微小企業(yè)貸款信用評價體系研究

周力

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識：A 文章編號：1674-1145（2016）09-000-02

摘 要 就目前來看，小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要推動力量，但其發(fā)展一直處在融資困難的局面下，由于銀行內(nèi)部消息和我國小微企業(yè)的信用記錄消息出現(xiàn)不對稱和信用缺失的情況，商業(yè)銀行發(fā)行小微貸款面臨很多風(fēng)險。建立起小微企業(yè)的信用評價業(yè)務(wù)來良好的規(guī)避風(fēng)險具有重要作用，同時具有實踐價值。

關(guān)鍵詞 網(wǎng)絡(luò) 微小企業(yè)貸款 信用評價

小微企業(yè)一直在我國經(jīng)濟社會發(fā)展和社會發(fā)展中的地位很重，我國銀監(jiān)會和國家多個部委都公布通知，由此對小微企業(yè)的概念定義。將小微企業(yè)的具體標(biāo)準(zhǔn)和類型進(jìn)行劃分，提升了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的可操作性。但是，由于銀行企業(yè)信息不對稱和小微企業(yè)出現(xiàn)信用缺失的狀況，導(dǎo)致商業(yè)銀行開發(fā)小微信貸產(chǎn)品過程中面臨很大的信用風(fēng)險。信用評級的產(chǎn)生能夠良好降低信息不對稱的情況，由此為銀行信貸決策提供必要的外部依據(jù)和內(nèi)部參考，幫助銀行降低各項工作的成本開銷，提升工作效率，有效緩解微小企業(yè)融資困難的狀況。

一、相關(guān)概念界定

小微企業(yè)貸款簡單稱之為“微貸”，其主要是將小企業(yè)當(dāng)做是主要貸款對象的一種融資業(yè)務(wù)，針對小微企業(yè)的概念解釋，不同地區(qū)的定義不同，世界銀行針對小型企業(yè)和微小企業(yè)的界定范圍是企業(yè)的員工數(shù)量在10人之內(nèi)，企業(yè)總資產(chǎn)低于100萬美元，且企業(yè)的年銷售額低于100美元的企業(yè)才被劃入微型企業(yè)的范圍內(nèi)。將企業(yè)員工數(shù)量在11～50人之間，企業(yè)總資產(chǎn)在100萬～300萬美元之間且年銷售額在100萬到300萬美元之間企業(yè)定義成小型企業(yè)。我國著名經(jīng)濟學(xué)家郎咸平教授認(rèn)為，小微企業(yè)的概念中包含了小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體工商戶企業(yè)等。在2011年七月份，我國工信部、統(tǒng)計局和國家發(fā)改委、財政部四個部門經(jīng)過研究通過《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，其中針對中小企業(yè)的范圍進(jìn)行了設(shè)定，將其劃分成微型、小型、中型企業(yè)，具體的標(biāo)準(zhǔn)需要根據(jù)企業(yè)的具體員工數(shù)量、企業(yè)資產(chǎn)總額、企業(yè)盈利收入等幾方面，并根據(jù)行業(yè)的特征來確定中小企業(yè)的范圍。企業(yè)的信用評價指標(biāo)體系是一個相對完整的體系，其中包含信用評級要素、評價指標(biāo)、評級方式、評級標(biāo)準(zhǔn)等，信用評價要素主要是信用評級的主要內(nèi)容或者影響因素，例如，企業(yè)的管理能力、償債能力、運營能力和經(jīng)濟效益能力等。

二、構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)微小型企業(yè)信貸評價體系的必要性分析

首先是網(wǎng)路微小型企業(yè)不斷發(fā)展的需求體現(xiàn)，網(wǎng)路微小型企業(yè)問題是微小型企業(yè)發(fā)展過程中可成型必然涉及到的問題，銀行貸款是網(wǎng)絡(luò)微小型企業(yè)實施融資的重要過程和方式，由此凸顯出構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)微小型企業(yè)信用評價體系的重要性。衡量一個網(wǎng)絡(luò)微小企業(yè)實際經(jīng)營和管理能力的重要指標(biāo)在于微小企業(yè)的信貸等級評價，這是網(wǎng)絡(luò)微小型企業(yè)進(jìn)行債務(wù)清償且履行貸款合同能力的重要評價指標(biāo)之一。除此之外，其有助于企業(yè)建立起信用管理的響應(yīng)機制，有助于企業(yè)實施規(guī)范化的業(yè)務(wù)管理。

通常來講，銀行會在信貸等級評價的過程中選取微觀和宏觀、定量和定性分析、靜態(tài)和動態(tài)結(jié)合的集中形式，利用銀行自主研發(fā)的評分標(biāo)準(zhǔn)和對應(yīng)的評價指標(biāo)，根據(jù)有關(guān)程序?qū)ζ髽I(yè)內(nèi)部的經(jīng)營狀況、財產(chǎn)狀況、信用情況和企業(yè)的管理能力、發(fā)展前景等實施全面分析，由此來判斷企業(yè)未來發(fā)展可能面臨的風(fēng)險和企業(yè)償還債務(wù)的具體能力，由此為銀行是否向微小企業(yè)提供信貸資金提供參考。

構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)微小型企業(yè)信貸評價體系是改善企業(yè)融資條件的需求體現(xiàn)，網(wǎng)絡(luò)微小型的企業(yè)信貸評價體系的針對性很強，其符合當(dāng)代微小型企業(yè)實施網(wǎng)絡(luò)交易的具體需求。商業(yè)銀行主要通過對企業(yè)實施貸款評價，能為企業(yè)的貸款決策提供必要的依據(jù)，除此之外，商業(yè)銀行通過對企業(yè)實施貸款評價有助于企業(yè)形成有效的信用評價、信息披露和信息征用等層面的機制，有助于提升企業(yè)形象，幫助企業(yè)順利融資。

三、當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)微小型企業(yè)實施信貸評價體系的局限

就目前來看，當(dāng)前存在的評價體系已經(jīng)無法適應(yīng)微小企業(yè)的發(fā)展，商業(yè)銀行針對微小企業(yè)的信用貸款進(jìn)行評估的過程中，商業(yè)銀行較多采取原先的指標(biāo)體系，但是由于該體系沒針對企業(yè)的規(guī)模進(jìn)行劃分，因此企業(yè)之間的差異無法體現(xiàn)。一方面來看，我國市場經(jīng)濟狀況發(fā)展的還不夠健全，微小企業(yè)的商業(yè)銀行貸款的信用體系剛起步，信用記錄幾乎是零，由此我國需要嚴(yán)格區(qū)分開微小型企業(yè)和的大型企業(yè)的信用體系。除此之外，我國國內(nèi)的評估體系多數(shù)都涉及到大型企業(yè)或者中型企業(yè)，該種狀況下，如果人們盲目的將指標(biāo)體系運用在微小企業(yè)的身上，最終會由于生產(chǎn)規(guī)模較小、缺少數(shù)據(jù)記錄，難以通過銀行批準(zhǔn)貸款的標(biāo)準(zhǔn)，由此會顯著降低對微小企業(yè)信貸評估的準(zhǔn)確性，影響對微小企業(yè)發(fā)展的支持力度。由于小型企業(yè)具備了大型企業(yè)發(fā)展的特征，因此針對微小企業(yè)的貸款評估時，需要考慮到微小企業(yè)經(jīng)營的特征，針對實際情況做出具體分析，制定出適應(yīng)小微企業(yè)發(fā)展的評估體系。

當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)微小型企業(yè)實施信貸評價體系的局限還體現(xiàn)在指標(biāo)權(quán)重缺少合理性的狀況，當(dāng)前很多被銀行授信的企業(yè)評級方式多為定性分析或者定量分析的融合，定性分析主要是針對企業(yè)非財務(wù)條件的衡量，定量分析的內(nèi)容集中在企業(yè)的財務(wù)條件上。但就目前的評價體系來看，定性分析的方式不夠細(xì)致，多數(shù)是根據(jù)企業(yè)的管理能力和未來發(fā)展前景的評估，十分粗糙，權(quán)重不夠合理。如果簡單按照企業(yè)財務(wù)情況進(jìn)行評估的話，更大的收益掌握在大型企業(yè)的手中，對于微小企業(yè)的發(fā)展負(fù)面影響很大。很多微小企業(yè)發(fā)展過程中不夠規(guī)范，多方面的管理結(jié)構(gòu)不夠健全，導(dǎo)致小型企業(yè)的評估結(jié)果不理想。

四、微小企業(yè)貸款實施信用評價體系的措施

（一）建立信用核查企業(yè)

由于銀行針對微小企業(yè)的信用評估還處于摸索階段，因此在具體實踐的過程中需要符合金融監(jiān)管的政策之外，還需要采取和其他企業(yè)發(fā)展不同的個性化保障措施和風(fēng)險管理的措施，貸款方式創(chuàng)新需要符合微小企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)的特征，對信貸資源的合理劃分進(jìn)行完善，由此一定程度可以有效緩解微小企業(yè)的信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行針對微小企業(yè)實施評價的時候，需要利用企業(yè)的網(wǎng)上交易信用指標(biāo)，除此之外，銀行可以利用網(wǎng)上交易的好壞程度來實施企業(yè)的信用評估，因此商業(yè)銀行需要和電子商務(wù)之間強化合作，建立起專門針對網(wǎng)絡(luò)微小企業(yè)的信用數(shù)據(jù)庫。

（二）通過網(wǎng)絡(luò)封殺懲制違約

當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)微小企業(yè)拖欠貸款或者遲遲不還款的情況，銀行可以和有關(guān)的電子商務(wù)平臺利用網(wǎng)絡(luò)的形式封殺，針對相關(guān)電子商務(wù)的服務(wù)方式進(jìn)行限制，使企業(yè)害怕違約。可以采取的有效方式有，一旦微小企業(yè)出現(xiàn)拖欠貸款的矛頭，可以利用網(wǎng)絡(luò)交易平臺的傳播性將企業(yè)公之于眾，將其劃分在不良信用商家的范圍，警告微小企業(yè)按時還款。如果微小企業(yè)接受到催促之后仍然不還款，需要禁止企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)平臺交易中的資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，利用黑名單的方式公告天下，繼續(xù)進(jìn)行催款。

（三）改善全社會信用環(huán)境

為了保障微小企業(yè)順利實施網(wǎng)絡(luò)貸款業(yè)務(wù)，需要注重改善社會信用環(huán)境，由于企業(yè)主要分布的城市在全國或者國外，交易雙方多是通過電子通訊，電子商務(wù)平臺在其中的作用是橋梁的支撐。當(dāng)商務(wù)銀行和電子商務(wù)網(wǎng)站進(jìn)行合作的時候，需要電子商務(wù)網(wǎng)站出示相關(guān)的客戶信息，經(jīng)過必須的風(fēng)險評估之后，可以利用針對性的評估體系來決定是否貸款。針對于信用良好的微小企業(yè)需要給予資金支撐，建立起銀行客戶信用信息管理系統(tǒng)，除此之外，需要嚴(yán)格按照法律法規(guī)經(jīng)營業(yè)務(wù)。

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