基于大數(shù)據(jù)的中小微企業(yè)信用評價體系研究

摘要：中小微企業(yè)在國民經(jīng)濟中具有重要的地位和作用，但融資難融資貴一直是制約其發(fā)展的重大難題，根源正是銀企信息不對稱。而基于大數(shù)據(jù)的中小微企業(yè)信用評價體系以海量數(shù)據(jù)為基礎，高效率實施，低成本投入等優(yōu)勢，結(jié)合各渠道獲取的企業(yè)多方數(shù)據(jù)形成企業(yè)信用評價指標體系。但目前評價體系仍不完善，需要健全數(shù)據(jù)交換與共享機制，完善信貸擔保體系建設等，以促進基于大數(shù)據(jù)的小微企業(yè)信用評價體系的構(gòu)建。

關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù);中小微企業(yè);信用評價體系

目前，中小微企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位越來越重要，據(jù)統(tǒng)計，在我國中小微企業(yè)貢獻了50%的稅收，60%的GDP，70%的技術(shù)創(chuàng)新，80%的就業(yè)，占企業(yè)總數(shù)90%以上，是我國數(shù)量最大的企業(yè)群體。然而，中小微企業(yè)由于自身資產(chǎn)輕、風險高、規(guī)模小、信譽不高，傳統(tǒng)金融機構(gòu)抵押貸款門檻高、審批流程繁瑣，難以滿足其融資訴求。因此，要解決金融機構(gòu)“放款難”和中小微企業(yè)“貸款難”的問題，需要構(gòu)建出適合中小微企業(yè)信用評價體系。

近年來，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在金融活動中的應用日趨成熟，云計算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展進一步提高了信用評價主體數(shù)據(jù)歸集、存儲、加工和應用水平。大數(shù)據(jù)信用評價日益興起，突破了以過去以財務報表、資產(chǎn)抵押和擔保等貸款的傳統(tǒng)思維，為重構(gòu)中小微企業(yè)信用評價體系開拓了新思路。本文正是聚焦于當前大數(shù)據(jù)背景下中小微企業(yè)信用評價體系的構(gòu)建，說明其評價方法，并結(jié)合當前企業(yè)融資的現(xiàn)狀，分析面臨的問題和完善方法。

1 中小微企業(yè)信用評價相關(guān)概念界定

2011年7月，工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委、國家統(tǒng)計局、財政部制定了《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》，將中小企業(yè)劃分為大、中、小、微四種類型。企業(yè)從業(yè)人員300人以下的劃分為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上的為中型企業(yè);從業(yè)人員10人及以上的為小型企業(yè);從業(yè)人員10人以下的為微型企業(yè)。

傳統(tǒng)的信用評價方法主要面向?qū)ο鬄樯鲜泄荆趯χ行∑髽I(yè)的信用評價層面表現(xiàn)不盡如人意。其最主要原因是中小企業(yè)披露的財務指標無法客觀的反應企業(yè)財務現(xiàn)狀，而財務指標作為唯一定量分析的數(shù)據(jù)來源如果真實性得不到保證必將給評價結(jié)果的客觀性大打折扣。而本文是將企業(yè)信用評價指標體系作為一個整體，從信用評價要素、信用評價指標、信用評價權(quán)重、信用評價方法、信用評價標準、信用評價等級六個方面進行研究。[1]

2 基于大數(shù)據(jù)的中小微企業(yè)信用評價體系的特點

2.1 海量數(shù)據(jù)為基礎

傳統(tǒng)的信用評價大多是以財務指標為主，非財務指標為輔。在對企業(yè)的信用評價過程中，往往要求企業(yè)必須提供真實，可信的財報年報的數(shù)據(jù)，另外就是依賴信貸員去對企業(yè)進行現(xiàn)場的盡調(diào)，要求企業(yè)提供賬目流水、納稅證明等。但是中小微企業(yè)，特別是微型企業(yè)和個體工商戶，財務制度不健全，難以提供真實有效的財務數(shù)據(jù)，再者信貸員盡調(diào)中可能存在主觀性判斷，導致傳統(tǒng)信用評價可信度，權(quán)威性不夠。

大數(shù)據(jù)的特點數(shù)據(jù)來源豐富、數(shù)據(jù)體量大，可以將更多來源的數(shù)據(jù)納入企業(yè)評價，使企業(yè)信用評價體系更加多元化，除了企業(yè)的財務數(shù)據(jù)，還包括政務數(shù)據(jù)，企業(yè)的水、氣、電數(shù)據(jù)，社保繳納，納稅等，另外還有來自互聯(lián)網(wǎng)爬取的數(shù)據(jù)，像電商數(shù)據(jù)，網(wǎng)絡軌跡社交數(shù)據(jù)等。這些海量數(shù)據(jù)真實性較高，但價值密度低，需要利用大數(shù)據(jù)技術(shù)從中挖掘出小微企業(yè)信用行為等，相互結(jié)合交叉驗證，從而進一步更精準的反映企業(yè)信用。

2.2 高效率實施

傳統(tǒng)的信用評價體系，銀行需要對企業(yè)現(xiàn)場盡調(diào)評估，企業(yè)申請授信需要經(jīng)過多部門多層級的審批，流程較長，手續(xù)繁雜。而基于大數(shù)據(jù)的信用評價體系，對從多渠道采集的海量數(shù)據(jù)集中歸集治理，甚至可以將音頻、視頻等數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，并運用機器學習對數(shù)據(jù)進行挖掘分析，采用精確算法建立數(shù)據(jù)模型，從而實現(xiàn)對數(shù)據(jù)全生命周期的管理，形成數(shù)據(jù)治理、規(guī)范設計、數(shù)據(jù)開發(fā)、數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控、數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理等功能，有利于數(shù)據(jù)的融合和變現(xiàn)，極大提高了企業(yè)信用評價的效率[2]。

2.3 低成本投入

與大型企業(yè)貸款相比，中小微企業(yè)貸款呈現(xiàn)“短、小、頻、急”的特點，其向銀行申請的貸款周期短，額度小，頻率高，時間要求迫切，但是從銀行的角度看，為中小微企業(yè)提供信貸服務需要投入的成本資源非但不比大型企業(yè)少，甚至更多，但收益卻相對較少。這也是銀行等金融機構(gòu)不愿意將信貸業(yè)務重心過多地轉(zhuǎn)向中小微企業(yè)的一個較為重要的原因。而基于大數(shù)據(jù)的中小微企業(yè)信用評價體系運用云計算、大數(shù)據(jù)等技術(shù)對相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)一歸集處理建模，雖然前期需要一定的投入，但隨著數(shù)據(jù)應用規(guī)模的增長，評價體系精準度的提升，逐漸形成批量高效的處理能力，從而更有助于實現(xiàn)企業(yè)信用評價的規(guī)模效應。

3 基于大數(shù)據(jù)的中小微企業(yè)信用評價體系實踐

3.1 中小微企業(yè)財務指標選取

財務指標一般都是定量指標，數(shù)據(jù)基本上來源于企業(yè)財務會計報表。現(xiàn)有的文獻中財務一級指標基本相同，二級指標根據(jù)企業(yè)情況選取[3]。

3.2 中小微企業(yè)非財務指標選取

（1）企業(yè)信用評級方法，其特征在于：

步驟1、對行業(yè)、區(qū)域企業(yè)進行調(diào)研，多渠道采集企業(yè)數(shù)據(jù)，將數(shù)據(jù)統(tǒng)一歸集治理;

步驟2、根據(jù)數(shù)據(jù)相關(guān)量化企業(yè)各項指標權(quán)重，指標項包括企業(yè)基礎勢能、人力資源、企業(yè)創(chuàng)新、企業(yè)資質(zhì)、發(fā)展前景、經(jīng)營管理、經(jīng)營風險、行業(yè)狀況、產(chǎn)品狀況、運營能力、盈利能力、償債能力、發(fā)展能力，不限于以上;

步驟3、對細節(jié)項數(shù)據(jù)項進行分析，并逐級向上量化每一級的指標權(quán)重;

步驟4、根據(jù)數(shù)據(jù)分析結(jié)果，對企業(yè)的每項能力指標和細節(jié)指標進行評分;

步驟5、累加每項能力指標權(quán)重與相應指標評分的乘積獲得能力指標總分，累加每項細節(jié)指標權(quán)重與相應指標評分的乘積獲得細節(jié)指標總分，最終得到企業(yè)信用評分。

（2）上述步驟2量化指標權(quán)重后，對權(quán)重指標進行一致性檢驗。

（3）上述能力指標總分為0.0880*企業(yè)基礎勢能+0.0335*人力資源+0.0406*企業(yè)創(chuàng)新+0.0402*企業(yè)資質(zhì)+0.0492*發(fā)展前景+0.0433*經(jīng)營管理+0.1600*經(jīng)營風險+0.0309*行業(yè)狀況+0.0305*產(chǎn)品狀況+0.0401*運營能力+0.1010*盈利能力+0.2107*償債能力+0.1320*發(fā)展能力。

（4）另如果所述指標采用專家法細分若干三級指標，三級指標的權(quán)重可以參照以上方法賦予，每個三級指標都是邏輯型數(shù)據(jù)[4]。

4 基于大數(shù)據(jù)的中小微企業(yè)信用評價體系的創(chuàng)新

4.1 政務大數(shù)據(jù)主導普惠金融

黨中央高度重視實體經(jīng)濟發(fā)展，加強對中小企業(yè)的政策扶持。建立各廳局委辦之間數(shù)據(jù)互聯(lián)互通的機制，基于政務數(shù)據(jù)共享交換平臺，多地政府牽頭搭建了金融服務平臺，實現(xiàn)工商、稅務、社保、不動產(chǎn)、司法、環(huán)保等政務數(shù)據(jù)，水電氣暖等公用事業(yè)、社會保障等涉企經(jīng)營和監(jiān)管數(shù)據(jù)的集中共享，形成區(qū)域企業(yè)征信、企業(yè)財務、企業(yè)稅務、企業(yè)服務等應用提供給金融機構(gòu)，另以政務數(shù)據(jù)和金融數(shù)據(jù)為基礎，和金融機構(gòu)聯(lián)合建模，輸出企業(yè)信用評價模型，降低企業(yè)融資成本，提升金融機構(gòu)盡職調(diào)查效率和質(zhì)量，有效破解銀企信息不對稱難題。

4.2 某運營商在金融行業(yè)的實踐

當前運營商都在積極尋求數(shù)字化轉(zhuǎn)型，利用本身網(wǎng)絡優(yōu)勢和用戶優(yōu)勢，利用5G云計算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等先進技術(shù)，整合自身的網(wǎng)絡信令軌跡數(shù)據(jù)、用戶話單話費數(shù)據(jù)、以及互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)，統(tǒng)一歸集治理，和金融機構(gòu)合作，金融機構(gòu)開發(fā)出專項純信用的金融產(chǎn)品，并且雙方數(shù)據(jù)互相結(jié)合，聯(lián)合建模，形成個人和企業(yè)的標簽畫像，再經(jīng)過模型計算分析出信用評分，開發(fā)出客觀的信用評價體系，為金融機構(gòu)貸款高效審批的提供依據(jù)，并進行貸后風險監(jiān)控。

4.3 傳統(tǒng)商業(yè)銀行的實踐創(chuàng)新

近年來，例如建設銀行、工商銀行也在進行大數(shù)據(jù)信用評價方面的嘗試探索，整合打通散落在各個部門的數(shù)據(jù)，零售、對公、信用卡等，匯總客戶信息、儲蓄存款、平均余額、信用交易、借記交易等行為數(shù)據(jù)，用數(shù)據(jù)挖掘中的分群、預測、孤立點識別等方法構(gòu)建數(shù)據(jù)挖掘模型，進行客戶分群、孤立點識別以及分類預測等挖掘分析，從而找出最有價值的客戶、規(guī)避潛在風險、找出商機、找到潛在客戶，將海量數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為寶貴的“數(shù)據(jù)資產(chǎn)”。

另一方面，積極參與基于大數(shù)據(jù)的多渠道的創(chuàng)新合作，例如與互聯(lián)網(wǎng)科技公司合作、與地方政府合作，結(jié)合雙方的信用數(shù)據(jù)，聯(lián)合建模輸出風控模型、信用評分，推出專項的金融產(chǎn)品，進而對企業(yè)授信和放貸。

5 基于大數(shù)據(jù)的中小微企業(yè)信用評價體系不足和完善

5.1 中小微企業(yè)信用評價體系面臨的問題

數(shù)據(jù)信息資源共享難的問題存在已久。以政府部門為例，各單位各部門原有的信息管理系統(tǒng)主要建立在部門內(nèi)部和系統(tǒng)內(nèi)部，形成了“信息孤島”和“數(shù)據(jù)煙囪”。另外，數(shù)據(jù)共享缺乏標準體系的支撐，采集數(shù)據(jù)的格式，標準不一致也造成了數(shù)據(jù)獲取，交換共享過程中的困難，而管理規(guī)則的不明確，政策制度體系建設滯后，人為設置信息互聯(lián)互通的壁壘，都致使信息資源不能有效的整合共享，造成了政務數(shù)據(jù)資源浪費，阻礙了信息化發(fā)展的進程。

信貸擔保體系建設尚不完善。在我國，一般來說銀行不愿承擔風險，一定程度上轉(zhuǎn)給擔保機構(gòu)，而擔保機構(gòu)對中小微企業(yè)融資也追求絕對安全，經(jīng)常要求企業(yè)反擔保，但中小微企業(yè)自身信用不足，難以找到合適的擔保人，使得風險集中于企業(yè)自身，缺少風險分散機制。此外，政策性擔保的主要資金來自政府，而商業(yè)擔保的費用較高，兩者來源比較單一而且大多數(shù)是一次性投入，缺乏必要資金補償機制。多地政府對擔保機構(gòu)經(jīng)營加以干預，但缺乏監(jiān)管約束，不僅引發(fā)道德風險，還降低企業(yè)對擔保貸款的積極性，不利于信貸擔保體系的持續(xù)發(fā)展。

5.2 中小微企業(yè)信用評價體系完善路徑

健全數(shù)據(jù)交換與共享機制。以政務數(shù)據(jù)為例，信息交換與共享機制的建設，是電子政務整體建設的長期任務，它的建設與國民經(jīng)濟發(fā)展，與整體政府職能改革的進程，從整體上保持同步。根據(jù)不同政府機構(gòu)和地方政府的實際情況，明確工程建設的邊界范圍，確定工程建設原則，將長效信息共享機制建設與單項工程建設目標，很好的結(jié)合起來;需要考慮未來業(yè)務的拓展需要，集約化進行工程建設。

完善信貸擔保體系建設。建立相關(guān)的法律法規(guī)，讓信用擔保機構(gòu)計入信貸市場，對不誠實守信行為給予嚴懲措施，使金融擔保機構(gòu)的運行有法律保障，以降低其經(jīng)營的不確定性，把信用擔保體系進行資源整合，建立利益資源共享、風險共擔的機制，因此，要承擔一定的風險，必須強化激勵措施。政府可以基于金融上的支持，通過調(diào)節(jié)各行業(yè)之間的資源和技術(shù)，提高大眾積極創(chuàng)業(yè)精神，降低稅收稅率，完善信用的擔保體系，給金融機構(gòu)提供強有力的支撐。

參考文獻

[1] 李芳.中國中小企業(yè)信用評級指標體系研究[D].西南財經(jīng)大學.2011.

[2] 引自河南省某政府部門資料[Z].2019.

[3] 鄭秀君.小微企業(yè)貸款信用評級指標體系實證研究[J].征信，2014（6）：18-19.

[4] 惠國征信服務股份有限公司.蕪湖安匯知識產(chǎn)權(quán)代理有限公司 34107.2012.

[5] 大數(shù)據(jù)環(huán)境下造價咨詢企業(yè)信用評價體系構(gòu)建研究[J]. 文婧，梁坤.現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè).2021（25）.

作者簡介：張婷，（1986.4-），女，漢族，河南省鄭州市，碩士，大數(shù)據(jù)工程師，研究方向：云計算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能。