淺析醫療保險和生育保險的合并

劉瑩

摘 要：生育保險與醫療保險的合并已經是當前我國社會保險制度改革不可忽視的關鍵環節，生育保險與醫療保險的合并可以滿足制度層面整合的需要，從權利與義務的角度進行平衡，公平與效率也能夠實現兼顧的目標，將城鎮職工與城鄉居民醫療保險與生育保險可以更好地融合，達到統籌規劃的目的。本文就醫療保險和生育保險的合并進行分析和討論。

關鍵詞：醫療保險;生育保險;合并

生育保險與醫療保險本身就是我國社會主義保障中一項必備內容，也是相互之間不能分割的兩種險種，生育保險可以展現出生育對于社會的現存價值，對于推進女性公平就業、人口發展有著至關重要的意義[1]。當前，生育保險與醫療保險在社會保險體系中處于不同的項目劃分，但是很多方面都具有相似性的特質，鑒于此，兩險合一是今后必然的發展趨勢與社會保險要求。

一、制度層面的生育保險與醫療保險整合是最佳選擇

（一）能夠更好地平衡社會的公平與正義

當前，我國已經實現了基本醫療保險全覆蓋，其中也包含農民工群體。現如今，加快醫療保障制度的整體改革，可以更好的促進外來務工人員的社會保障權益。但是由于生育保險一直會受到戶籍以及身份決定保險資格，再加上該種保險與傳統的醫療、養老等保險并不是全民基本生活的基礎保障[2]。所以，在我國社會保險制度改革階段，生育保險的內容并沒有納入到改革的整體規劃中。改革不斷推進的今天，逐步將失業、生育、工傷等社會性保險增加到的保險制度的內容中。由于基本醫療保險與生育保險兩險合并，需要將生育保險不斷擴大范圍，并將受眾群體覆蓋范圍到全體國民，只有將戶籍與身份一視同仁，才能夠更好地保證女性的基本生育權利，體現出社會的公平與正義[3]。

（二）有利于優生優育的政策推廣，提高我國的整體人口質量

將生育保險與醫療保險“雙險合一”，需要將所有的適齡女性的生育權利通過保險的形式得到更加穩定的保障，讓社會的女性都能夠在就業期間具有更加穩固的基礎。除此以外，保障女性在生育、小產期間能夠得到更加妥帖的照顧，可以通過孕期體檢、分娩檢查等醫療性服務，這樣不僅能夠及時觀察到孕婦、產婦的身體情況，還能夠更好地保證優生優育的要求，對提升我國今后人口質量奠定基礎[4]。

二、生育保險與醫療保險兩險合一存在的困難

（一）制度融合相關問題

生育保險與醫療保險在制度方面存在很多的不同，首先是保障對象存在不同，醫療保險的對象是所有的居民，而生育保險的保障對象則是適齡的女性;然后是籌資方式有所不同，醫療保險的籌資方式是個人、國家以及用人單位共同出資，而生育保險則是主要由用人單位出資;最后是待遇標準有所不同，生育保險的待遇標準會高于正常醫療保險的標準[5]。所以，兩險合一所面臨的關鍵性問題就是如何能夠將保障對象進行統一，資金籌集采取方式如何規劃，待遇標準是否能與醫療保險平衡。除此以外，當前我國的基礎醫療保險還會分成城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險以及新型農村合作醫療保險。這三類保險形式在繳費標準、形式以及待遇都會有所差異，大部分的單位都會根據縣市級的不同情況進行統籌規劃。當前，生育保險也是根據縣市級統籌各個地方在繳費標準、形式以及待遇也會有所差異。如今，將差異性的生育保險與醫療保險進行融合，滿足不同醫療保險結構的居民范圍，是最關注的一項內容[6]。

（二）資金籌集相關問題

由于我國的生育保險與醫療保險覆蓋面有所不同，假如能夠將生育保險與醫療保險進行制度整合，就需要將適齡人員根據不同的戶籍、不同的身份全部納入生育保險中，但是由于這樣的問題就會導致生育保險的資金籌集問題需要調整，只有將該問題進行有效解決，才能夠將生育保險與醫療保險兩險合一進行進一步的推進。

（三）保險給付待遇問題

把生育保險納入醫療保險的內容，構建生育保險與醫療保險“雙險合一”的模式，將籌資與支出進行統一規劃，但是就兩險合一之后的支付方式以及待遇支付標準還有待考察。假如按照基本醫療保險進行待遇支出，就會降低原本生育保險的待遇要求，沒有辦法展現出生育保險的特殊性與福利性。假如一直按照生育保險與基本醫療保險分項支付，那么就容易出現生育保險支出擠占醫療保險資源的問題產生，直接影響到非生育保險的保險權利。所以，就兩者待遇如何平衡的問題將是今后的關鍵內容。

三、生育保險與醫療保險兩險合一的原則

（一）權利與義務之間平衡原則

社會保險是當前職工享受最為基礎的權利，權利與義務對等就是等同于被保險人在享受對應的待遇之后，就需要履行相對應的義務。大部分的國家的醫療保險都會采用政府、個人以及用人單位三方承擔的模式進行，將生育保險融入到基本醫療保險之后，也可以改變為三方共同承擔的方式進行費用繳納，這樣不僅僅可以滿足擴寬籌資渠道的需要，還能夠實現權利與義務平衡的要求。

（二）公平與效率之間兼顧原則

所有的適齡人口不分戶籍、性別以及身份全部納入到生育醫療的保險中，將生育醫療保險進行全范圍推進，這樣的范圍覆蓋是當前社會公平、保障所有適齡人口生育權利的必要條件[7]。但是，從當前我國的社會體制能夠看出，現階段由于城鄉差異明顯，不可能將所有不同模式的城鄉差異進行統一性的衡量與合并，所以，在公平的前提之下，生育保險與醫療保險兩險合一需要照顧到當前的差異性，并在現有的基礎上，制定城鎮職工與城鄉居民差別生育醫療保險的制度。生育保險待遇水平不僅能夠展現出社會的公平性，保證所有公民都能夠享有基礎性的醫療衛生資源，還可以展現出不同勞動群體之間的差異，根據個人不同的繳費情況滿足公平的要求，做到公平與效率相互兼顧的目的，將統一與差異性并存。

（三）立法先行的原則

在社會保險的特征中，強制性一直都是必不可少的原則。長期以來，我國的社會保險覆蓋面較為局限，基本都是從國家政策的角度實施社會保險。隨著國家不斷發展，社會保險改革也在不斷地擴大其范圍，為了能夠鼓勵積極參保，政府也制定了相對應的政策意見。隨著時間的推進，城鎮化進程的快速發展，社會保險的覆蓋面已經取得了巨大成功。除此以外，大量的農村勞動力也在向城鎮轉移，基本能夠滿足城鎮繳納社會保險的要求[8]。在這樣的情況下，將生育保險繳費納入到基本醫療保險中，并擴大其覆蓋范圍，繼續采用國家的政策進行推進，是當前生育保險與醫療保險兩險合一的必備原則。

四、生育保險與醫療保險兩險合一的建議

（一）實現城鎮居民醫療保險與新型農村合作醫療的保險合并

城鎮居民醫療保險與新型農村合作醫療保險在籌資形式、待遇以及標準上會有所差別，但是相互的差異性不大，雙方在合并階段能夠將可行性與必要性進行展現，很多地方已經根據當前的發展趨勢將兩種保險合并成為城鄉居民基本醫療保險，這樣的保險合一可以為今后生育保險與基本醫療保險合并奠定基礎。生育醫療保險能夠采用兩種形式，將城鎮職工生育醫療保險與城鄉居民生育醫療保險進行劃分，這樣不僅能夠滿足現實的差異性還可以展現出社會保險的公平公正，為后續的保險整合打下基礎[9]。

（二）提升統籌規劃層次，實現省級統籌

當前我國的社會保險統籌層次劃分不明顯，一方面想要更好地實現社會保險的“大數法則”，另一方面還由于各個地域的給付待遇有所差異，不方便保險基金的調整與使用。所以，在建立全新的生育醫療保險體系階段，需要將當前執行的縣市級統籌提升到省級統籌規劃中，不斷提高生育醫療保險基金的風險等級。除此以外，通過省際之間的相互溝通與合作，實現跨省的保險階段，方便勞動力的自由流動。

（三）城鎮職工生育醫療保險的制度設定

城鎮職工的生育保險與醫療保險較為簡單，主要就是將生育保險的費用融合到醫療保險的內容中，并重新計算其費率比重。根據當前的基本醫療保險繳費比例對生育保險與醫療保險進行平衡，生育保險費用可以分成職工個人承擔與用人單位承擔兩部分[10]。職工在享受生育保險的待遇方面，附屬費用不變，都由相關的生育醫療保險基金共同開支。

結束語：

醫療保險是保障公民基本健康權利的一項內容，是公民在日常生活與工作中必備的險種。我國長期保險結構模式下，兩種險種處于分割的模式，與養老、工傷以及失業保險統稱為五險，是我國社會保障的必備險種。由于生育保險與醫療保險有所交叉，同時最終保障的目標也是為了能夠更加科學有效的運用公共衛生資源，給國民提供必備的生育保險與醫療保險保障，促進國民能夠健康發展。這些都是生育保險與醫療保險合二為一的可行性內容，可以為后續的社會保險發展提供扎實的基礎根基。

參考文獻：

[1]盧登琴，吳坤龍.兼職代理保險傭金收入并入綜合所得后合并征收納稅分析[J].會計師，2020（11）：29-31.

[2]生育保險與職工基本醫療保險合并實施對女性權益的影響研究[J].中國婦運，2019（09）：19-22.

[3]陳正勤.國家醫療保障局召開全面推進生育保險和職工基本醫療保險合并實施專項部署視頻會[J].就業與保障，2019（09）：42.

[4]國務院辦公廳關于全面推進生育保險和職工基本醫療保險合并實施的意見[J].交通財會，2019（05）：94-96.

[5]李秋俞.生育保險并入城鎮職工基本醫療保險后基金收支平衡測算[D].西南財經大學，2019.

[6]陳佳麗.我國生育保險制度存在的問題及對策研究[D].中共廣東省委黨校，2019.

[7]國務院辦公廳印發《關于全面推進生育保險和職工基本醫療保險合并實施的意見》[J].中國醫療保險，2019（04）：72.

[8]安妮.生育保險與職工基本醫療保險合并實施現狀及其可持續性研究[D].江蘇大學，2019.

[9]安妮，周綠林，張心潔，劉童.生育保險與職工基本醫療保險合并實施效果評價指標體系構建[J].中國衛生經濟，2019，38（03）：27-30.

[10]萬曉霞，王洪艷，劉小青，王超群.生育保險與職工醫保合并實施的基金支出風險研究——以南昌市為例[J].中國醫療保險，2019（01）：20-23.