基于新管控措施的企業銀行賬戶管理問題研究

作者簡介：蔡媛（1983— ），女，漢族，甘肅武威人，研究生。主要研究方向：企業銀行賬戶管理。

摘 要：賬戶在社會經濟活動中具有重要的作用，作為開展經濟活動的基礎，是社會資金運動中的起始點和終點。現代社會，大數據信息技術發展速度極快，企業銀行賬戶是企業經營活動的主要載體，相較于個人銀行賬戶而言，企業銀行賬戶的資金流量更大，更應該注重企業資金安全管理。在當前取消企業開戶許可證的背景下，盡管促進了企業開設銀行賬戶，但也給商業銀行帶來了新的風險和挑戰。商業銀行必須有效承擔管理企業賬戶“整個生命周期”中“第一責任人”的責任。因而必須對企業銀行賬戶管理的重要性給予足夠的重視，重點關注防范和控制賬戶的風險。文章通過對企業銀行賬戶管理的重要性進行了簡要描述，接著對當前新管控措施下企業銀行賬戶管理問題進行了分析，并針對這些問題提出一系列對策措施。

關鍵詞：國企;銀行賬戶;企業

隨著社會的發展，賬戶在企業經濟活動中舉足輕重。銀行賬戶管理工作是金融機構的一項重要職責，也是金融機構進行業務發展必須面臨的重大經營問題，加強賬戶管理工作對于促進社會信用、維護經濟金融秩序具有重要作用。為全面落實十九大全會精神和“放管服”改革政策，于2019年7月22日，中國人民銀行全面取消了企業銀行賬戶許可工作，企業銀行賬戶管理進入新的歷史發展階段。伴隨著企業賬戶許可的取消，銀行在對企業銀行賬戶管理中需要承擔更多的責任，對企業銀行賬戶進行周期性的管理，但是在實際管理工作中有較大的的難度，當前信息技術的發達，企業銀行賬戶管理如何確保安全性，如何降低企業銀行賬戶管理的風險，避免因為信息不實而造成損失，文章對新管控措施的企業銀行賬戶管理優化進行了研究。

一、企業銀行賬戶管理的重要性

（1）有利于促進資金使用效率的提高，簡化資金結算手續。銀行結算賬戶是企業經營活動的根基，有效的對企業銀行賬戶進行管理，有利于對存取款企業、個人及銀行在辦理開戶和撤戶等行為加以規范，為存取款人進行正常辦理銀行業務提供一定的便利，提高資金收付清算活動辦理程序的便捷度。

（2）有利于促進銀行等金融機構服務水平的提高，維護公平競爭的市場環境。伴隨著我國銀行等金融業的飛速發展，國際化進程逐漸加快，對外開放水平逐步提高，金融市場上的競爭愈演愈烈，各個銀行金融機構的競爭逐漸激烈。加強對企業銀行賬戶的管理，有利于進一步促進制度創新，為客戶依法依規開立銀行賬戶提供指引，提高銀行支付方式和支付手段的創新力，加快提高銀行等金融機構的服務水平，提高國內銀行的市場競爭力，使得其可以在激烈的市場競爭中保持優勢地位。

（3）有利于對利用銀行賬戶進行違規行為等行為給予沉重的打擊，完善我國的社會信用環境。制定了嚴格的打擊違規行為的規章制度，同時對賬戶的類別和各類賬戶的適用范圍也進行了進一步明確的規范。對銀行賬戶的使用的范圍和其所呈現出的信息進行綜合的判斷和分析，有利于提高對資金活動的實時監測度，建立預警機制，對大額可疑資金或者較為異常的資金流向及時的發現和調查，對違規行為給予嚴厲的打擊，對企業和個人的支付信用能夠較為準確的進行反映，加快完善提高社會信用環境和信用體系。

（4）有利于更好的進行宏觀調控，維護金融市場的穩定發展。賬戶是銀行業務開展時的重要基礎，對賬戶進行有效的管理是銀行日常工作中的重要組成部分，為中央銀行進行經濟的宏觀調控、促進金融市場的穩定發展奠定了堅實的基礎，在一定程度上能夠對逃脫債務、進行違規行為及時的進行遏制，有利于維護公平公正的市場環境，保證社會經濟秩序的正常運轉。

二、基于新管控措施的企業銀行賬戶管理存在的問題

（一）資料的真實性和有效性難以保證

自從我國辦理銀行賬戶需要進行實名認證后，針對客戶身份信息的真實性出臺了一系列的政策措施，要求企業在進行銀行賬戶開戶時，必須提供有效的身份證件和企業的營業執照等相關證明，但是如何對這些資料信息的真實有效性進行核驗，是現階段企業銀行賬戶管理中存在的主要問題。客戶所提供的的資料只能通過公安部門的聯網核查來進行身份證件的辨識，其他部門均不能進入該系統，因此客戶所提供的的資料是否與自身實際情況一致存在較大的疑慮。而且，再進行賬戶管理信息系統錄入時候主要是通過手工錄入進行提交的，未設置橫向的校驗功能，因此不能保證信息資料的合規性和時效性。

除此之外，我國現行的銀行賬戶的管理機制允許代理開戶，這在一定程度上不利于保證資料的真實性和有效性。在實際辦理企業銀行賬戶時，一般情況下都是由企業的財務人員或者其他經辦人員代理企業法人辦理銀行賬戶開立的一系列手續。

在全新的模式下，進一步省略簡化人行的核準這一環節的工作，就會使得商業銀行所承擔的開戶審核風險加大。銀行在為企業進行開戶時，沒有對存款開戶人是否自愿開戶以及企業經營的范圍等信息資料的真實完整進行詳細的調查，僅對開戶人所提供的的資料文件的完整合規性進行審核，那么就會嚴重影響社會秩序的穩定，造成不可估量的損失。

（二）賬戶管理系統有待完善更新

近年來，我國經濟發展速度不斷加快，出臺了各項針對企業銀行管理的辦法，但是現階段我國銀行的賬戶管理系統采用的仍是2005年的系統，其與經濟社會發展速度不相適應，在一定程度上導致銀行的開戶率降低，具體表現在：一在賬戶管理系統中，禁止對賬號的等基本信息進行變更。在實際工作中，可能會出現銀行工作人員因操作失誤造成賬號或者存款人的地區代碼、類別等輸入錯誤，在此情況下只能對銀行賬戶進行銷戶之后再重新辦理開戶，在一定程度上增加了銀行工作人員的工作任務，為企業帶來一系列不必要的麻煩。二在賬號管理系統中，跨省或者跨地區時出現的賬戶數據信息不一致，致使客戶不能進行開立賬戶和對賬戶信息進行變更。與此同時，不同的賬戶類別性質不同，其所需要的提供的文件資料也不相同，需要銀行工作人員具有較強的專業能力，以更好的進行分類操作和資料審核等工作。