淺析商業銀行經營管理面臨的問題及應對策略

張春梅

摘 要： 追求利潤最大化是商業銀行的經營目標，國有商業銀行也不例外。要實現這一目標，國有商業銀行在經營業務中就必須注意安全，回避風險，調整資產負債結構，堅持“效益性、安全性、流動性”的原則。分析了目前國有商業銀行經營管理中存在的若干問題，同時有針對性地提出了強化經營管理的主要對策。

關鍵詞：商業銀行；經營管理；問題；策略

中圖分類號：F832 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）08-0110-02

一、經營管理中存在的問題

（一） 自有資本金不足

資本金是指自有資金，它是銀行承擔經營風險，賴以存在和發展的基礎。按《商業銀行法》規定，“資本金充足率不得低于8%。”目前我國商業銀行還沒有達到這個要求。我國國有銀行的資本金，主要來源于財政部門撥付的信貸基金、專項基金和利潤返還。體制改革前，由于受傳統吃“大鍋飯”的影響，財政撥付捉襟見肘，以前的銀行多強調服務，少經營意識，利潤所剩無幾，返還可想而知，足見自有資金貧乏。

（二） 資金自給能力不強，營運周轉困難

各級行考核的是存款任務、貸款發放指標、收貸收息任務，沒有實行資產負債比例管理，多強調為地方經濟建設服務，少考慮自身經營效益，出現重貸輕存，存款少，貸款多。有的行長期陷于貸差，造成資金緊張，時而占用匯差，常常靠拆借資金過日子，自我發展能力不強，營運資金周轉較困難。

（三） 盲目追求攬存數量，忽視資金成本

各金融機構在執行從緊的貨幣信貸政策的情況下，把組織存款作為拓展業務的“立行之本”，緩解資金供求矛盾，增加資金周轉循環，這也無可非議。但為了完成存款任務或為了爭取到更多的資金，或明或暗地違反政策抬高存款利率，甚至不擇手段、不惜血本，以接近貸款利率或高于貸款基準利率的手段去拉存款，人為地增加了資金來源成本，損害了國家利益，不僅影響了銀行的經營核算，而且一而再、再而三地吊高了儲戶或企業財務人員的胃口。若有幾十萬存款，今天可存到A行，明天搬到B行，后天搬到C行。如此地搬，就社會整體來說，存款并沒有增加，而是出現了“游資”的“游資”。有的行（處）、儲蓄所為了完成月度、年度存款任務，及能為儲蓄員帶來一系列的政治榮譽和經濟利益，不惜采取壓票、壓單等不正常的手段，造成月、年末存款名為增長，實為水分滲底，而一二級準備金照交，無形中又增加了對儲戶的利息支出，形成經營利差甚微。

（四） 非生息資產占用不合理，資金浪費現象多

備用金、庫存現金、應收利息占用大。（1） 有些基層行處不計資金成本，盲目經營。 （2）頭寸上繳請領計劃不周，庫存現金占用多，損傷券積壓處理不及時，不合理的資金清算不夠，資金占用浪費過大。（3）應收利息掛賬不斷增加。從理論上講是先進的、科學的，可現實中應收利息逐年增加難以收回，相當部分成為壞賬。

（五）信貸質量偏低，經營風險隱患

信貸資產質量偏低表現在不良貸款超比例的高攀直升，且相當部分成為“不良”。造成“不良”的原因是多方面的，既有體制變動的歷史遺留問題、政策失誤的因素，又有企業經營的管理不善，銀行對項目的評估不足，預測不周，信貸管理失當等問題。

（六）經濟案件不斷增加，嚴重影響經濟效益

個別行由于經營不善、管理不嚴、內控制度不力、防范措施欠妥、用人失當、執法意識不強，造經濟案件的時而出現，大量浪費人力、物力、財力用于查案辦案、追款，往往是案結了，贓款沒能全部追回，銀行還要白搭一筆辦案費，不僅經濟損失較多，更主要的是信譽下降，形成經營下降的惡性循環。

二、應對策略

（一）補充自有資本金

國有商業銀行的資本金主要來源于國家。資本金的充足，能不斷增強自身經濟基礎，降低銀行風險。目前，依靠國家對銀行增撥資本金是不大現實的，但可以從銀行每年上繳的利潤中按一定比例逐年增補。同時銀行可以挖掘潛力，盤活已核銷不良資金。一方面可以按比例提留獎勵盤活資金的經辦人，另一方面可以作補充自有資金，增強銀行經營實力，這是商業銀行實現自我生存、自我發展的強身之路。

（二）努力增加存款， 優化負債結構， 實現效益興行

大力組織存款， 努力增加總量， 積極優化負債結構， 最大限度地降低資金成本。為此，要不斷增加新的儲蓄品種， 推出新的經營方式吸引客戶。加快結算速度，改善服務質量是提高存款市場占有率，改善資金供求矛盾的關鍵。

（三）加強財務管理

嚴格執行財務制度， 講究經濟效益， 努力增收節支。在抓好常規收入的同時積極開展辦理中間業務，做到多渠道全方位開展創收工作。嚴格控制財務開支，克服大手大腳的不良現象，做到不該花的錢不花。嚴格控制固定資產購建，積極清理壓縮無息資產變為生息資產。加大收息力度，力爭增收、節支，扭虧增盈。

（四） 加強風險防范， 確保安全增效益

加強風險防范， 是確保“安全性”的重要一環。因此，要將銀行風險防范深入推進，加強商業銀行風險防范的運作機制。只有建立相互制約的業務運作機制，才能使風險防范真正落到實處。要加強有價單證、重要空白憑證的管理；加強干部職工的思想教育和法制教育。

[責任編輯 王 莉]