住房公積金制度問題與對策

徐坤

[提要] 住房公積金制度作為一項社會互助共濟制度，在增加居民購房能力、促進住房分配機制轉變方面起到關鍵作用。但是，隨著經濟社會的發展，其弊端不斷顯現。本文在住房公積金制度顯現問題的基礎上，提出可能改進的建議，以期促進公積金制度改革。

關鍵詞：住房公積金;問題;改革建議

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2020年6月11日

一、住房公積金制度的由來

隨著中國特色社會主義市場經濟體制的建設，住房體制也因人口急劇增加面臨嚴峻的挑戰，為解決住房問題，我國住房制度由福利分房和低廉租房向購買商品房制度轉變，此舉旨在促進住房市場化與商品化。住房制度的改進大致分為“試點售房”、“以租促售”、“以售帶租”、“全面推進”四個階段，為提高員工的購房能力，上海首先進行了制度性的創新，引進住房公積金制度，即由員工及其所在單位繳納并長期儲蓄用于購房的資金。公積金制度引入中國，有其發生的必然性，首先國際上為解決住房消費能力問題普遍采用住房抵押貸款，即一次性貸款，分期還本付息的模式。但縱觀中國當時的實際情況，較低的職工工資與較高的恩格爾系數使得借貸消費的可能性較小，同時長期存款的缺乏加大了商業銀行的流動性風險。因此，在這種背景下，住房公積金制度勢在必行。

住房公積金制度有效地改進了住房問題，促進了改革開放初期住房分配機制的轉變，但隨著居民購買商品房意識的轉變以及房價的快速增長，住房公積金制度在多個方面顯現問題，政策效用不斷邊際遞減，為促進社會保障體系建設，加快新型城鎮化建設，住房公積金改革刻不容緩。國外發達國家已有較為先進的模式解決保障性住房問題，但中國的住房解決方案在借鑒國外優秀經驗的基礎上，要體現中國特色。

二、當前住房公積金制度存在的主要問題

（一）公積金制度的發展成為許多國企和事業單位變相發放高福利的手段。國家機關、事業單位和國有企業在公積金的繳存人數、繳存覆蓋率、繳存額度方面普遍高于私營企業。這些高標準繳納公積金的群體，部分因享受過“房改房”政策或已購買過商品房的事業單位、國企員工等，依然享受著單位繳納公積金的福利，造成資源的錯配。

（二）征收范圍狹窄，未能包含新市民，“扎根”城市是這些人的最大需求。當前，中高收入人群大多擁有住房，有的還擁有多套住房，即使沒有買房也擁有較強住房支付能力，對已有住房的中高收入人群來說，公積金制度的繼續實行會助長他們的投機或投資動機。并且中高收入人群的高購房能力被開發商洞悉后，會加速房價的上漲，不利于穩定房地產市場。基于工資屬性的住房公積金制度并沒有普惠中低收入人群，尤其是為城市的現代化建設貢獻聰明才智的新市民，提高新市民的待遇與社會問題是我們亟待解決的問題。20世紀90年代公積金制度確立后，使城鎮職工享受了城鎮化的第一波福利，如今享受過福利的城鎮化職工依然享有較高的公積金，這使得大量的公積金利用率較低，而真正有需求的新市民和農民工卻得不到政策支持，他們落根城市的需求無法得到滿足。

（三）投資手段不夠豐富，收益率不高。2016年中國人民銀行、住建部、財政部調整住房公積金的計息方法，公積金利率為一年期存款利率。2018年的公積金投資收益率僅為1.5%，與市場收益率相比，差距太大。而對比我國養老金委托入市的情況，截至2019年底，多達二十多個省份通過委托社保基金理事會實現養老金參與權益類資產投資，簽約規模超1萬億元人民幣。社保基金會自建設以來的年平均投資收益率為8.37%，率先“試水”的山東、廣東的投資收益率也較高，山東更是實現了15.19%的年化收益率。2017年度的全國基本養老金平均收益率為5.23%。相信在未來，實現10%的收益率是非常可能的。

（四）住房公積金網絡建設缺乏科學規劃。我國住房公積金系統普遍存在缺乏前瞻性、網絡層次較低、標準不健全等問題。部分管理中心單獨開發網絡系統，無法保證系統的有效性。大部分地區系統僅能在局域網范圍內使用，無法確保廣域網信息的統一性，各個城市的住房公積金系統各成體系。部分住房公積金網絡建設受制于技術水平等原因建設不全面、不先進，系統只能對信息進行簡單處理，無法保證數據的完整性與統一性，更難對特殊情況進行處理。

三、改革建議

住房公積金設立的初衷是為有住房困難的人員設立資金援助，調節收入分配問題，但由于法律法規不健全和監管不嚴等問題，“逆向調節”使得公積金制度顯失公平。因此，我國住房公積金制度改革的關鍵是取消特殊群體福利的問題，并將其回歸到真正幫助低收入人群提高購房能力的問題上。

（一）建立“強制+自愿”的公積金繳存制度。對于企業而言，取消住房公積金強制繳存制度，雖然會減少企業成本，但勢必造成員工利益的損失，企業并不可能從其他方面對員工進行補償。降成本問題也并不能完全歸咎于公積金制度對企業成本的影響。其次，對于剛入職的員工來講，住房公積金的優惠政策對其安家落戶至關重要，低利率的公積金貸款能顯著緩解他們的住房壓力。因此，對于企業職工，仍應按相關規定強制性繳存;部分私營企業為減少開支，不按規定為員工及時繳納，為保證住房公積金制度的普惠性與統一性，私營企業與民營企業為員工繳納住房公積金應列入強制規定。而對于包括新市民在內的非單位職工，應實行自愿繳存制度，但同時應加大宣傳力度，培養非單位職工的自我繳存意識。自愿繳存基數應不低于當地最低工資標準，對于繳存比例可以參考單位職工的繳存比例。相關部門應建立對于有穩定收入來源的個體工商戶、進城務工人員等非單位人員的貸款細則，解決廣大中低收入群體尤其是新市民的住房問題。同時，為保障新市民順利購房，政府應逐漸放開城市落戶限制，加快戶籍制度改革，創新人口管理，體現公平暢通、有序便捷、惠普均等的改革理念。

（二）提高公積金收益率與使用率。住房公積金管理中心的職責主要是核算、記載使用提取情況等，無法實現存量住房公積金的保值增值。采用現代金融手段管理公積金資金，在確保資金安全性、流動性的要求下，拓寬公積金的投資渠道，加大權益類資產投資比例，提高公積金收益率。公積金管理中心可以像基本養老金一樣委托專門投資機構入市，也可以通過建立專門的政策性銀行提高收益率。與此同時，要充分認識到住房公積金及其增值部分屬于公積金繳存者的私人財產，明確投資人的產權性質，防止投資本金及收益流失而損失實質投資人的利益。

目前，大部分住房公積金的使用范圍僅限于房屋的購買、建造、翻修。只有小部分城市允許租房使用公積金和大病提取公積金。對于住房需求得到滿足的居民來說并不能充分利用公積金，造成資金的大量沉淀。從根本上來講，公積金完全歸員工所有，有人希望用于賣房租房，住房需求得到滿足的人希望將多余的資金用于創業、用于養育子女、用于養老、用于看病。因此，擴大公積金使用的自主性，實現公積金使用的功能多元化是防止資金沉淀的必然之舉。

（三）加強住房公積金全國網絡化建設。加強公積金信息化管理，實現全國公積金數據共享的前提是要建立統一的信息數據行業標準，實行公積金信息化建設，優化公積金管理模式。應用信息化技術，從職工需求作為出發點，采用服務型管理方式，提供高效便捷的服務。公積金管理信息化不僅有助于優化管理流程，還能提高公積金管理部門的服務質量。建立統一的行業數據規范，加強公積金的全國網絡建設，也可以促進公積金互認互貸制度的發展。目前，只有部分城市允許公積金異地購房，加強公積金全國網絡建設后，將有效促進公積金的互認互貸制度，但同時要加強審查條件，確保是由于工作或家庭的原因變更工作地點。

四、結語

盡管社會上存在許多廢除公積金制度的聲音，但縱觀公積金制度自設立之日對我國住房機制轉變的促進作用，在經濟快速發展的今天，其仍有重大作用要發揮。住房公積金制度的利率優惠對剛入職的單位職工以及非單位職工的安家落戶至關重要，相比于商業貸款，其能節省幾十萬元的利息，這是一筆不小的數目，可能是一個人好幾年的收入。在對住房公積金制度進行改革時應注意公平與效率問題，改變特殊福利問題，普惠廣大人民。時代在前進，制度也需要不斷改進，相信在未來經過改革的住房公積金制度可以有效地改善居民住房問題，提升居民的居住水平。

主要參考文獻：

[1]趙鐵剛.加強住房公積金網絡化建設[J].城鄉建設，2020（9）.

[2]陳峰.中國住房公積金制度的目標定位與政策取向[J].華中師范大學學報（人文社會科學版），2019.58（3）.