中小企業如何理財

近年來，“企業理財”已走上了前臺，然而相當一部分中小企業仍然停留在“財務”階段，造成企業資產流動性過高。流動性強的資產，其收益性也是最差的。所以企業如果長期置存過量的現金，就會造成資金不能投入周轉，無法取得盈利。而與此同時，企業需要擴大生產時卻又難以融到資金。簡單來講，“企業理財”主要包括三個方面：一是保證資金安全，規避資金風險；二是提高資金利用效率；三是促使資金最大限度地升值，即“錢生錢”。歸結起來，就是企業資金安全性、流動性與收益性的有機結合。

一是要善于利用閑錢生財

理論上講，企業的資金只要閑置一天（含）以上就可以理財了，可以投資于“準儲蓄”之稱的“貨幣市場基金”，還能保持資金極高的流動性；該類基金近期的年利率在遠高于0.81％的銀行活期儲蓄存款利率。以1000萬閑置資金為例，投資貨幣基金每天收益大概是700元左右，而在銀行每天的存款收益僅為220元左右。

二是充分利用金融工具

目前許多中小企業有融資需求，企業可以利用金融工具為我所用，比如利用信托公司的“資產融資”業務，簡而言之就是企業可以將機器設備等固定資產轉讓給信托公司獲得資金，然后再向信托公司租用這套機器設備，這樣既融到了資金，又不會耽誤生產。《福布斯》中國富豪陳金義當年有過這么一番經歷。陳金義在沒有發跡前，有機會做一個蜂蜜加工廠。建一個蜂蜜加工廠需要30萬元，但當時陳金義手頭僅有3萬元。他將這3萬元存入銀行，隨后又利用這3萬元做抵押，從銀行貸出6萬元，又用6萬元做抵押，貸出12萬元，如此一直到貸出辦工廠所需30萬元。蜂蜜加工廠辦起來，陳金義的事業也逐漸走上正道。財富如水，不停流動才能增值。

三是借助銀行理財

當前，中小企業在經濟發展中所發揮的作用已經逐漸得到了認可。其所面臨的融資難問題也引起銀行業界的重視。據了解，隨著銀行對于中小企業相關業務的重視逐漸深入，市面上各項金融服務與創新產品也層出不窮，力圖幫助中小企業解決融資問題。而不少商業銀行針對中小企業理財的服務和產品已經越來越豐富，這為中小企業提供了很多可以利用的機會。據興業銀行北京分行公司業務部相關負責人介紹，其推出的“金芝麻”中小企業金融服務方案，就是與中小企業現金流、物流緊密結合的特色金融產品，降低了門檻，突出了實用性，包括低成本采購、融資采購、擴大采購、快速回籠、擴大銷售、避免壞賬、資金臨時短缺、創業投資在內的八大金融服務方案，依托動產(倉單)質押、廠房貸款、商票保貼、票易票、T/T押匯、保理融資等便利性產品，能夠一攬子解決長期困擾中小企業的融資“八大難題”。

四是規避匯率波動風險

為滿足持有外幣資產的中小企業外匯理財需求，多家銀行推出了與匯率掛鉤的中小企業理財產品。那些在賬戶上有短期沉淀的小額外幣資金企業，可通過這種理財方式讓閑置資金不斷滾動，從中獲取較高的存款收益。然而，選擇外幣理財，同時必須考慮人民幣升值風險。自2005年7月匯改以來，人民幣兌美元匯率累計升值已超過9%，有外貿業務的中小企業面對的匯率風險也越來越大。銀行推出的遠期結售匯業務，可以與企業約定未來某個時間的人民幣兌外幣匯率，這樣可讓企業鎖定匯率成。例如，某出口企業收到國外進口商支付的出口貨款500萬美元，該企業需將貨款結匯成人民幣用于國內支出，但同時該企業需進口原材料并將于3個月后支付500萬美元的貨款。此時，該企業就可以與銀行辦理一筆即期對3個月遠期的人民幣與外幣掉期業務：即期賣出500萬美元，買入相應人民幣，3個月遠期以人民幣買入500萬美元。通過上述交易，既能滿足企業的資金需求，又能達到規避風險的目的。

五是既會賺錢又要會花錢

會賺錢不算什么，會花錢才是理財的精髓所在。據說，比爾·蓋茨和一位朋友有一次同車前往希爾頓飯店開會，由于到晚了，他們半天沒有找到車位。于是他的朋友建議把車停在飯店的貴賓車位。“噢，這要花12美元，可不是個好價錢。”比爾·蓋茨說什么也不同意。“我來付。”他的朋友說。“那可不是好主意，”蓋茨堅持道，“他們超值收費。”由于蓋茨的固執，汽車最終停在一個很遠的地方，但停車費很便宜。到底是什么原因使蓋茨不愿多花幾元錢將車停在貴客車位呢？原因很簡單，蓋茨作為一位天才的商人深深地懂得花錢應像炒菜放鹽一樣恰到好處。大家都知道鹽的妙用：鹽少了，菜淡而無味；鹽多了，苦澀難咽。哪怕只是很少的幾元錢甚至幾分錢也要珍惜，讓每一分錢都發揮效益。企業也一樣，只有當他用好了他的每一分錢，才能做到事業有成。

六是企業通過提高自身管理水平節約內部成本

能源、原材料、勞動力和土地的價格不斷上升，是導致我國中小企業一直所依賴的低成本比較優勢正在逐步喪失的主要原因之一。而在外部成本膨脹的同時，企業的內部成本也沒有得到有效控制，因而，在高成本時代來臨后，要提高企業的競爭力，企業必須立即進行新的策略選擇，比如通過提高自身的管理水平來節約內部成本。從廣義上講，企業面臨的成本主要可以分為兩個部分：一是不可控制的外部成本，包括企業購買各種投入品的支出、稅收、國家各種政策以及國內外環境的變化對企業的影響所形成的成本；二是可以控制的內部成本，包括各種費用支出以及投入資源沒有達到合理配置而造成的成本。我國在國際競爭中具有低成本比較優勢主要是指我國企業所面臨的外部成本總體相對較低，雖然外部市場環境的不健全和政府行為的不規范增加了企業不必要的成本，但是，各種資源和勞動力的極度廉價卻遠遠抵消了其對成本的提升影響。從我國目前的實際情況來看，低成本比較優勢正在逐漸喪失，高成本時代已經來臨。

七是安全地避免財務風險

完善的保險計劃，對于中小企業來說尤為重要，可以讓中小企業在遭受意外災害時，通過事先防范的措施，減輕企業在意外中所受的損失。而隨著現代企業的發展，企業裝修日益高檔、計算機不斷更新……家業越來越大，值錢的東西越攢越多。可一旦遭逢不測，損失就會越發慘重，另一方面，隨著人才競爭的加劇，企業有沒有補充養老保險和醫療保險，已經成為吸引人才的重要條件。因此，買保險該是企業的大事。目前，針對企業需求的保險產品層出不窮，如太平洋保險公司推出的“電腦保險”、“現金存款保險”，中國平安保險公司推出的“職業經理人責任保險”。一些保險公司已經積極與地方勞動保障部門合作，參與企業補充醫療保險和養老保險的業務，發揮專業優勢，提供管理服務。

八是合法節稅措施

在現代社會里，國家為了公共建設或均富，必須要求個人對社會分攤責任而繳稅。而由于實際征稅可能會有不合理的現象，因而產生節稅的需求，你可以通過經驗與熟知法律知識，合法減少那些不必要的支出。