保險公司操作風(fēng)險管理對策

【摘要】保險公司近些年來發(fā)展迅速，但是由于公司內(nèi)部控制制度還不完善、相應(yīng)的風(fēng)險管理體系尚未建立，所以導(dǎo)致風(fēng)險事故的頻繁發(fā)生。操作風(fēng)險會給保險公司帶來巨大損失并且對經(jīng)營管理造成威脅，所以本文對保險公司操作風(fēng)險進行研究并提出相關(guān)管理對策，希望能夠促進保險公司的持續(xù)健康發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】保險公司 操作風(fēng)險 對策

保監(jiān)會對操作風(fēng)險的定義為：操作風(fēng)險是由于相關(guān)操作流程不完善、人為過失以及系統(tǒng)故障等產(chǎn)生損失的可能性。從廣義上來說操作風(fēng)險是除了信用風(fēng)險以及市場風(fēng)險之外的其他風(fēng)險，可以由內(nèi)部因素或者是外部因素產(chǎn)生。其中內(nèi)部因素包括企業(yè)內(nèi)部人員操作、業(yè)務(wù)流程或者是技術(shù)失誤，外部因素包括宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整或者是意外事故等。狹義上認(rèn)為只有在金融機構(gòu)以及相關(guān)的運營部門產(chǎn)生的風(fēng)險才是操作風(fēng)險，狹義的界定范圍比較小，有一些常規(guī)隱含的風(fēng)險沒有考慮在內(nèi)，例如員工素質(zhì)水平、政策法規(guī)的變化以及外部環(huán)境。

一、操作風(fēng)險的特點

（一）操作風(fēng)險具有內(nèi)生性

內(nèi)生性是操作風(fēng)險最本質(zhì)的特點，其他風(fēng)險或多或少都與操作風(fēng)險有關(guān)聯(lián)。簡單的說就是操作風(fēng)險主要產(chǎn)生于公司內(nèi)部經(jīng)營，是一種無法進行分散的風(fēng)險，風(fēng)險產(chǎn)生的嚴(yán)重程度取決于公司內(nèi)部的經(jīng)營狀況。操作風(fēng)險的內(nèi)生性與以下幾個方面有較大的關(guān)系：公司組織架構(gòu)、公司人員構(gòu)成、公司內(nèi)部控制制度以及風(fēng)險管理體系等。當(dāng)然也有少部分操作風(fēng)險發(fā)生于公司的外部經(jīng)營環(huán)境，例如自然災(zāi)害的發(fā)生產(chǎn)生的風(fēng)險以及恐怖襲擊事件造成的風(fēng)險。

（二）操作風(fēng)險與其他風(fēng)險具有關(guān)聯(lián)性

上一小節(jié)闡述了操作風(fēng)險具有內(nèi)生性，在整個業(yè)務(wù)操作過程中，操作風(fēng)險與各項金融活動緊密相連，所以與其他的風(fēng)險也具有關(guān)聯(lián)性。舉例說明，套利活動減少了市場風(fēng)險的同時，卻引起相關(guān)的操作風(fēng)險；運用相關(guān)技術(shù)對信用風(fēng)險以及市場風(fēng)險進行化解的同時可能會將這些風(fēng)險轉(zhuǎn)換成為操作風(fēng)險，這些操作風(fēng)險包括抵押、對沖等證券化的操作風(fēng)險。

（三）操作風(fēng)險具有復(fù)雜多樣性

從業(yè)務(wù)流程來看，整個業(yè)務(wù)流程是由多方面組成的，所以操作風(fēng)險包括著中間業(yè)務(wù)以及后臺業(yè)務(wù)等，除此之外還包括著數(shù)據(jù)模型以及信息流通等技術(shù)問題。從范圍來看，操作風(fēng)險的發(fā)生與內(nèi)部員工文化素質(zhì)、公司治理水平等當(dāng)面息息相關(guān)，組織結(jié)構(gòu)波動越大，人員組成波動越大越容易產(chǎn)生操作風(fēng)險。從形成原因來看，不但有外部的因素還有內(nèi)部員工的不可控因素，這些事件很難做到事前預(yù)警以及事后的準(zhǔn)確計量。

（四）操作風(fēng)險難以度量

由于操作風(fēng)險的復(fù)雜多樣性，風(fēng)險的度量一直是個難以解決的問題。主要是由于兩方面的原因造成操作風(fēng)險難以進行度量：第一是操作風(fēng)險的產(chǎn)生來自于公司經(jīng)營的方方面面，不可能每個方面都進行細分；第二是操作風(fēng)險的度量受到來自環(huán)境的影響，對于環(huán)境的依賴性以及對于系統(tǒng)模型的有效性較高。操作風(fēng)險度量操作起來較為復(fù)雜的原因還在于很多時候與人的因素是緊密聯(lián)系，企業(yè)以及員工出于自身利益的考慮，選擇隱瞞真實情況，選擇“大事化小，小事化了”的方式來解決問題，這樣在很大程度上影響了相關(guān)數(shù)據(jù)的收集，并且由于添加了復(fù)雜情況，相關(guān)數(shù)據(jù)的真實性也值得深思。

二、操作風(fēng)險的危害

首先是保險銷售人員出于自身利益考慮，而在銷售過程中出現(xiàn)夸大保險收益水平或者是發(fā)生誤導(dǎo)消費者的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致退保現(xiàn)象的產(chǎn)生。其次是保險公司雖然表面上都有著完善的內(nèi)控制度，但是由于存在著領(lǐng)導(dǎo)的指令代表一切的現(xiàn)象，所以規(guī)章制度的權(quán)威性便受到挑戰(zhàn)，在這種情況下容易出現(xiàn)員工的怠慢情緒，領(lǐng)導(dǎo)權(quán)利的膨脹現(xiàn)象使得上下級出現(xiàn)失信的現(xiàn)象，不利于工作的進一步展開。最后由于信息系統(tǒng)的故障以及人員操作失誤而導(dǎo)致的公司資料丟失，經(jīng)營數(shù)據(jù)受損，不利于公司的日常經(jīng)營。

三、保險公司操作風(fēng)險管理的對策

（一）培育良好的企業(yè)文化

企業(yè)文化是在企業(yè)的發(fā)展過程中逐漸發(fā)展形成的，不是管理層個人主觀意愿的產(chǎn)物，而是多方共同綜合作用的結(jié)果，包括有企業(yè)自身的形態(tài)、企業(yè)所經(jīng)營的各類產(chǎn)品、企業(yè)所提供的各項服務(wù)等。保險公司可以從兩方面來培育良好的企業(yè)文化，第一，加強對員工的道德約束力以及行為的規(guī)范。如果員工沒有風(fēng)險管理的意識，再好的風(fēng)險管理制度都是無用功。第二，建立自律的風(fēng)險管理文化，自律是人們按照基本的行為準(zhǔn)則來對自己的行為進行自我約束的一種行為。隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，這些外在的環(huán)境對保險公司員工的思想觀念、行為準(zhǔn)則等方面產(chǎn)生了巨大的影響，出于個人利益考慮，近些年經(jīng)常出現(xiàn)保險公司內(nèi)部以權(quán)謀私等不良現(xiàn)象，所以培育良好的企業(yè)文化，加強員工的道德約束將會減少操作風(fēng)險的發(fā)生。

（二）完善相關(guān)激勵機制

完善相關(guān)的激勵機制指的是，保險公司將各級以及各類人員的獎罰與其自身行為進行掛鉤，良好的激勵機制能夠帶動員工的工作積極性，從而實現(xiàn)保險公司風(fēng)險管理目標(biāo)。通過設(shè)計相關(guān)激勵機制，采用一定的標(biāo)準(zhǔn)和方法對保險公司操作風(fēng)險進行控制及指導(dǎo)，能夠更好的實現(xiàn)保險公司的風(fēng)險管理目標(biāo)。公司應(yīng)當(dāng)滿足優(yōu)秀員工對于職位晉升的要求，創(chuàng)造一切條件來為優(yōu)秀員工施展自己的才華，采用合理的激勵方式為他們的努力工作創(chuàng)造條件。除此之外，保險公司還應(yīng)當(dāng)不斷為員工提供培訓(xùn)的機會以及獲取新知識的機會，幫助員工提升自身專業(yè)技能水平，從而為公司創(chuàng)造更大的利益，合理的激勵機制能夠很大程度上調(diào)動員工工作的積極性，減少保險公司的操作風(fēng)險。

（三）健全內(nèi)部控制制度

對于保險公司操作風(fēng)險產(chǎn)生的外部因素而言，其具有不控性，所以不可規(guī)避；對于內(nèi)部因素而言，健全內(nèi)部控制制度能夠?qū)ζ溆兄^好的管理。完善內(nèi)部控制制度包括如下幾方面：完善業(yè)務(wù)流程、人事管理以及會計制度。內(nèi)部控制制度只能作為保險公司操作風(fēng)險管理的一部分，內(nèi)部控制是化解保險業(yè)風(fēng)險的第一道關(guān)卡，對于實現(xiàn)風(fēng)險管理有著重要的意義。內(nèi)部控制是對于常規(guī)風(fēng)險進行防范，包括有五個方面的要素，簡而言之就是如何正確的進行工作，操作風(fēng)險管理簡而言之就是如何選擇正確的事并且使之能夠順利完成。

（四）規(guī)范信息技術(shù)操作流程

信息系統(tǒng)是保險業(yè)務(wù)操作過程中必不可缺的一部分，同時也是操作風(fēng)險高發(fā)的部分。對于信息系統(tǒng)的操作風(fēng)險的管理，首先需要做的便是進行合理的分工，設(shè)立操作崗位以及監(jiān)控崗位，做好崗位分離，這樣相互牽制以及相互監(jiān)督能夠較好規(guī)避員工的操作風(fēng)險。其次需要建立必要的上機操作記錄，不僅有利于加強相關(guān)工作人員責(zé)任意識的培養(yǎng)，還有利于管理人員對信息技術(shù)監(jiān)督檢查工作的順利進行。最后是對員工信息技術(shù)知識進行培訓(xùn)完善，保險公司日常工作的順利進行都是基于信息系統(tǒng)，所以員工的技術(shù)知識及時更新能夠更好的控制操作風(fēng)險的產(chǎn)生。

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作者簡介：張舒，貴州財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，保險碩士。