企業財務數智化轉型思考

【摘" 要】隨著信息技術的飛速發展，財務數智化轉型已成為企業提升競爭力的關鍵途徑。論文首先梳理了財務數智化的相關理論，包括其概念、特征及其在提升決策效率、提高風險管理能力等方面的作用；其次以招商蛇口公司為例詳細分析了其財務數智化轉型的現狀，包括網絡環境優化、數據庫升級、自動化工具應用和智能分析模型構建等轉型措施；最后總結了其財務數智化轉型的成功經驗，包括明確轉型目標與路徑、選擇合適的技術方案與工具、重視人才培養與創新氛圍營造，以及強化數據安全與合規意識等。研究不僅豐富了財務數智化轉型的理論體系，也為企業在實踐中推進財務數智化轉型提供了具體的指導和借鑒。

【關鍵詞】財務數智化；實踐創新；效率；風險

【中圖分類號】F275；F49" " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " " "【文獻標志碼】A" " " " " " " " " " " " " " " " " " " " nbsp; " " " "【文章編號】1673-1069（2024）06-0170-03

1 財務數智化相關理論

1.1 概念

財務數智化，也被稱為財務數字化智能化，是指企業利用大數據、人工智能等新興技術，對企業的財務數據進行深度挖掘和分析，從而實現財務管理的智能化和精細化。它不僅包括對財務數據的收集、整理、存儲等基礎操作，更強調對數據的分析和預測，以支持企業的決策制定和戰略規劃。財務數智化是未來企業發展的必然趨勢，通過實現財務管理的數字化、智能化和精細化，企業可以更好地應對市場的挑戰和機遇，提高自身的競爭力和可持續發展能力。

1.2 特征與作用

1.2.1 特征

財務數智化以數據為驅動力。在財務數智化過程中，企業通過對大量數據的收集、處理和分析，能夠更精確地洞察市場和客戶需求，從而作出更為明智的決策。財務數智化強調數據的實時性。在信息時代，數據瞬息萬變，財務數智化確保企業能即時獲取、處理和分析數據，從而迅速應對市場變化。

1.2.2 作用

財務數智化實現了財務工作的自動化和智能化。通過運用人工智能和機器學習等技術，財務流程得以自動化，不僅提高了工作效率，還優化了工作質量。財務數智化助力企業實現精細化管理，通過對數據的深入挖掘和分析，企業可以更準確地了解自身的經營狀況，及時發現潛在問題，并制定有效的改進措施。財務數智化強化了企業的風險管理能力，通過對數據進行分析和預測，企業能夠預見潛在風險，并提前制定防范和控制措施，從而降低風險對企業的影響。

2 招商蛇口財務數智化轉型現狀

2.1 企業簡介

招商蛇口全名為招商局蛇口工業區控股股份有限公司（簡稱“招商蛇口”，股票代碼001979）是招商局集團旗下城市綜合開發運營板塊的旗艦企業，也是集團內唯一的地產資產整合平臺及重要的業務協同平臺。招商蛇口是中國領先的綜合性開發經營企業，隸屬于招商局集團旗下的房地產板塊，作為集團在國內資源整合的重要平臺，承載著推動城市更新升級、促進區域經濟發展的重任。公司在完成吸收合并招商地產并成功上市后，整合了原招商地產與蛇口工業區的雙重優勢資源，以智慧城市建設為核心，致力于打造智慧城市、智慧商圈、智慧園區和智慧社區。

2.2 財務數智化轉型現狀

招商蛇口積極布局財務數智化轉型，強調數據驅動決策，以更好地服務企業戰略發展目標。

2.2.1 網絡環境優化：提升數據傳輸效率

在網絡環境優化方面，招商蛇口在財務數智化轉型進程中展現了前瞻性和高效執行力。公司斥資進行了一場深度的網絡架構升級與改造工程，致力于打造一個高效、穩定的數據傳輸通道。具體舉措包括對核心路由器和交換設備進行全面更新換代，采用尖端網絡技術，確保了數據傳輸速率提升了25%，網絡服務穩定性亦顯著提高40%以上。這一系列扎實的基礎建設工作不僅有效提升了財務信息在內部各環節之間的流通效率，還為海量財務數據的高速流轉、實時共享創造了條件，從而大大縮短了決策響應時間。在此基礎上，優化后的網絡環境有力地支撐了公司的大數據分析能力及智能決策支持系統的運作效能。無論是日常運營中的財務報表生成、成本核算，還是面對復雜市場環境下的經營策略調整，都能夠依托于迅速準確的數據支持而更加精準到位。因此，網絡環境的優化不僅是提升財務管理效率的關鍵一環，更是推動招商蛇口全面實現數智化轉型的核心動力之一，為企業在瞬息萬變的市場競爭中保持領先地位提供了堅實的技術基礎。

2.2.2 數據庫升級：強化數據處理能力

在應對財務數據量爆炸性增長的挑戰中，招商蛇口果斷決策，對原有的數據庫系統進行了全面而深度的升級轉型。這次重大投資旨在構建一個能夠適應海量數據存儲和高效處理需求的新一代數據庫平臺。新引進的高性能數據庫系統不僅具備PB級別的超大規模數據存儲能力，足以滿足未來長期的數據積累趨勢，而且在數據處理效能方面實現了質的飛躍。通過采用先進的索引技術、優化查詢算法以及提升硬件配置等手段，查詢速度顯著提升，這意味著公司現在能夠在更短的時間內完成大量復雜財務數據的檢索與分析工作。這一數據庫系統的升級，在極大地提升財務管理環節的工作效率的同時，也確保了數據處理的準確性與實時性。無論是日常財務報表的編制、各類成本費用的精細化管理，還是關乎企業戰略規劃的關鍵性數據分析，都能夠迅速響應并提供精確無誤的結果。

2.2.3 自動化工具應用：降低人為錯誤風險

在財務數智化轉型過程中，招商蛇口深刻認識到自動化工具對于提升財務管理效率與質量的重要性。這一舉措標志著公司在優化財務管理流程、實現標準化作業上邁出了關鍵一步。通過引進并深度整合先進的自動化工具，公司成功地將財務業務流程實現了自動化處理，其中包括發票審核錄入、賬目比對校驗等復雜且易出錯的關鍵環節。這種大規模的流程自動化升級顯著提高了整體工作效率，使得財務部門能夠更加高效地處理大量數據信息，同時也有效減輕了工作人員的工作負擔。尤為值得一提的是，借助自動化工具的應用，公司成功降低了人為錯誤的發生概率，統計數據顯示，實施自動化改革后的人為錯誤率已降低，這無疑極大地提升了公司的財務管理準確性和可靠性。

2.2.4 智能分析模型構建：提升決策支持能力

在財務數智化轉型的深度推進中，招商蛇口進一步加大投入，構建了前沿的智能財務分析模型。這一舉措旨在借助人工智能技術的力量，全面升級財務管理的智能化水平和決策支持能力。該智能財務分析模型以實時、精準的數據監控為核心功能，能對企業的財務狀況進行全天候動態追蹤，并運用先進的算法進行深度挖掘與剖析，實現對企業經營績效、財務風險、成本效益等多個關鍵維度的精細化管理。通過模型的有效應用，公司不僅能夠準確捕捉到瞬息萬變的市場環境中可能影響企業財務表現的微妙變化，還能提前預測未來的財務趨勢，及時發現并預警潛在的風險問題，為管理層提供及時有效的應對策略。

3 招商蛇口財務數智化轉型的啟示與展望

3.1 招商蛇口財務數智化轉型的啟示

3.1.1 明確財務數智化轉型目標與路徑

首先在樹立數智化戰略思維方面，企業應將財務數智化納入整體發展戰略，明確其在提升財務管理效率、增強決策支持、優化風險控制等方面的核心價值，確保高層領導對轉型的重視與支持。其次制定詳細的實施計劃，參照招商蛇口分階段推進財務數智化的做法，設定短期、中期與長期目標，有序部署基礎設施升級、系統集成、流程再造、人才培養等關鍵任務。最后建立跨部門協作機制方面，財務數智化并非財務部門的孤立行動，而是涉及IT、業務部門乃至供應鏈合作伙伴的協同變革。企業應效仿招商蛇口，搭建跨部門項目組，確保各方充分溝通、資源共享，共同推動轉型落地。

3.1.2 選擇合適的技術方案與工具

網絡環境優化方面借鑒招商蛇口對網絡架構進行升級的經驗，投資建設高帶寬、低延遲的網絡環境，確保財務數據的快速、安全傳輸，為實時分析與決策提供基礎支撐。數據庫升級與擴容，在面對海量數據處理需求，企業應考慮采用高性能、可擴展的數據庫系統，提升數據存儲、檢索與分析效率，如招商蛇口采用的PB級存儲與查詢速度提升50%的方案。自動化工具與平臺應用方面引入并定制適用于企業特性的自動化財務工具，如自動發票處理、賬目比對等，大幅減少人工干預，降低錯誤率，如招商蛇口實現75%流程自動化，人為錯誤率降至2%以下。智能分析模型構建，投資開發或引進基于人工智能的財務分析模型，實現對財務數據的深度挖掘與預測分析，提升決策支持能力，如招商蛇口構建的智能財務分析模型，有效預警風險，輔助戰略決策。

3.1.3 賦能人才與營造創新氛圍

人才培養與團隊建設，應開展針對財務人員的數據分析、人工智能技術應用等培訓，提升團隊的數智化技能，同時引入具有相關領域專長的復合型人才，打造適應數智化時代的財務團隊。建立文化變革與激勵機制，倡導數據驅動的決策文化，鼓勵財務人員積極參與數智化創新，通過設立專項獎勵、職業晉升通道等方式激發團隊創新活力。

3.1.4 強化數據安全與合規意識

數據安全防護，建立健全數據安全管理制度，采用先進技術保障財務數據在采集、傳輸、存儲、使用過程中的安全性，防范數據泄露風險。定期進行財務數智化系統的合規性審查，確保其符合會計準則、稅法等相關法規要求，同時加強內部審計，確保數智化轉型過程中財務信息的真實、完整、準確。

綜上所述，其他企業在進行財務數智化轉型時，應借鑒招商蛇口的成功經驗，從戰略規劃、技術選型、組織變革、人才培養、數據安全與合規等多維度綜合施策，以期實現財務管理的高效化、智能化、精細化，助力企業提升競爭力，應對市場挑戰。

3.2 未來財務數智化的發展趨勢與方向

3.2.1 深度集成與跨界融合

在未來，財務數智化將更加深入地與業務流程、供應鏈管理、人力資源等多領域融合，形成跨部門、跨系統的數據互聯與協同決策機制，實現企業全景數據的無縫對接與價值挖掘。人工智能將進一步賦能財務決策，通過深度學習、自然語言處理等技術，實現更精準的財務預測、風險預警和自動化決策建議，提升財務管理的智能化水平。財務數智化將更加深入地融入企業的運營流程中，全面實現財務管理的智能化和自動化。借助人工智能、機器學習等先進技術，企業將構建更為精細且準確的智能財務模型，涵蓋從數據采集、處理、分析到決策支持的全鏈條。例如，自動化的財務機器人將替代傳統的人工操作，完成煩瑣的對賬、結算、報表編制等工作，極大地提升了工作效率并降低了錯誤率。此外，通過對大數據進行深度挖掘和實時監控，智能系統能夠及時預警潛在的財務風險，為企業提供精準的決策依據。

3.2.2 業財一體化實時化與智能化財務分析

隨著信息技術的不斷發展，基于云計算、邊緣計算等技術，財務數智化將實現數據的實時采集、處理與分析，構建實時財務視圖，助力企業快速響應市場變化，提升決策敏捷性。區塊鏈技術有望在財務數智化中發揮重要作用，實現財務數據的透明化、可追溯性和防篡改，提升財務信息的可信度，促進企業間財務協作與信任構建。未來財務數智化的另一個重要趨勢是業財一體化的深度融合。這意味著財務部門不再孤立存在，而是緊密嵌入業務環節中，通過數字化手段實現實時的業財信息共享與協同運作。在這一過程中，財務數據將實時反映并指導業務運營活動，如供應鏈管理、項目成本控制、銷售預測等方面，形成基于數據驅動的閉環管理體系，從而更好地支持戰略決策制定。

3.2.3 大數據驅動下的合規智能化與風險自動防控

大數據技術將在未來財務數智化中發揮關鍵作用，幫助企業從海量內部及外部數據中提煉出高價值的信息，并應用于財務決策過程。隨著監管要求日益嚴格，財務數智化將加強對合規性規則的嵌入與自動化執行，實現風險的自動識別、評估與預警，提升企業風險管理的智能化水平。利用大數據分析工具，企業不僅可以進行更深層次的財務洞察，還能對市場環境、客戶行為、產品效益等方面進行多維度分析，以更科學、精確的方式評估經營效果和預測未來發展趨勢，為管理層提供更為精細化、精準化的決策支持。未來財務數智化將更加注重用戶體驗，構建易于使用、交互性強的智能財務平臺，通過自然語言交互、可視化界面等方式，讓非財務專業人員也能輕松獲取和理解財務信息。

3.2.4 云計算數據隱私與安全防護升級

隨著云計算技術的發展與應用，在保障數據價值挖掘的同時，財務數智化將強化數據隱私保護機制，采用加密、匿名化等技術手段，確保敏感財務數據在采集、存儲、傳輸、使用過程中的安全。財務數智化將充分利用云端資源，實現財務系統的彈性擴展和高效運維，降低IT投入成本，同時保障財務數據的安全性和可訪問性。另外，區塊鏈技術的引入將進一步提升財務信息的透明度和不可篡改性，有效解決信任問題，優化審計流程，強化內部控制和風險管理。例如，在供應鏈金融領域，區塊鏈可以確保交易數據的真實性，提高資金流效率，防范欺詐風險，助力企業在合規與安全的前提下實現財務管理水平的飛躍。未來財務數智化將呈現深度集成、AI驅動、實時化、區塊鏈應用、合規智能化、用戶友好以及數據安全防護升級等多重發展趨勢，這些趨勢將共同推動企業財務管理邁向更高層次的智能化與數字化，助力企業在復雜多變的商業環境中實現高效決策與穩健運營。

4 結語

招商蛇口在財務數智化轉型方面取得了顯著成效，通過優化業務流程和引入自動化工具，成功實現了財務工作的高效自動化處理，不僅提升了工作效率，也降低了人為錯誤的風險，為其他企業提供了在財務數智化轉型中重視流程再造和技術創新的借鑒。展望未來，財務數智化的持續優化與創新路徑將更加聚焦于全流程智能化、大數據驅動決策、云技術與區塊鏈的應用以及人才培養等方面。隨著科技發展和社會需求的變化，企業將進一步挖掘和利用財務數智化的潛力，以期在日益激烈的市場競爭中保持領先地位，實現可持續健康發展。招商蛇口的實踐經驗為其他企業在財務數智化轉型過程中提供了寶貴參考，也為整個行業描繪了一幅未來財務管理的新藍圖。

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【基金項目】遼寧省教育廳基本科研項目“數字化賦能遼寧國有企業財務數智轉型升級路徑研究”（LJKMR20221869）。

【作者簡介】孫喜云（1977-），女，遼寧大連人，教授，研究方向：智能財務。