互聯網金融模式下中小企業現金流管理

姚娜

摘 要：近年來我國科學技術水平在不斷的提升，金融行業已經開始朝著互聯網金融模式的方向發展，在政府一系列文件的頒布下，我國互聯網金融也得到了良好的發展。互聯網金融模式下，中小企業中現金流管理工作的開展已經受到了影響，其現金流管理工作發生了根本性的變革，這就需要中小企業在開展現金流管理工作的時，將管理視野進行擴大，提升中小企業的融資能力，使其企業在經營中可以制定完善的現金流管理體系，提升企業中現金流管理的水平。文中闡述了互聯網金融的發展及意義，分析了互聯網金融對中小企業現金流管理的影響，并對互聯網金融模式下中小企業現金流管理中的對策進行了簡要探討。

關鍵詞：互聯網金融;中小企業;現金流管理

引言：企業在經營中都是資金進行維持，因此可以看出，企業在經營管理中應重視現金流管理工作的開展。企業加強對現金流的管理，可以提升企業中的經濟效益，提升企業的價值，在當前市場經濟背景下，企業的盈利無法體現出企業發展的成敗，但是好的現金流管理可以促進企業長久持續的發展。當前環境下互聯網金融的發展十分迅速，已經滲入到了人們的日常生活中。在互聯網金融模式下，現在中小企業中的現金流管理發生了較大的改變。現金流管理對企業的發展有著重要的影響，這就需要企業對現金流管理進行重視。在當前模式下，中小企業應把握住互聯網金融發展中的機遇，對企業現金流管理進行優化，完善現金流管理體系，推動中小企業實現長久的發展。

一、互聯網金融的發展及意義

（一）互聯網金融的發展

在我國科學技術的快速發展下，互聯網已經在人們的日常生活中得到了廣泛的應用，現在金融行業中也已經開始將互聯網技術應用其中[1]。當前互聯網金融模式傳統的金融機構通過對互聯網技術進行應用后，使資金實現快捷支付或者快捷投資，這種新型的金融模式就是互聯網金融。互聯網金融在發展的過程中主要就是對需求與供給兩方面。在互聯網技術的發展下，我國大部分的實體經濟已經開始朝著網絡化和電子化的方向發展，電子商務與網絡經濟的發展促進著互聯網金融模式的發展。在當前環境下，傳統的金融企業已經出現了越來越多的問題，其中最為明顯的是中小企業以及小微企業的服務以及支持已經無法滿足市場的需求，導致中小企業在發展中受到了一定的影響。現在移動支付在我國實現了全面普及，也出現了越來越多的金融軟件，這就體現出了互聯網金融中的優勢。

（二）互聯網金融對中小企業產生的意義

我國財稅金融政策在不斷的變革，當前中小企業也已經開始朝著互聯網金融模式的方向發展，通過互聯網金融開展理財，具有低成本、高效率以及分散化等特點，因此這種互聯網金融的更能受到中小企業的青睞。

眾籌模式是中小企業最受歡迎的投融資模式，這種模式可以將中小企業中融資困難的問題進行解決，也能解決因為資金過少想要投資的企業[2]。在互聯網金融背景下，還有P2P網貸模式可以緩解中小企業中的借貸問題，P2P模式具有多種模式，其中最為常見的是一借多貸、多借一貸以及多借多貸的方式。互聯網金融中第三方支付模式相比較傳統的支付模式具有一定的便利性以及保障性，可以有效的提升中小企業中的信用度以及服務水平。

在互聯網金融模式下，不同層次的企業以及群體都可以得到金融服務，我國現在也已經實現了普惠金融。在實體經濟的發展下，互聯網金融可以對中小企業中融資難的問題進行緩解，促進中小企業的正常發展，為中小企業在資本市場中立足開辟道路。

二、互聯網金融對中小企業現金流管理的影響

（一）加速現金流的流動性

在互聯網金融模式下，快捷支付方式加快了我國現金的流動性，第三方支付方式有效的提升了現金收支的速度。在傳統經濟模式下，貨到付款模式下存在有大量的貨已發出，但是款未收到的情況，傳統付款方式具有周轉周期，導致企業收支不能及時進行更新。在互聯網金融模式下，降低了款項的周轉時間，付款后可以實現及時到賬，提升了企業中資金的周轉效率。

企業經營中的資金流一般都是從現金開始的，現金流主要指的是現金的流入與支出，但是在現金流中，流入與支出之間的時間間隔較大，對資金管理工作開展造成一定的影響。但是在互聯網金融模式下，其資金有多種存儲方式，通過互聯網金融可以隨時將其他資金形式轉變為現金，這種形式也加速了資金的周轉。

（二）降低現金流管理成本

在互聯網金融模式下，快捷支付的方式越來越多，在網絡信息速度快的同時大數據中的信息量也是越來越大[3]。在互聯網金融下，企業中現金收支情況可以及時的進行了解，企業也能降低現金的持有量，降低企業現金管理的難度，在提升現金利用率的同時，也能夠降低現金占用的成本。

在互聯網金融模式下出現了越來越多的小額借貸，這種借貸方式有效的降低了現金借貸的成本。現在一些借貸APP可以將小額借貸人匯集在一起，使其借貸金額得到增加。一般單個中小企業在借貸時，需要有較高的資金成本才可以實現借款，但是若多個中小企業一起借貸，這種所需金額較大，就可以降低借貸的成本，同時管理成本也能夠得到降低。

在當前金融模式下，中小企業經營中容易出現賒購賒銷的現象，這就導致企業會存儲大量的客戶信息[4]。在傳統金融模式下，企業對客戶信息進行收集時較為麻煩，同時信息收集不夠全面，但是在互聯網金融模式下，企業可以通過大數據技術對客戶的信息以及信用資料進行全面了解，這種情況下可以有效的降低中小企業中搜集成本以及賒購賒銷成本，提升企業中的經濟效益。通過對大數據技術的應用，企業還可以發展投資渠道，對企業中的資金進行詳細了解，提升中小企業中的資金的利用率，降低企業資金管理的成本。

（三）現金流管理的風險擴大

互聯網金融模式為中小企業帶來優勢的同時也提升了企業中現金流管理的風險[5]。現在互聯網金融模式下最多的企業類型就是中小型企業，這些企業的門檻較低，企業中的信用水平也是有所差距，我國針對互聯網金融模式中的政策以及法律法規還不夠完善，現在已經開始出現了惡意騙貸以及捐款跑路等現象的出現。

互聯網金融模式下中小企業中的現金流量以及現金流速都得到了提升，這就使得企業中先進管理的難度也在加強。中小企業中的先進管理與企業中其他資產的管理是不同的，現金管理的流動性較大，其收支兩者之間難以達到平衡，導致中小企業在經營的過程中，現金流管理的風險會受到影響。

現在中小企業在經營的過程中，其網絡技術的水平較差，企業中的網絡系統沒有專業的技術人員對其進行維護，導致企業中的網絡存在有較大的安全風險，非常容易受到的黑客的攻擊或者是病毒的侵害。在互聯網金融模式下，其模式本身也存在有一定的安全問題，這就導致中小企業若想將現金流管理與互聯網體系進行融合，需要先提升網絡的安全性。

三、在互聯網金融模式下中小企業現金流管理的對策

（一）利用“互聯網 +”

企業傳統的現金流管理只是對企業中與現金流相關的經營、投資或者籌資的現金進行管理，這種情況沒有與外部的市場環境以及經濟環境進行結合。但是在互聯網時代背景下，現金流管理現在已經可以將內部管理與外部管理兩者進行結合，使其管理工作可以覆蓋整個企業的價值鏈，將企業中現金流的視野進行拓寬。現在中小企業現金流管理在互聯網金融模式下，不再是孤立的管理活動。

中小企業在互聯網金融模式下，已經不再是單一的現金管理，企業內部需要對現金流管理的環境進行優化[6]。在現金流管理環境中，其中最為基礎的是信用環境，融資環境屬于現金流管理環境中的核心，關鍵的部分是現金流通渠道，最后財務管理人員的水平是保障。

通過對“互聯網+”的應用，可以提升企業中財務人員的管理水平，將其管理效率進行提升，還可以將企業中的不同因素進行整合，使其形成一個具有關聯性的有機整體，以此來推動現金流的管理能力以及管理效率。

（二）利用供應鏈金融

在互聯網金融的基礎上，又形成了一種新的供應鏈金融，這種金融形勢是將金融機構與第三方物流公司等其他機構進行聯合后，為企業的融資模式提供更多的靈活性。供應鏈金融中核心企業一般都是大中型企業，這種企業的資金較為雄厚，同時信用也是十分良好的，在經營發展的過程中也有著較強的承擔風險的能力[7]。上下游的企業都是一些中小型企業，這種企業都是圍繞著核心企業在開展業務的，這就使得中小企業與大中型企業之間有著大量的債務或者是業務之間的交流。

（三）建立全面的控制體系

在對現金流全面控制體系進行制定時，首先需要在資金循環的角度的對重的現金流成本進行控制[8]。在現在互聯網金融模式下，企業可以將資金隨時轉變成現金，這就導致現金的流速變快，現金流變化大，使得企業容易出現資金風險。企業可以從資金循環的角度對現金流風險進行管理，首先應對資金的占用成本進行合理的控制，降低企業資金在各個環節中的占比，其次對資金轉換成本進行控制，在對不同類型資金進行轉變時，企業需要支付不同比例的保證金、傭金或者利息，應將其費用控制在最低比例，最后企業還應對資金管理成本進行控制。中小企業在開展現金流管理工作時，應對互聯網金融模式進行應用，加強企業管理的信息化建設，將互聯網金融中的優勢體現出來的，以此來緩解企業中現金流的風險。

結語：

綜上所述，在互聯網時代下，中小企業在經營的過程中應重視互聯網金融模式的應用，提升中小企業中現金流管理的水平。政府也開始重視互聯網金融模式的發展，已經頒布了相關文件，推動了互聯網金融的發展。中小企業在互聯網金融模式下提升了現金流管理效率，也促進了中小企業健康穩定的發展。

參考文獻：

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[4]于悅，王海東.中小企業現金流管理存在的問題及對策研究[J].中國管理信息化，2020，23（24）：42-43.

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[6]葉麗英.中小企業現金流斷流成因分析與對策建議[J].中國集體經濟，2020（06）：135-136.

[7]盧晶晶，黃薇.互聯網金融背景下小企業現金流管理問題探析[J].現代商貿工業，2019，40（33）：118-120.

[8]王松.關于互聯網金融模式下的中小企業現金流管理研究[J].現代經濟信息，2017（07）：274.