金管理工作都可以按照數據化方式得到創新優化。企業集團的資金管理人員還必須強化對信息數據庫授權情況的關注，尤其要對資金的流向和結余情況進行精準分析，使信息化技術在資金信息處理方面的突出優勢可以得到完整的開發，以此實現對資金管理工作能力的創新優化。