我國村鎮銀行可持續發展研究

王瑀+楊柳+劉雪潔

[摘 要]基于我國村鎮銀行試點進展情況，從主發起人、產權結構、盈利情況、經營風險等多個方面分析村鎮銀行內部主要影響因素，深挖村鎮銀行經營過程中存在的普遍問題，如產權結構不合理、業務拓展困難、服務偏離三農、內部管理混亂等，提出加大政府扶持力度、改善農村金融環境、建立農業保險體系、嚴格定位“支農”宗旨、完善產權結構和準入機制等對策建議。

[關鍵詞]村鎮銀行；可持續發展；三農

[中圖分類號]F832.35

[文獻標識碼]A

[文章編號]2095-3283（2017）02-0116-04

一、引言

作為傳統農業大國，我國一直對“三農”問題非常關注。連續多年，中央都下發文件，集中力量解決我國農村問題，倡導先富帶后富——城市幫助農村，工業帶動農業等。遺憾的是，雖然農村經濟已經取得了長足進步，但是相對于城市經濟的有序和穩定，農村還有很多方面需要改善。時至今日，三農對農村金融的需求已經發生了很大變化，現有的農村金融機構已經不適應新形勢下農村經濟的發展需要。農村金融市場競爭不充分，服務不足的短板已經嚴重影響到了“三農”的進一步發展。為進一步提升農村金融服務能力，改變農村金融體系發展滯后的局面，黨中央、國務院要求在強化風險監管的前提下，著重發展主要服務農村地區的中小型村鎮銀行。

自2007年開始，村鎮銀行在四川等六個省開始試點。截至2016年，村鎮銀行已經發展了11年了。目前，大多數村鎮銀行經營良好，初步實現了商業可持續發展目標，但其吸存困難，規模太小，抵御風險能力弱小等問題仍未得到很好解決。村鎮銀行作為我國農村金融“增量”改革重大的制度創新，它的加入可以有效打破農信社“一家獨大”的格局，在市場中引入競爭，提高效率。當前我國村鎮銀行經歷過一段時間的快速發展期后， 逐漸進入了瓶頸狀態，如何讓其打破瓶頸，進入可持續發展道路，是本次研究重大的現實意義。

二、我國村鎮銀行試點進展情況

（一）銀行數量

我國村鎮銀行雖然是農村金融的新興產物，但是其在政府的不斷推動下，如雨后春筍般發展壯大。根據銀監會提供的數據顯示，截至2016年5月我國村鎮銀行數量已經達到1356家。

（二）銀行經營狀況

我國村鎮銀行的資產總額隨著村鎮銀行的發展而快速增加，根據中國銀行業協會的數據顯示，2007年我國村鎮銀行資產總額為7.3億元人民幣，而截至2015年資產總額高達10015億元，實現飛速增長。

2012年我國村鎮銀行貸款余額2330億元人民幣，存款余額3055億元，到2015年村鎮銀行貸款余額達5880億元，存款余額達7480億元人民幣。

三、村鎮銀行內部主要影響因素分析

（一）主發起行類型

銀監會《村鎮銀行管理暫行規定》第八條規定明確：“發起人或出資人應符合規定的條件，且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構。”這個制度的設計，主要是為了使村鎮銀行能借助主發起行成熟的經營模式和風險管理經驗，使村鎮銀行的發展能更加順暢。

根據銀監會統計，村鎮銀行的主發起人有九個大類，分別是：國有大型商業銀行、全國性股份制商業銀行、政策性銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、城市信用社、農村信用社、外資銀行。

以城市商業銀行作為主發起行的村鎮銀行最多，占總數的49.59%，其次是農村商業銀行以及相關的農村傳統金融機構。由此可見，城市商業銀行是發起建立的絕對主力。主要原因是：一是城市商業銀行和村鎮銀行具有相似的設立目的，他們不僅市場定位相同，而且都注重地域特色，立足當地，填補國行的經營空白。二是城市商業銀行另辟蹊徑，把目光從城市轉到農村。由于國務院已經明確限制了城市銀行的擴張步伐，所以村鎮銀行成為了他們新的選項。而其他幾類金融機構要么為了敷衍國家政策，要么是為了追逐新市場、新利潤而發起建立村鎮銀行。經過多年經營，村鎮銀行可持續發展已經初步實現，發起銀行已逐漸從行政推動向自愿發起轉變。

（二）產權結構

我國新成立的銀行大多實行的是股份制，所以對其產權結構的研究就是對其股份結構的研究。

從全國新成立的股份制村鎮銀行的股份結構來看，民間資本的參與程度非常之高，直接持股達到了驚人的178億，占總股本的49%。這是村鎮銀行制度的一大創新之舉。

全省34家村鎮銀行發起銀行的持股比例相當高，平均持股比例達49.48%，并且3/4的發起行采取了對村鎮銀行絕對控股的方式。

從其非金融企業和個人股東持股情況來看，有56%的銀行吸收了自然人股東，說明民間資本的力量充足且參與意愿強烈。但是現有的自然人股東多依靠政府和銀行推薦，造成信息一定程度上的不對稱，限制了社會上其他資本的參與度。

（三）盈利情況

據銀監會統計數據顯示，在可獲取數據的538家村鎮銀行中，凈利潤總額為35.36億元，平均每家村鎮銀行盈利水平為0.06億元，盈利最好的村鎮銀行凈利潤達1.03億元，最差的虧損0.1億元。實現盈利的銀行一共有391家，占72.68%；有143家虧損，占比26.58%；盈虧平衡的有4家，占比0.74 %。從上述數據可看出，村鎮銀行虧損率近27%，虧損面較大。但虧損的銀行中大部分都不能做到持續經營，而持續經營的銀行中虧損額大大減少。由此可見，村鎮銀行一方面由于其業務特殊性使然，在成立初期盈利能力十分薄弱。而另一方面，一旦在農村站穩腳跟，則盈利面迅速擴大。

（四）經營風險

從村鎮銀行試點之初，銀監會就制定了寬準入、嚴監管的政策，在加上主要發起人銀行為最大股東，理論上來說，村鎮銀行的風險監管十分完善。但是從實踐中來看，依然有那么一部分村鎮銀行不接受監管規定。有的銀行甚至通過非法手段承接控制發起行投入的資本，躲開正常監管，成為非法資金的集中地。所以，有些風險監管手段已經無法適應新形勢變化了。從村鎮銀行發展現狀看，信用風險、流動性風險、操作風險依然是其面臨的最大問題，應該從整體角度去思考解決。

四、村鎮銀行發展中存在的主要問題

（一）政府扶持不到位

村鎮銀行作為農村金融的新興產物，相比傳統商業銀行在社會影響力以及資金等方面均處于明顯劣勢。在稅收方面，營改增之后，我國政府對村鎮銀行的營業稅、所得稅稅率依然很高。財政方面，村鎮銀行由于信用不夠等問題，其還未加入同業拆借市場。目前，我國政府對村鎮銀行的扶持力度還不夠，在這種情況下村鎮銀行的發展將面臨很大挑戰。

（二）農村金融環境落后

農業是國家發展的重中之重，但農村是一個經濟文化不發達地區，農民的法律意識淡薄，對信用的認識與重視不足，農業貸款違約率高，在很大程度上導致農村金融機構逐漸走向背離“三農”的道路。另一方面，隨著我國農村國有商業銀行改革的不斷深入，鄉鎮物理營業網點卻在減少，直接導致農民存貸難度加大。

（三）農業保障低下

農業是國家發展的重中之重，但是由于自然的不確定因素和收益的風險性，其始終是一項高風險的弱勢產業。在沒有保障的情況下，一旦發生自然災害，農民的利益便得不到保障，農業貸款也將不能按時償還，這會對銀行發展產生直接不良影響，便不再愿意貸款給農民，產業鏈進入惡性循環。農業保障問題亟須得到解決。

（四）吸收存款困難，資金來源不足

改革開放以來，相比城市地區我國農村大部分地區經濟發展普遍落后，村民收入水平低、收入渠道單一。村鎮銀行吸收存款極其困難，其原因有以下幾點：首先，我國各大商業銀行網點多而且知名度高，加大力度吸收存款并且推出許多優惠經營產品和措施，因此吸收了大部分的農村資金。其次，經過改革后的農村信用社經過撤離和合并已經從鄉鎮撤離，帶走了融資機會。最后，由于村鎮銀行自2006年開放試點以來，知名度不高，客戶忠誠度低，導致吸收儲蓄困難，加之沒有與各大商業銀行合作，融資渠道單一。

（五）部分銀行違背初衷，偏離原本定位

村鎮銀行在方興未艾之時，其初衷是為農村提供便捷的金融服務。但是在發展中其目標定位不清晰，業務辦理遠遠超出并且偏離了原始的“支農支少”定位。部分村鎮銀行甚至定位在城市，導致農村居民和小微企業辦理業務的效率低下。再者，在辦理貸款業務方面，企業將目標轉向城鎮龍頭企業以及農村個別龍頭企業，并沒有支持迫切需要資金的普通農戶和貧困農戶，呈現出貸款脫農化、大額化、短期化的傾向。

（六）發起行持股比例大，導致產權不合理

在村鎮銀行成立發展初期，為了健康發展，根據銀監會的指導要求，允許有強大資產實力和完善管理經驗的商業銀行作為村鎮銀行的發起行，持有一定比例的股份，并且鼓勵引進本地有實力的民間資本參與村鎮銀行組建。但這其中，主發起行的絕對控股比例引發了一系列衍生問題。村鎮銀行的方針、人員配置、員工工資由發起行負責，一定程度上喪失了自主權。這種結構讓民間資本失去了參加組建的積極性。

（七）產品單一業務狹窄，綜合型人才缺乏

當前，村鎮銀行的金融產品單一，大部分銀行都只具有存、貸、匯業務，金融業務覆蓋率低。隨著我國新農村生產經濟模式的發展，新農民產生龐大的存貸款需求，部分村鎮人口對住房貸款、購物貸款、汽車貸款、助學貸款、網銀和銀行卡的需求越來越大。但是村鎮銀行的業務有限，沒有隨著需求變化研發出適合的金融產品。另外，村鎮銀行缺少綜合型人才，員工整體素質不高，降低了業務辦理效率，增加了操作性風險。

五、促進村鎮銀行可持續發展的對策建議

（一）加大政府扶持力度

村鎮銀行在探索發展過程中首先需要得到政府的有力引導和大力扶持。 一是在稅收方面，國家可以適當減免村鎮銀行在發展初期的營業稅和所得稅或者在資產總額未達到一定數額之前不收取營業稅和所得稅，來降低村鎮銀行在開始營業階段的運行壓力，給予其足夠的空間發展。二是在財政方面，可以在可控范圍內降低村鎮銀行的貼現利率，允許村鎮銀行在一定條件下進入同業拆借市場，以幫助村鎮銀行快速發展，解決運營中遇到的難題。政府應該根據地域情況而定，進行財政撥款，免收村鎮銀行開辦費和行政事業費用，以促進村鎮銀行建立。

（二）改善農村金融環境

1.建立健全農村信用體系

加快完善信用體系，建立良好的信用環境。第一，要建立良好的征信系統，村鎮銀行可以與農行、農信社合作，引入其現有系統，對貸款人進行信用評級。第二，在農村開展信貸知識和法律法規知識普及教育，幫助貸款人懂法守法，同時營造出“守信、重信”的氛圍。

2.加強物理網點建設

農村金融環境落后，農民辦理業務難是目前我國農村金融市場存在的一大問題，村鎮銀行要想與其他農村金融機構相抗衡，獲得良好的社會認可度，提高市場占有率，就需要擴大物理網點建設，真正做到服務“三農”，幫助農民解決金融問題。

（三）建立農業保險體系

目前我國的農村金融依然十分落后，其中很大一部分是由農業高風險性決定的。所以，我國應該建立農業保險體系，以幫助農民和銀行抵抗農業風險。農業保險是政府對農業的一種投入，代替直接補貼對我國農業實施合理有效的保護，用以降低自然災害給農業生產造成的影響，從而對農業風險進行合理控制。目前，我國政策性農業保險的基本經營模式還是將業務委托給商業性保險公司運作，現正處于試點階段。對于承擔農業保險的保險公司，國家應該給予財政補貼或稅收優惠，在互惠環境中促進農業保險發展。進一步完善農業保險法，對賠付范圍、賠付金額等內容進行有效規范。

（四）嚴格定位“支農”宗旨，加大宣傳力度

村鎮銀行要找準自己的市場定位，堅持服務“三農”的宗旨，借助媒體和政府力量加大宣傳力度，提高知名度。村鎮銀行作為金融機構追逐利益無可厚非，在商業可持續性得到保障后，應該在鄉鎮設立分行，并且規定對農戶的貸款達到一定比例。堅持“小額、分散”的原則，為農村提供優質的金融服務。另外，村鎮銀行的客戶群體具有特殊性，在文化程度較低、經濟水平不高的農村地區，村鎮銀行應該聯系當地有威信的民眾做好信貸款、融資示范效應。

（五）完善銀行產權結構和準入機制

村鎮銀行應該結合當下實際情況調整產權結構和準入制度。為了解決村鎮銀行獨立法人自主經營權缺乏、社會上其他自然人入股比例偏低的問題，村鎮銀行需要調整發起行和民間參股法人的持股比例，提高民間資本參股的積極性。實現投資主體多元化，讓村鎮銀行成為“投資性”銀行。健全“三會一層”內部問責機制，完善銀行業機構發起的發起人制度，理順與村鎮銀行的關系，實現獨立經營管理。

（六）加大創新力度，培養綜合型人才

為了實現可持續健康發展，村鎮銀行需要加大金融產品的研發力度，大力培養村鎮銀行所需的專業性人才。針對村鎮銀行業務單一問題，村鎮銀行應該創新存貸款模式和金融產品，滿足客戶需求。提供小額無擔保信貸，確立客戶信用評級。創新貸款抵押方式和融資方式，使更多的農民和中小企業享受綜合性服務。這樣才能更好地拓展業務。其次，村鎮銀行要完善人力資源管理制度，培養當地金融人才，加強人才隊伍建設，注重企業文化和職業精神培養，更好地服務三農。

（七）完善風險管控機制

村鎮銀行應制定合理的風險管理方案，第一時間采取有效快捷的措施處置風險，事先事后做好防范管理措施。村鎮銀行應該提高內部風險排查質量，加強內部風險監測，制定風險處理計劃。對于流動性風險，要做好保密、安撫工作，堅持自我救助和外部救助相結合的原則，保護存款人的合法權益。針對各個銀行普遍存在信貸風險，建立內部客戶信用度評級體系，采用數據分析法進行風險監控和預防。加強與保險公司的合作防范農業自然災害風險和政策風險，提高村鎮銀行內部人員的綜合素質。

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