建筑施工企業投標風險及對策

楊天貴

摘 要：施工企業是建筑市場的主體，招投標是施工企業的主要經營方式。投標作為企業經營活動的起點，對企業效益有著決定性的影響。本文主要研究了施工企業在投標過程中，從如何增強風險防范意識、有效進行風險識別、達到降低投標風險的目的進行分析，使其在投標活動中脫穎而出，承接到工程任務，并獲得理想的經濟效益。

關鍵詞：施工企業；投標風險；防范意識

目前，由于建筑行業自身的特點以及走向市場化的運營模式，使得建筑施工中的不確定因素越來越多，其中，在投標過程中產生的風險占了絕大多數。這一問題在嚴重阻礙我國建筑行業投標過程正常進行的同時，也損害著不少企業的核心利益，因此，越來越受到人們的廣泛關注。怎樣對投標過程中的風險進行合理評估，進而提出科學的防范措施，值得探索和思考。以下根據本人在施工企業的投標工作經驗，談談投標階段如何通過風險識別及分析，做到有效的風險防范。

1 工程項目投標階段風險識別

投標階段的風險大致可以分為來自招標單位的風險、投標單位自身的風險、競爭對手風險及項目環境風險。本文僅從招標單位風險和投標單位風險對投標階段可能遇見的一些風險進行識別與分析。

招標單位風險包含了招標單位信譽與經濟實力風險、招標文件風險、工程量風險、合同風險等；投標單位風險包含了投標前的決策風險、投標文件編制風險及投標報價風險等。

施工企業的未來能否中標且取得經濟效益與規避這些風險與息息相關，必須進行有效的風險識別與分析，采取有效的風險防范措施。

1.1 來自招標單位的風險

1.1.1 招標單位信譽與經濟實力風險

招標單位一般都是項目的建設單位或者投資單位，他的信譽與經濟實力將直接影響投標單位將承擔的風險大小。招標單位經濟實力強，信譽佳意味著有很強的支付能力，可以滿足工程進度款的支付要求。投標單位對于這一類的招標單位發起的項目招標，都有較高的投標意愿。

1.1.2 招標文件風險

招標文件一般都要求投標單位在投標文件中對招標文件的內容做出實質性的響應，然而有些招標單位在編制招標文件的時候，會將一些可能預測到的風險因素通過各種方法轉嫁給投標單位，而且要求投標單位對招標文件進行響應。投標單位為了中標，往往在編制投標文件的時候，做了各種承諾，響應了招標單位提出的不利于投標單位的條款。這就給投標單位中標后帶來很大的風險。

1.1.3 工程量風險

現行采用的最為廣泛的就是工程量清單計價模式。工程量清單計價模式是建設工程招標投標中，招標單位按照國家統一的工程量計算規則提供工程數量，由投標單位依據工程量清單自主報價，并按照經評審合理低價中標的工程造價計價方式。

招標單位給定工程量清單中的工程量與投標單位專業施工人員從施工圖紙中計算出的工程量存在較大的差別時，投標單位按照給定工程量清單進行報價，同時在投標文件中

承諾了采取總價包干的形式，或者是工程量變更在一定范圍內的合同金額不進行任何補償時，投標單位將承受由此造成較大的經濟損失。

在投標報價過程中，在收到招標文件、圖紙及工程量清單的第一時間，投標工作人員首先必須仔細查看，對招標單位給定工程量清單進行復核。當招標文件中提供的工程量清單和圖紙中計算出的工程量存在較大差別的時候，應當在規定的答疑期限內向招標單位提出書面疑議，并等待招標單位給出書面的回復。

1.1.4 合同風險

工程合同是項目管理的法律文件，也是項目全面風險管理的主要依據，一般都是招標單位給定合同的范本。投標單位在投標階段，通過閱讀招標文件中的相關合同條款，可以了解項目的情況。投標單位在參加投標的時候，確定是否接受招標文件中的合同條款，是決定有沒有參加投標的資格的先決條件。招標文件中給定的合同條款中一般都存在一些對投標單位不利的風險條款和一些隱性條款。

合同中可能存在的風險條款有：1.合同中規定的工程量變更在一定范圍內的合同金額不進行任何補償。這個增加的工程量就是投標單位中標后可能要承擔的風險。2.合同條款不明確、不完善，導致合同雙方的權責利劃分不明確。在合同的執行過程中，將造成中標一方的損失。3.合同條款中招標單位提出苛刻的轉移風險的條款。4.合同中缺少因第三方影響造成工期延誤或經濟損失的條款（例如某輸電配套工程合同規定建設場地由當地供電局負責，但未對因為建設場地問題造成承包商工期費用索賠的原則程序進行說明，增加了承包商索賠難度）。

1.2 投標單位自身的風險

1.2.1 投標前決策風險

投標單位在投標準備階段，主要面臨的是決策上的風險。最主要的風險因素是信息缺失。確定參與項目投標前，要多方面多渠道的獲取有關招標項目的各類信息。信息包括：招標單位的經濟實力及信譽狀況；項目的施工環境及施工難度分析；投標競爭對手的具體情況；市場環境因素等等。通過對這些信息的綜合分析，對于高風險的項目，采取風險回避策略，不參與項目投標，從而避免損失；對于低風險的項目，采取風險利用的策略，參與項目投標。

1.2.2投標文件編制風險

投標文件必須對招標文件的要求作出逐一響應，其中包括：工期響應、投標有限期的承諾、投標保證金的遞交、質量保修承諾等等。必須按照招標文件的規定，進行簽章。沒有執行招標文件中的有關規定，由此造成的廢標風險由投標單位承擔。

除了以上的不響應招標文件要求而造成的廢標風險之外。由于投標文件中施工方案編制的不合理，施工方案不科學，施工過程中進度安排不協調、投標文件排版不直觀等造成的評標中分數偏低造成的不中標風險。

1.2.3投標報價風險

投標報價決定了投標項目能否中標，投標報價也決定了投標項目能否盈利，降低投標報價帶來的不利風險，有利于投標單位在投標活動中脫穎而出，承接到工程任務，獲得理想的經濟效益。

投標報價風險包括：1.工程施工周期不確定，帶來的施工用材料價格上漲風險；2.施工過程中，人工單價上漲所帶來的施工成本上漲風險；3.投標報價采用不平衡方法進行報價，因施工圖紙設計變更帶來的報價風險。4.總價包干方式下的投標報價因投標單位對環境地理因素考慮不周到帶來的施工難度增加，施工成本增大的風險。因此，在投標報價時，投標單位應當進行科學嚴密的風險分析，對建筑材料市場價格進行認真調查研究，了解供銷渠道，收集價格信息，對建材市場價格要有比較準確的預測、判斷。熟悉施工圖紙及技術要求，仔細查勘地質報告等文件。在投標階段，盡可能提出施工技術的合理化建議，給招標單位提出能夠節約施工成本，減低施工難度的方案措施。

投標階段，投標單位承擔的風險大，要避免風險和減輕風險，就需要在投標過程中，分析風險，正確估算風險大小，認真研究風險防范措施。

2 工程項目投標階段風險防范的措施

投標單位在投標階段應該增加法律意識，進行風險識別及分析，加大對招標文件及其相關條款的評審制度，分析可能存在的風險因素及風險概率，明確風險防范責任人。投標階段風險防范主要從招標評審、投標評審及合同談判及評審階段著手。

2.1招標評審

投標準備階段，投標單位首先要進行招標評審。詳細審核招標單位的實力，資金狀況及資金到位情況。根據招標單位的資金投入計劃，進行先期的可行性分析，確定項目是否需要投標單位進行墊資。

其次，了解招標單位的管理水平，了解對招標項目將采取的管理方式。

第三，對潛在的投標競爭對手進行分析，按時收集投標對手的情況，做到“知己知彼，百戰不殆”。及時總結自己參加該項目投標的中標可能性。

同時，組織投標工作人員對招標文件、圖紙及工程量清單的文件進行詳細閱讀，提出影響投標的重要注意事項，并提出需要招標單位進行答疑的事項。當給定的工程量清單與招標圖紙有較大不符的時候，需要組織專業施工人員進行圖紙提量，并要求招標單位進行答疑澄清。

2.2投標評審

根據招標文件的具體要求，組織投標工作人員進行標書的編制。綜合考慮公司實力與市場競爭的壓力，制定適合投標單位的合理報價。

投標單位在投標截止日期前，應當將編制完成的投標文件，組織公司的各個相關部門進行會審，首先進行投標文件符合性檢查和評標辦法自評；避免出現不滿足招標文件要求造成的廢標出現。其次，工程部門對施工方案的科學性進行審查，確認施工方案先進科學且滿足招標評分辦法的要求。然后，對投標報價是否低于企業成本價進行審核。對于低于投標單位企業成本的報價重新進行核實，規避投標單位為了中標，而導致的項目虧本風險。最后，對投標文件的整體裝訂、簽章、密封進行檢查，確保符合招標文件的相關要求。

2.3合同談判及評審

投標階段，評標委員會經過詳細的評標過程，確定投標單位為中標人，緊接著就開始了中標單位與招標單位進行合同談判。

在合同談判的過程中，施工企業合理的做法是：先進行合同評審，將合同傳遞給公司各相關職能部門組織進行評審，各部門再根據各自負責分工的范圍提出對施工合同的意見。施工企業合同談判人員匯總各部門的意見，提交給公司主管進行審核，主管審核通過后，進行合同談判。談判過程中，施工企業合同談判人員根據匯總的意見，與招標單位合同談判人員進行有效的溝通，有效的規避在合同條款方面顯性或者隱性存在的合同風險。

2.4投標風險的預警機制

眾所周知，很多風險一般都不是在建設過程中產生的，而是在一個建筑施工項目的前期決策中就已“定”下的。也就是說，要想從源頭上對投標過程中的風險進行防范，建立健全風險預警機制，就必須在早期對投標決策和戰略有一個預估。對于風險的預警機制來說，就是要通過投標的外部環境和建筑項目的內部風險等因素進行預測和判斷，并根據實際情況作出相應的對策。當確認發生不正常狀況時，采取有效的預防措施進行調控，使其恢復到正常水平。如果該預警機制在檢測過程中發現其投標中所承擔的風險明顯高于企業所能夠承受的最大值，則會予以警示。總的來說，這種預警機制會遵循兩個原則 ：一是對于投標過程中的不確定因素進行評價，建立一套動態追蹤機制，并分析變化的趨勢 ；二是根據判斷的結果采取必要的應對措施，防止狀況的惡化。

3 結束語

在投標過程中，施工企業會遇到很多風險，然而，有風險才有收益，沒有任何風險的投標是不切實際的。能夠在投標過程中，準確識別與分析風險，并采取有效的措施進行風險防范，這樣才能達到減少風險或者規避風險造成的損失，在投標活動中脫穎而出，承接到工程任務，并獲得理想的經濟收益。

參考文獻

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