科技轉型下寧波中小企業(yè)融資的對策研究

王春 奚康

摘 要：寧波作為“中國制造2025”試點示范城市，中小企業(yè)在科技轉型發(fā)展中充滿著機遇與挑戰(zhàn)。本文結合浦發(fā)銀行對“中小企業(yè)”的有關定義進行了深入剖析，并在此基礎上分析了寧波中小企業(yè)的發(fā)展現狀和融資困境，最后從企業(yè)自身、金融機構和政府扶持多角度對解決寧波中小企業(yè)融資難的問題作出了闡述。

關鍵詞：科技轉型 中小企業(yè) 融資 對策研究

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2017）01（c）-044-03

寧波作為“中國制造2025”試點示范城市，中小企業(yè)面臨著轉型發(fā)展的機遇與挑戰(zhàn)。在當前積極推進供給側改革的重大機遇下，資金鏈緊張、融資不暢仍舊是寧波中小企業(yè)面臨的關鍵問題。特別是2015年以來，大部分中小企業(yè)感覺資金回籠不及時，資金鏈條偏緊，企業(yè)應收賬款不到位，因陷入資金鏈斷裂困境面臨倒閉的現象時有發(fā)生。因此，針對寧波市中小企業(yè)融資難的現狀，寧波市相關政府部門、金融機構、企業(yè)自身應通過努力，在共贏的局面下緩解這些中小企業(yè)的“錢荒”問題，旨在更好地執(zhí)行《寧波金融支持工業(yè)經濟“二十條”措施》，加速寧波市中小企業(yè)的科技轉型發(fā)展，優(yōu)化經濟結構，助推“寧波制造”華麗轉身，促進金融業(yè)提質增效。

1 中小企業(yè)的定義

1.1 國家相關部委對“中小企業(yè)”的定義

目前，我國對于“中小企業(yè)”范圍的劃分是工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、國家發(fā)展和改革委員會、財政部于2011年6月18日研究制定的《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》。明確了中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產總額等指標，結合行業(yè)特點制定。具體涵蓋了農林牧漁業(yè)、工業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、倉儲業(yè)、郵政業(yè)、住宿業(yè)、餐飲業(yè)、信息傳輸業(yè)、軟件和信息技術服務業(yè)、房地產開發(fā)經營、物業(yè)管理、租賃和商務服務業(yè)和其他未列明共計十六個行業(yè)，如表1所示。

1.2 浦發(fā)銀行對“中小企業(yè)”的定義

產品服務方面。浦發(fā)銀行寧波分行結合本地中小企業(yè)經濟發(fā)展實際與對轄內存量客戶的排查統(tǒng)計，對“中小企業(yè)”的標準進一步調整放寬，推進金融創(chuàng)新產品“房抵快貸”、“融資易”、“消貸易”、“POS貸”等多種產品，隨借隨還、循環(huán)支用，竭力為中小客戶提供便捷的金融服務，提升用戶體驗。既包含傳統(tǒng)的小額票據貼現服務滿足企業(yè)資金需求、又滿足科技型為其提供的以企業(yè)上市財務顧問為核心、項目對接、投貸聯(lián)動、股權基金結構化融資、中小企業(yè)集合票據、中小企業(yè)私募債、并購服務等全方位、一體化綜合金融服務等產品。

信用評級方面。浦發(fā)銀行寧波分行針對中小企業(yè)在信用評級系統(tǒng)做了調整和改進，對財務分析、風險計量、外部信息等多個模塊的參數和權重上進行了調整，并完善了打分卡模型，形成了一套相對獨立的適用于該地區(qū)中小企業(yè)信用評級的系統(tǒng)。

評級流程方面。浦發(fā)銀行中小企業(yè)業(yè)務經營中心獨立于由浦發(fā)銀行寧波分行風險管理部主導的普通企業(yè)評級流程，并承諾在一個工作日中完成企業(yè)評級的審核和認定工作。同普通企業(yè)準入標準一樣，中小企業(yè)客戶同樣劃分為從AAA到D的15個信用等級。不同的是區(qū)別與普通企業(yè)準入條件不低于B（含）的要求，對中小企業(yè)的授信準入要求降低至不低于CCC級（含）。據不同的信用等級，浦發(fā)銀行將通過授信準入的客戶劃分為三類客戶，如表2所示。

2 寧波中小企業(yè)發(fā)展的現狀與融資困境

2.1 寧波中小企業(yè)發(fā)展現狀

寧波地處“海上絲綢之路”和“長江經濟帶”的交匯處，致使中小企業(yè)充滿活力與潛力。截止2016年9月末，寧波市共有18萬余家中小型企業(yè)（不含個體工商戶），占全市工業(yè)企業(yè)總數的90%以上。2016年1～9月，寧波市實現工業(yè)增加值2706.1億元，同比增長7.4%，增速比上半年提高1.5個百分點。其中，規(guī)模以上工業(yè)增加值2027.5億元，增長8.5%，增速比一季度和上半年分別提高2.0和1.4個百分點。石油加工、汽車制造、煙草制品業(yè)三行業(yè)增長最快，增速分別為30.0%、29.3%、23.0%，合計對規(guī)模以上工業(yè)增加值增長的貢獻率達85.1%。完成工業(yè)銷售產值10015.7億元，增長4.0%，其中出口交貨值2082.3億元，下降0.8%，增速比上半年回升0.4個百分點。前三季度規(guī)模以下工業(yè)增加值增長6.2%，增速比一季度和上半年分別提高9.6和2.1個百分點。

2.2 寧波中小企業(yè)融資困境

浦發(fā)銀行寧波分行于2016年針對中小企業(yè)較為密集的寧波鄞州區(qū)開展了針對全區(qū)授信中小企業(yè)的問卷調查。數據顯示，融資難與成本過高成為該區(qū)中小企業(yè)轉型發(fā)展中的首要問題。在問卷調查中，只有40%的企業(yè)主表示銀行貸款作為中小企業(yè)融資首選，30%以上的企業(yè)主將自身人脈或親戚朋友借款作為融資手段。而剩下約20%的企業(yè)主依靠民間借貸的方式，但利率遠遠大于銀行貸款且風險巨大，嚴重制約著中小企業(yè)的發(fā)展。此外，有將近大半的被訪企業(yè)資產負債率在60%左右，資金周轉問題成為區(qū)內中小企業(yè)轉型升級的最大困境。

中小企業(yè)在發(fā)展初期主要依靠自籌資金作為資金來源，而銀行貸款及其他方式籌資相對較少。在融資需求結構方面，中小企業(yè)的融資用途主要反映在“原材料采購”方面，尤其是鄞州區(qū)內的紡織服裝業(yè)。同時，在資金使用方面，20%的中小企業(yè)選擇“擴大生產規(guī)模”、15%的中小企業(yè)選擇“技術改造升級”，企業(yè)轉型升級意圖明顯。”在當前積極推進供給側改革的環(huán)境下，中小企業(yè)如果沒有穩(wěn)定的還款來源支撐，一旦出現資金周轉時間較長的情況，就會進一步導致企業(yè)負債長期化和融資成本的提高。

3 促進寧波中小企業(yè)融資的對策研究

然而就目前現狀而言，寧波市金融行業(yè)對中小企業(yè)的貿易融資支持仍顯不足，具體表現為中小企業(yè)的融資需求得不到有效滿足，銀行的產品創(chuàng)新不能完全跟上企業(yè)快速發(fā)展的需求，針對中小企業(yè)方面的金融政策支持還不夠完善。基于科技轉型下寧波中小企業(yè)發(fā)展面臨的困境，以及寧波作為“中國制造2025”試點示范城市的發(fā)展實際，為解決寧波中小企業(yè)的融資問題，可以從以下三方面著手。

3.1 企業(yè)自身

解決中小企業(yè)的融資問題，最根本的在于企業(yè)加強自身建設，提升核心競爭力、加強科技創(chuàng)新。

3.1.1 提升核心競爭力

產品的市場競爭力取決于科技創(chuàng)新，中小企業(yè)應根據宏觀政策導向，根據市場調整產品結構，充分發(fā)揮寧波的資源、市場等方面的比較優(yōu)勢，逐步形成具有競爭優(yōu)勢和自身特色的主導產品，并不斷推進高新技術產業(yè)化進程，以提高自身的核心競爭力。比如2016年末出臺的《關于寧波市推進小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范的實施意見》中明確指出在“十三五”期間，寧波市將把中小企業(yè)作為產業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展的重要源頭，完善“小升規(guī)”培育機制，利用“互聯(lián)網+”推動創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，實現中小企業(yè)發(fā)展與高成長企業(yè)培育相結合。中小企業(yè)一方面應充分利用寬松優(yōu)越的創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新環(huán)境，不斷加大對經濟社會轉型的貢獻度。另一方面，將自身的行業(yè)特點與政府主導的“特色小鎮(zhèn)”相結合，進一步完善內部治理，加強監(jiān)督機制，提升管理者的綜合素質，增強員工的責任意識，全方面提升產品的核心競爭力。

3.1.2 加強科技創(chuàng)新

2016年，寧波作為“中國制造2025”首個試點示范城市，創(chuàng)新型企業(yè)作為貢獻“寧波力量”的生動實踐在改革創(chuàng)新中不斷勇毅奮進。作為建設“中國制造2025”試點示范城市的主體力量，中小企業(yè)更該抓住這次制造業(yè)升級的機遇。一方面，企業(yè)主應積極借鑒國內外先進的科技成果轉化經驗，探索建立適合自身發(fā)展特點、適應目前市場變化的智能技術，通過企業(yè)創(chuàng)新平臺，培育新動能。公司治理方面，要推進中小企業(yè)進行公司制改造，完善企業(yè)產權建設。財務管理方面，中小企業(yè)自身要嚴格遵守國家會計準則和財務核算程序，建立科學的財務會計制度，加強與銀行之間的溝通。創(chuàng)新制度建設方面，要完善科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金的申報條件及程序輔導工作，以提高中小企業(yè)發(fā)展專項資金的使用效率。

3.2 金融機構

作為國內大型股份制商業(yè)銀行，浦發(fā)銀行一直高度重視中小企業(yè)金融服務，寧波分行更是以創(chuàng)新的思維、創(chuàng)新的思路來謀劃中小企業(yè)經營管理。中小企業(yè)業(yè)務經營中心成立五年以來，一直把為擴大客戶基礎、提升服務水平作為全行重點發(fā)展戰(zhàn)略。作為金融機構，應該從以下三個方面來支持中小企業(yè)融資。

3.2.1 用好中小企業(yè)專向規(guī)模

在信貸資源的配置上，各支行要積極響應寧波分行號召，大力發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務的政策引導，重點支持慈溪、余姚、鄞州等經濟強區(qū)（縣）和經濟強鎮(zhèn)的中小企業(yè)。在產業(yè)的選擇上，關注國家產業(yè)政策，積極進入成長性較好的新興行業(yè)。在客戶的選取上，重點進入產權明晰、管理規(guī)范、有一定的資金積累、成長性較好、銷售資金回籠正常、無不良信用紀錄、可以培養(yǎng)優(yōu)質客戶的小企業(yè)。從理念上轉變發(fā)展思路，同時根據中小企業(yè)業(yè)務經營中心的相關要求、用好專項融資規(guī)模20億元優(yōu)先投放新客戶、潛力客戶和綜合收益高的客戶，支持寧波中小企業(yè)的提升發(fā)展。并根據資源緊張的局面合理搭配各種融資產品，充分利用好有限的規(guī)模資源，加強與寧波市8718公共服務平臺實現資源對接，開展信貸審批綠色通道的形勢，為中小企業(yè)提供融資咨詢和對接服務。

3.2.2 產品創(chuàng)新

目前，浦發(fā)銀行在“科技金融”模式全面推廣的基礎上，寧波分行從不同行業(yè)的實際需求出發(fā)，充分考慮中小企業(yè)客戶經營方式靈活、金融需求多元化的特點，不斷探索和完善金融服務，推出了豐富的專屬金融服務產品。寧波分行基于2016年展開的專題調研科技型中小企業(yè)融資情況，根據科技型產品輕資產、高成長、高風險、高收益的特點，探索知識產權交易、投資機構投資價值認定等無形資產未來價值的發(fā)現機制，開展創(chuàng)新型融資產品。比如2016年浦發(fā)銀行寧波X支行開展的知識產權質押貸款等為創(chuàng)新型中小企業(yè)提供融資支持。同樣在上海地區(qū)，專門針對科技型中小企業(yè)客戶的“3+1”模式的知識產權質押融資系列產品；產品高附加值、成長性好的蘇州地區(qū)科技型企業(yè)，“科貸通”助力科技型企業(yè)通過浦發(fā)銀行的綠色通道快速獲得信貸支持，同時蘇州市科技局以信貸風險補償專項金作為貸款風險的部分補償，有效提升了財政資金的運用效力。另外，寧波市分行將科技型中小企業(yè)融資產品覆蓋率納入2017年公司金融板塊考核，也進一步激發(fā)了浦發(fā)銀行寧波分行全轄員工提高中小企業(yè)產品創(chuàng)新和批量營銷的意識。

3.3 政府扶持

3.3.1 完善法律法規(guī)建設

作為寧波市政府來說，要進一步完善支持中小企業(yè)金融的法律法規(guī)。2016年以來，寧波市政府為進一步切實緩解中小企業(yè)融資難、融資貴問題陸續(xù)出臺了《關于進一步降低企業(yè)成本、減輕企業(yè)負擔，推進實體經濟穩(wěn)增促調的若干意見》、《關于促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的實施意見》等，為金融支持實體經濟發(fā)展提供政策保證。從切實降低制度性交易成本、切實降低企業(yè)稅費負擔、切實降低企業(yè)財務成本、積極引導企業(yè)提質增效等八個方面提高金融服務水平、緩解中小企業(yè)的融資壓力，并對各擔保機構提出了促轉型、謀發(fā)展的服務要求。對于民間借貸情況，政府引導企業(yè)通過合法途徑解決民間借貸之間糾紛的同時，要進一步拓寬民間資本合法出路。引導民間資本參與地方金融改革，規(guī)范民間資本參與發(fā)起設立或參股小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、P2P行業(yè)等新型金融組織行為，賦予其合法地位，完善對其金融監(jiān)管。

3.3.2 完善金融支持體系

2016年末，寧波市政府辦公廳出臺了《關于寧波市推進中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范的實施意見》，明確了寧波入選國家中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范后，在“十三五”期間，將中小企業(yè)作為產業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展的重要源頭，幫助中小企業(yè)解決“融資難、融資貴、脫實向虛”的問題。寧波市銀監(jiān)局作為銀行監(jiān)管部門，要從監(jiān)管方面為中小企業(yè)融資創(chuàng)造良好環(huán)境，鼓勵各銀行業(yè)金融機構爭取專項資金、增設中小企業(yè)服務中心等專營機構，創(chuàng)新適用于創(chuàng)新型中小企業(yè)特定金融產品。寧波股權交易中心作為政府扶持的中小微企業(yè)政策措施的專業(yè)經營交易平臺應拓寬中小企業(yè)融資渠道，鼓勵擴大股權、債券等直接融資。完善天使投資、創(chuàng)業(yè)投資引導基金和產業(yè)發(fā)展基金投資服務機制，推動各類私募股權投資基金的引進和組建。加快融資性擔保行業(yè)法則，按照《寧波市融資擔保代償基金管理辦法的通知》，提高融資擔保機構的抵御風險能力。推進保險創(chuàng)新綜合試驗區(qū)建設。完善小額貸款保證保險市場化運行機制，探索引入保險資金為中小企業(yè)提供融資支持。

參考文獻

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