試論金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

【摘要】現(xiàn)階段我國(guó)正處在全面改革的深化時(shí)期，在這一重要時(shí)期，就要能注重金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效地防范，促進(jìn)金融經(jīng)濟(jì)的良好發(fā)展。在傳統(tǒng)金融經(jīng)濟(jì)管理中，受到一些因素的影響，使得風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題比較突出，對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展形成了很大威脅。本文主要就金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的特征以及風(fēng)險(xiǎn)形式加以闡述，然后對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因和防范措施實(shí)施詳細(xì)探究。通過(guò)此次理論研究，對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效防范就能提供理論支持。

【關(guān)鍵詞】金融經(jīng)濟(jì) 風(fēng)險(xiǎn)原因 風(fēng)險(xiǎn)防范

一、引言

金融機(jī)構(gòu)是金融經(jīng)濟(jì)的主體，在金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作上也不斷加強(qiáng)，尤其是處在當(dāng)前金融經(jīng)濟(jì)多變的環(huán)境下，在金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范的措施上要能多樣化實(shí)施。在市場(chǎng)開(kāi)放性以及自動(dòng)性等因素的影響下，當(dāng)前金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)隱患比較突出，注重金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效遏制，已經(jīng)成為當(dāng)前金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要課題。

二、金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的特征以及風(fēng)險(xiǎn)形式分析

（一）金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的特征體現(xiàn)分析

金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)性特征。從當(dāng)前金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展情況來(lái)看，其自身已經(jīng)形成了鮮明特征。在金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性特征上表現(xiàn)的比較突出。由于金融機(jī)構(gòu)和其他的發(fā)展行業(yè)有著不同，在自由資金方面占據(jù)全部資產(chǎn)比重相對(duì)比較小，而大部分都是來(lái)自存款以及借入資金。在金融機(jī)構(gòu)自身的特殊性就對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性起到了決定作用[1]。金融機(jī)構(gòu)倘若是在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)問(wèn)題，所造成的損失就會(huì)對(duì)公眾利益造成損害，在社會(huì)性的特征上有著鮮明呈現(xiàn)。

金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的周期性特征。金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)并不是一朝一夕發(fā)生的，在不同的時(shí)期都會(huì)有著不同的風(fēng)險(xiǎn)安全因素。如果在寬松期以及投資等環(huán)節(jié)緩和的時(shí)期，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率方面就相對(duì)比較小。而在緊縮期以及經(jīng)濟(jì)間的矛盾加劇的時(shí)候，在這一過(guò)程中的金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)加大。在金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)周期性方面體現(xiàn)的比較突出。

金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的可控性特征。金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生不能絕對(duì)的消除，但是在風(fēng)險(xiǎn)的可控性方面能夠掌握主動(dòng)權(quán)。在采取相應(yīng)的措施下，對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)能夠有效控制，可通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确椒ǖ膽?yīng)用，將經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)最大化的減少，能將風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍之中[2]。金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)在擴(kuò)張性層面的特征也比較突出，主要就是體現(xiàn)在信用危機(jī)層面。

（二）金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)形式分析

金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式也比較多樣化，其中在金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)形式方面，就有會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)以及會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)兩種形式。前者的風(fēng)險(xiǎn)形式，主要就是在進(jìn)行會(huì)計(jì)核算過(guò)程中沒(méi)有加強(qiáng)重視，出現(xiàn)了失控的問(wèn)題，這就會(huì)帶來(lái)操作上的風(fēng)險(xiǎn)以及利潤(rùn)不實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。后者的風(fēng)險(xiǎn)形式，主要就是因?yàn)槿藶榈呢?zé)任心不強(qiáng)造成的哇違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)中的創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)形式也是當(dāng)前比較重要的風(fēng)險(xiǎn)形式。在這一風(fēng)險(xiǎn)形式上，主要就存在著資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及利率風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等層面。例如在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)形式層面，主要就是在競(jìng)爭(zhēng)壓力大的情況下，貸款出售以及委托業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，在透明度上相對(duì)比較差，這就使得金融結(jié)構(gòu)發(fā)展形成了問(wèn)題，從而就會(huì)造成資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的出現(xiàn)[3]。再比如，對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)形式，主要就是在金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定情況下，在匯率的波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)比較大，沒(méi)有注重科學(xué)化的管理，從而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失。

金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及政策風(fēng)險(xiǎn)形式也比較突出。從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)形式上來(lái)看，主要就是市場(chǎng)環(huán)境受到一些因素的影響被破壞，從而就帶對(duì)金融經(jīng)濟(jì)帶來(lái)很大負(fù)面影響，對(duì)金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失。再有就是從政治風(fēng)險(xiǎn)上來(lái)看，受到政策的影響，對(duì)金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)也會(huì)造成影響。這些層面的風(fēng)險(xiǎn)形式，都對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展有著很大威脅，這就需要注重對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及時(shí)性的解決。

三、金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因和防范措施探究

（一）金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因分析

金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生是多方面因素作用下使然，由于在金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)方面較為單一化，就比較容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)，主要就是通過(guò)資產(chǎn)購(gòu)買固定資產(chǎn)，以及固定資產(chǎn)所構(gòu)成，在占有股份比值上比較小[4]。但是受到經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)沒(méi)有合理化的呈現(xiàn)時(shí)，就會(huì)使得資金的收回成為很大的問(wèn)題，就會(huì)造成負(fù)債財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

另外，金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生在受到行政干預(yù)，以及一些企業(yè)單位等因素的影響下，在金融機(jī)構(gòu)自身方面存在著問(wèn)題的因素影響下，也會(huì)對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)成因要能充分重視，找到針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的方法。

（二）金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范措施探究

金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)防范，要注重方法的多樣化應(yīng)用，首先就要能從金融體制改革層面進(jìn)行著手。對(duì)金融經(jīng)濟(jì)體制改革的創(chuàng)新進(jìn)一步加強(qiáng)，要注重對(duì)和我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的金融體系進(jìn)行完善構(gòu)建。以及要充分重視信貸規(guī)模的有效控制，在少量貸款的抑制手段也要能多樣化應(yīng)用，對(duì)居民的儲(chǔ)蓄能加強(qiáng)穩(wěn)定。

強(qiáng)化金融的監(jiān)管手段，對(duì)違規(guī)操作的要嚴(yán)肅處理。對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范，就要注重從監(jiān)督管理層面進(jìn)行加強(qiáng)，提高金融企業(yè)的信貸質(zhì)量，最大化的降低金融風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制要加強(qiáng)，在金融資本對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作上要能科學(xué)化實(shí)施，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)操作的處罰力度[5]。在金融機(jī)構(gòu)工作人員方面的業(yè)務(wù)監(jiān)督工作要加強(qiáng)，從道德層面以及法律層面加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)人員的專業(yè)素養(yǎng)提高，在服務(wù)水平上能不斷提高。

注重審計(jì)部門的完善設(shè)立，以及注重將授權(quán)分責(zé)制度加以落實(shí)。金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)控制，就要注重對(duì)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計(jì)部門的建立，將其獨(dú)立性以及權(quán)威性能充分體現(xiàn)，審計(jì)部門可通過(guò)定期或是不定期的方式應(yīng)用，對(duì)內(nèi)部部門的審核工作進(jìn)行完善實(shí)施，并能結(jié)合實(shí)際對(duì)監(jiān)督管理機(jī)制動(dòng)態(tài)化實(shí)現(xiàn)。在授權(quán)分責(zé)制度方面的落實(shí)工作要能加強(qiáng)，這樣就能有助于實(shí)際工作的效率水平提高。

加強(qiáng)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范法律體系的完善建立。對(duì)金融監(jiān)管責(zé)任制度以及監(jiān)管體系的法律要結(jié)合實(shí)際進(jìn)行完善化。在非銀行金融機(jī)構(gòu)的種類比較多，這對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范管理也增加了很大難度，要能從實(shí)際出發(fā)，結(jié)合不同情況來(lái)進(jìn)行設(shè)置不同的法律，進(jìn)行針對(duì)性的管理，將金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的管理規(guī)范化以及法制化的實(shí)現(xiàn)。只有從法律層面對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)管理，才能為金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的健康發(fā)展?fàn)I造良好發(fā)展環(huán)境。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，就要能充分重視和實(shí)際情況緊密結(jié)合。我國(guó)的金融經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度比較快，但在風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題上也比較突出，這就需要從多方面加強(qiáng)重視，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范能從多角度分析，找到針對(duì)性的應(yīng)對(duì)方法加以實(shí)施。通過(guò)此次的理論研究，就能對(duì)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的解決提供理論支持。

參考文獻(xiàn)

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作者簡(jiǎn)介：劉昱彤（1995-），女，北京人，就讀于中央財(cái)經(jīng)大學(xué)，職務(wù)：學(xué)生，研究方向：國(guó)際稅收。